投资授权批准制度
医院工程项目授权批准管理制度
医院工程项目授权批准管理制度一、总则为规范医院工程项目的授权批准管理，确保工程项目的合理性和可行性，提高工程项目的执行效率和质量，特制定此管理制度。
二、适用范围本制度适用于医院的各类工程项目，包括新建、改造、扩建等，以及涉及到工程投资的各类工作。
三、授权批准程序1.工程项目的提出：由相关部门或单位提出工程项目的需求，并编制工程项目立项申请书，包括项目名称、项目背景、预算、工期等信息。
2.项目评审：医院成立专门的项目评审委员会，对工程项目进行评估、审核，并形成评审报告。
评审内容包括项目的可行性、经济性、技术可行性等方面。
3.决策批准：项目评审报告提交给医院领导，由领导层做出决策，决定是否批准该项目，并指定项目的负责人。
4.编制项目计划：项目负责人根据批准的项目，在规定时间内编制项目计划书，包括项目的目标、工期、任务划分、资源需求等内容。
5.开工申请：项目负责人将项目计划书提交给医院领导层，并申请开工。
6.项目监管：医院成立项目监管小组，负责对项目的进展进行监管和协调，确保项目进展顺利。
7.项目验收：项目完工后，由项目负责人组织相关人员进行验收，确保工程质量符合要求。
8.项目总结：项目结束后，项目负责人编制项目总结报告，包括项目的收入、支出、效益等方面，并提交给医院领导层。
四、授权批准责任1.领导责任：医院领导层负责对工程项目进行授权批准，并指定项目负责人，对项目的进展和结果进行监督和评估。
2.部门责任：相关部门负责提出工程项目需求，编制项目立项申请书，并配合项目负责人完成项目计划等工作。
3.项目负责人责任：负责项目的执行和管理，确保项目按照计划进行，达到预期目标，并及时向医院领导层报告项目的进展和问题。
4.项目监管小组责任：负责对项目的进展进行监管和协调，解决项目中的问题和难题。
五、项目保障措施1.资金保障：医院按照项目的需求和预算，确保项目的资金需求得到保障。
2.人员保障：医院配备足够的人员资源，确保项目的具体执行。
企业内部控制规范
企业内部控制规范手册目录第1章企业内部控制规范——资金.............................................................................................1．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................1．1．1 资金岗位责任制度...........................................................................................1．1．2 关键岗位轮换制度...........................................................................................1．2 现金和银行存款管控制度.............................................................................................1．2．1 企业现金管理办法...........................................................................................1．2．2 现金集中收付制度...........................................................................................1．3 票据及有关印章管理办法.............................................................................................1．3．1 企业票据管理办法...........................................................................................1．3．2 企业印章管理办法...........................................................................................1．4 资金管理的相关文件资料.............................................................................................1．4．1 银行对账单.......................................................................................................1．4．2 资金支付申请................................................................................................... 第2章企业内部控制规范——采购.............................................................................................2．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................2．1．1 采购岗位责任制度...........................................................................................2．1．2 采购授权审批制度...........................................................................................2．2 请购与审批管控办法.....................................................................................................2．2．1 采购申请管理办法...........................................................................................2．2．2 采购预算管理办法...........................................................................................2．3 采购与验收管控规范.....................................................................................................2．3．1 采购管理制度...................................................................................................2．3．2 验收管理制度...................................................................................................2．4 采购付款管控制度.........................................................................................................2．4．1 预付账款及定金审批制度...............................................................................2．4．2 采购物品退货管理办法...................................................................................2．5 采购管理的相关文件资料.............................................................................................2．5．1 请购单...............................................................................................................2．5．2 采购订单........................................................................................................... 第3章企业内部控制规范——存货.............................................................................................3．1 岗位责任及授权批准制度.............................................................................................3．1．1 存货业务岗位责任制度...................................................................................3．1．2 存货业务授权批准制度...................................................................................3．2 存货请购与采购规范.....................................................................................................3．2．1 存货采购申请审批制度...................................................................................3．2．2 存货预算编制管理细则...................................................................................3．3 验收与保管管控规范.....................................................................................................3．3．1 存货入库验收管理制度...................................................................................3．3．2 企业存货保管管理制度...................................................................................3．4 领用发出与盘点规范.....................................................................................................3．4．1 存货领用发出管理制度...................................................................................3．5 存货管理的相关文件资料.............................................................................................3．5．1 仓库请购单.......................................................................................................3．5．2 订货合同书....................................................................................................... 第4章企业内部控制规范——销售.............................................................................................4．1 岗位责任与授权审批制度.....................................................................................4．1．1 销售业务岗位责任制度...................................................................................4．2 销售与发货管控规范.....................................................................................................4．2．1 销售业务预算制度...........................................................................................4．2．2 销售价格管理办法...........................................................................................4．3 销售收款管控规范.........................................................................................................4．3．1 应收账款账龄分析制度...................................................................................4．3．2 逾期应收账款催收制度...................................................................................4．4 销售管理的相关文件资料.............................................................................................4．4．1 销售价目表.......................................................................................................4．4．2 客户信息单....................................................................................................... 第5章企业内部控制规范——工程项目.....................................................................................5．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................5．1．1 工程项目岗位责任制度...................................................................................5．1．2 工程项目授权审批制度...................................................................................5．2 项目决策与招标管控规范.............................................................................................5．2．1 工程项目决策管理制度...................................................................................5．2．2 工程项目招标管理细则...................................................................................5．3 工程项目概预算管控规范.............................................................................................5．3．1 工程项目概预算编制制度...............................................................................5．3．2 工程项目概预算审核办法...............................................................................5．4 价款支付与工程实施规范.............................................................................................5．4．1 工程进度价款支付制度...................................................................................5．4．2 工程项目材料管理办法...................................................................................5．5 工程竣工决算管控规范.................................................................................................5．5．1 竣工决算管理制度...........................................................................................5．5．2 竣工清理管理制度...........................................................................................5．6 工程项目管理相关文件资料.........................................................................................5．6．1 企业产能扩建工程项目建议书.......................................................................5．6．2 项目工程总承包合同....................................................................................... 第6章企业内部控制规范——固定资产.....................................................................................6．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................6．1．1 固定资产业务岗位责任制度...........................................................................6．1．2 固定资产业务授权批准制度...........................................................................6．2 取得与验收管控规范.....................................................................................................6．2．1 固定资产预算管理制度...................................................................................6．2．2 固定资产请购管理制度...................................................................................6．3 使用与维护管控规范.....................................................................................................6．3．1 固定资产日常管理办法...................................................................................6．4 处置与转移管控规范.....................................................................................................6．4．1 固定资产处置制度...........................................................................................6．4．2 固定资产转移制度...........................................................................................6．5 固定资产管理相关文件资料.........................................................................................6．5．1 固定资产明细表...............................................................................................6．5．2 固定资产请购单............................................................................................... 第7章企业内部控制规范——无形资产.....................................................................................7．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................7．1．1 无形资产业务岗位责任制度...........................................................................7．1．2 无形资产业务授权批准制度...........................................................................7．2 取得与验收管控规范.....................................................................................................7．2．1 无形资产预算管理制度...................................................................................7．2．2 外购无形资产请购审批制度...........................................................................7．3 使用与保全管控规范.....................................................................................................7．3．1 无形资产日常管理规范...................................................................................7．3．2 无形资产目录管理制度...................................................................................7．4 处置与转移管控规范.....................................................................................................7．4．1 无形资产处置管理制度...................................................................................7．4．2 重大无形资产处置审批制度...........................................................................7．5 无形资产管理相关文件资料.........................................................................................7．5．1 无形资产请购单...............................................................................................7．5．2 无形资产报废单............................................................................................... 第8章企业内部控制规范——长期股权投资.............................................................................8．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................8．1．1 投资业务岗位责任制.......................................................................................8．1．2 投资授权审批制度...........................................................................................8．2 投资可行性研究、评估与决策管控规范.....................................................................8．2．1 可行性研究及评估制度...................................................................................8．2．2 投资决策审批管理制度...................................................................................8．3 投资执行管控规范.........................................................................................................8．3．1 投资执行管理办法...........................................................................................8．3．2 外派人员适时报告制度...................................................................................8．4 投资处置管控规范.........................................................................................................8．4．1 投资处置管理规定...........................................................................................8．4．2 投资处置文件资料审核制度...........................................................................8．5 长期股权投资相关文件资料.........................................................................................8．5．1 投资建议书.......................................................................................................8．5．2 可行性分析报告............................................................................................... 第9章企业内部控制规范——筹资.............................................................................................9．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................9．1．1 筹资业务岗位责任制度...................................................................................9．1．2 筹资授权批准管理制度...................................................................................9．2 筹资决策管控规范.........................................................................................................9．2．2 筹资方案制定办法...........................................................................................9．3 筹资执行管控制度.........................................................................................................9．3．1 筹资决策执行管理制度...................................................................................9．3．2 企业筹资业务公告制度...................................................................................9．4 筹资偿付管控制度.........................................................................................................9．4．1 筹资业务偿付制度...........................................................................................9．4．2 筹资业务对账管理条例...................................................................................9．5 筹资管理相关文件资料.................................................................................................9．5．1 筹资合同...........................................................................................................9．5．2 承销合同........................................................................................................... 第10章企业内部控制规范——预算...........................................................................................10．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................10．1．1 预算业务岗位责任制度.................................................................................10．1．2 预算管理制度.................................................................................................10．2 预算编制管控规范.......................................................................................................10．2．1 预算编制管理制度.........................................................................................10．2．2 年度预算方案制定规则.................................................................................10．3 预算执行管控规范.......................................................................................................10．3．1 重大预算项目管理办法.................................................................................10．3．2 预算资金支出审批制度.................................................................................10．4 预算调整分析考核规范...............................................................................................10．4．1 预算调整管理办法.........................................................................................10．4．2 预算执行分析制度.........................................................................................10．5 预算管理相关文件资料...............................................................................................10．5．1 年度预算表.....................................................................................................10．5．2 预算执行分析报告......................................................................................... 第11章企业内部控制规范——成本费用...................................................................................11．1 岗位责任及授权批准...................................................................................................11．1．1 成本费用业务岗位责任制度 .........................................................................11．1．2 成本费用授权审核批准制度 .........................................................................11．2 成本费用预测预算管控规范.......................................................................................11．2．1 成本费用预算管理制度.................................................................................11．2．2 成本费用预测方案制定办法 .........................................................................11．3 成本费用执行管控规范...............................................................................................11．3．1 成本费用支出审批制度.................................................................................11．3．2 内部劳务与产品转移成本管控办法 .............................................................11．4 成本费用核算管控规范...............................................................................................11．4．1 成本费用核算制度.........................................................................................11．4．2 成本费用内部结算办法.................................................................................11．5 成本费用分析与考核管控规范...................................................................................11．5．1 成本费用分析制度.........................................................................................11．5．2 成本费用考核制度.........................................................................................11．6 成本费用管理相关文件资料.......................................................................................11．6．1 成本费用支出申请表.....................................................................................11．6．2 内部劳务、物品转移记录............................................................................. 第12章企业内部控制规范——担保...........................................................................................12．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................12．1．1 担保部门岗位责任制度.................................................................................12．1．2 担保授权审核批准制度.................................................................................12．2 担保评估与审批管控规范...........................................................................................12．2．1 公司对外担保管理制度.................................................................................12．2．2 公司担保风险评估制度.................................................................................12．3 担保执行管控规范.......................................................................................................12．3．1 担保合同管理方法.........................................................................................12．3．2 担保信息披露控制制度.................................................................................12．4 担保执行管控规范.......................................................................................................12．4．1 担保合同.........................................................................................................12．4．2 担保事项台账................................................................................................. 第13章企业内部控制规范——合同...........................................................................................13．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................13．1．1 合同岗位责任制度.........................................................................................13．1．2 合同订立权限分级授予制度.........................................................................13．2 合同编审管控规范.......................................................................................................13．2．1 合同风险防范制度.........................................................................................13．2．2 合同编制制度.................................................................................................13．3 合同订立管控规范.......................................................................................................13．3．1 合同保密制度.................................................................................................13．3．2 合同档案管理规定.........................................................................................13．4 合同履行管控规范.......................................................................................................13．4．1 合同变更管理方法.........................................................................................13．4．2 合同履行验收制度.........................................................................................13．5 合同管理相关文件资料...............................................................................................13．5．1 谈判记录表.....................................................................................................13．5．2 合同草案审核表............................................................................................. 第14章企业内部控制规范——业务外包...................................................................................14．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................14．1．1 业务外包岗位责任制度.................................................................................14．1．2 业务外包授权审批制度.................................................................................14．2 外包策略及承包方选择规范.......................................................................................14．2．1 承包方资质审核遴选制度.............................................................................14．2．2 外包合同管理制度.........................................................................................14．3 外包业务流程管控规范...............................................................................................14．3．1 外包业务流程控制制度.................................................................................14．3．2 外购存货授权管理制度.................................................................................14．4 外包业务管理相关文件资料.......................................................................................14．4．1 承包方资质审查表.........................................................................................14．4．2 外包项目保密协议书.....................................................................................第15章企业内部控制规范——对子公司的控制.......................................................................15．1 子公司组织及人员控制...............................................................................................15．1．1 子公司管理办法.............................................................................................15．1．2 母公司委派董事制度.....................................................................................15．2 子公司业务层面管控规范...........................................................................................15．2．1 子公司业务授权审批制度.............................................................................15．2．2 子公司内部审计实施条例.............................................................................15．3 母子公司合并财务报表管控规范...............................................................................15．3．1 母子公司合并财务报表管理办法.................................................................15．3．2 母子公司合并财务报表编制规范.................................................................15．4 母子公司管理相关文件资料.......................................................................................15．4．1 子公司内部审计报告.....................................................................................15．4．2 子公司利润分配方案..................................................................................... 第16章企业内部控制规范——财务编制报告与披露...............................................................16．1 岗位责任与投诉举报制度...........................................................................................16．1．1 财务报告编制与披露岗位责任制度.............................................................16．1．2 财务舞弊和造假行为投诉举报制度.............................................................16．2 财务报告编制管控规范...............................................................................................16．2．1 公司账务调整管理办法.................................................................................16．2．2 重大交易会计处理办法.................................................................................16．3 财务报告报送与披露管控规范...................................................................................16．3．1 会计师事务所选聘实施细则.........................................................................16．3．2 财务报告报送披露管理制度.........................................................................16．4 财务报告编制与披露相关文件资料...........................................................................16．4．1 年度财务报告编制方案.................................................................................16．4．2 企业财务报告样例示范................................................................................. 第17章企业内部控制规范——人力资源政策...........................................................................17．1 岗位职责与人员管理制度...........................................................................................17．1．1 岗位说明制度.................................................................................................17．1．2 岗位责任制度.................................................................................................17．2 招聘培训与离职管控规范...........................................................................................17．2．1 人员招聘制度.................................................................................................17．2．2 培训管理制度.................................................................................................17．3 人力资源考核管控规范...............................................................................................17．3．1 人力资源绩效考核制度.................................................................................17．3．2 人力资源考核记录制度.................................................................................17．4 薪酬与激励管理规范...................................................................................................17．4．1 薪酬管理制度.................................................................................................17．4．2 年终奖发放办法.............................................................................................17．5 人力资源政策相关文件资料.......................................................................................17．5．1 需求分析报告.................................................................................................17．5．2 员工招聘计划................................................................................................. 第18章企业内部控制规范——信息系统一般控制...................................................................18．1 岗位责任与授权审批制度...........................................................................................18．1．1 计算机信息系统岗位责任制度.....................................................................18．2 信息系统开发变更与维护规范...................................................................................18．2．1 信息系统开发制度.........................................................................................18．2．2 信息系统应急制度.........................................................................................18．3 信息系统访问安全管控规范.......................................................................................18．3．1 信息授权使用制度.........................................................................................18．3．2 访问安全管理制度.........................................................................................18．4 硬件管理方法...............................................................................................................18．4．1 硬件设备日常管理办法.................................................................................18．4．2 硬件设备应急处理办法.................................................................................18．5 会计信息化管控规范...................................................................................................18．5．1 信息化会计档案管理制度.............................................................................18．5．2 会计信息化操作管理办法.............................................................................18．6 信息系统一般控制相关文件资料...............................................................................18．6．1 信息密级划分表.............................................................................................18．6．2 灾难恢复计划书............................................................................................. 第19章企业内部控制规范——衍生工具...................................................................................19．1 岗位责任及授权审批制度...........................................................................................19．1．1 衍生工具业务岗位责任制度.........................................................................19．1．2 衍生工具业务风险管理制度.........................................................................19．2 衍生工具交易管控规范...............................................................................................19．2．1 衍生工具业务风险评估办法.........................................................................19．2．2 衍生工具交易管理控制制度.........................................................................19．3 监督与检查管控规范...................................................................................................19．3．1 衍生工具交易记录审查办法.........................................................................19．3．2 衍生工具业务执行审查办法.........................................................................19．4 衍生工具管理相关文件资料.......................................................................................19．4．1 衍生工具业务风险评估报告.........................................................................19．4．2 衍生工具交易部门业务台账......................................................................... 第20章企业内部控制规范——企业并购...................................................................................20．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................20．1．1 并购交易岗位责任制度.................................................................................20．1．2 并购交易草案审核制度.................................................................................20．2 并购交易准备、调查及信息管控规范.......................................................................20．2．1 并购交易商业机密保密制度.........................................................................20．2．2 并购交易前期文档保存制度.........................................................................20．3 公司并购相关文件资料...............................................................................................20．3．1 并购保密协议书.............................................................................................20．3．2 并购意向书..................................................................................................... 第21章企业内部控制规范——关联交易...................................................................................21．1 关联交易与报告披露管控制度...................................................................................21．1．1 关联方披露准则.............................................................................................21．1．2 关联交易询价制度.........................................................................................21．2 关联交易相关文件资料...............................................................................................。
工程项目授权批准制度
工程项目授权批准制度
一、背景介绍
在工程项目的实施过程中，由于工程涉及的范围广泛、投资巨大、工期长等因素，必须建立一套科学规范的授权批准制度，以确保项目实施的全面、有效和安全。
二、授权批准制度的目的
1. 保证工程项目的实施符合法律法规和相关标准，安全可靠。
2. 提高项目管理效率，加快项目进度，降低项目成本。
3. 明确各相关部门和人员的职责和权利，确保项目实施的协调和合作。
4. 保护项目的知识产权，防止技术泄露和不正当竞争。
三、授权批准制度的内容
1. 工程项目的立项、前期调研和可行性研究必须经过审批机构的批准，确保项目符合法律法规和相关标准。
2. 工程项目的设计、施工、监理和验收必须经过相应机构的授权，确保各环节顺利进行并符合相关规定。
3. 工程项目的变更必须经过相应机构的批准，确保变
更符合法律法规和相关标准，不影响工程质量和安全。
4. 工程项目的竣工验收必须经过相应机构的批准，确保工程质量和安全达到相关标准。
5. 工程项目的知识产权必须经过相应机构的授权，确保知识产权的合法性和保护。
四、授权批准制度的执行
1. 各相关部门和人员必须遵守授权批准制度，确保项目实施的合法性和规范性。
2. 对于违反授权批准制度的行为，将依据相关法律法规和规章制度进行处理。
3. 授权批准制度必须不断完善和优化，以适应市场变化和技术进步的需要。
五、结论
建立科学规范的授权批准制度对于工程项目的实施至关重要，必须加强对授权批准制度的执行和监督，保证项目实施的全面、有效和安全。
投资与筹资制度设计
（三）投资调查授权审批制度
在投资前必须进行充分的调查研究，并以财务分 析的结果为依据编制投资计划 所有投资决策都应当用书面文件予以记录。这些 书面文件应进行编号控制，以便于日后追查经济 责任
二、筹资业务内部控制制度设计
（一）岗位责任制度 （二）授权批准制度 （三）筹资决策审批制度 （四）筹资决策执行制度 （五）筹资偿付制度 （六）筹资凭证的记录与保管制度
（七）监督检查制度
（一）岗位责任制度
筹资计划的编制人应与审批人适当分离
办理债券、借款或股票发行的职员不能接触会计记录， 通常要求由独立的机构来代理发行债券或股票
保管未发行债券或股票的职员应同负责债券或股票会 计记录的职员分离
负责利息或股利计算及会计记录的职员应同支付利息 或股利的职员分离，并应尽可能地让独立的机构来支 付利息和股利
（二）授权批准制度
董事会在事先应批准授权一名负责筹资业务的高级管
理人员，通常是财务经理，对他所负的责任予以明确 财务经理应在经营活动中不断地分析企业经营活动所 需的资金数量，并在认为恰当的时候编制筹资计划； 如果筹资计划是由财务经理授权其他职员拟订的，他 必须对最后的审定负责 筹资计划必须提呈董事会审批，对筹资计划和实施细 则的审核结果，应用书面文件记录
第十二章
投资与筹资内部控制制度设计
第一节 投资与筹资的部控制要求与内容
一、投资业务内部控制制度设计
二、筹资业务内部控制制度设计
一、投资业务内部控制制度设计
（一）岗位责任制度
（二）财务分析制度
（三）投资调查授权审批制度
（四）投资取得、保管控制制度 （五）投资核算控制制度 （六）投资清理和处置制度
筹资授权批准制度
筹资授权批准制度一、引言筹资是指企业或组织为了满足发展和经营需要，通过资本市场、借款等方式获得资金的过程。
对于企业来说，筹资是实现经营目标和发展战略的重要手段。
然而，筹资行为可能涉及到巨额资金和未来的经济责任，因此需要建立一套有效的授权批准制度，确保筹资活动的合法性、安全性和规范性。
二、授权批准的必要性1. 确保决策的合法性：筹资活动涉及到企业资金的调动和使用，具有重大经济影响力。
建立授权批准制度可以确保筹资决策的合法性，防止违规行为的发生，保护企业和投资者的利益。
2. 确保风险控制：筹资活动存在一定的风险，比如市场风险、信用风险等。
通过授权批准制度，可以对筹资行为进行严格的审核和评估，确保风险控制措施得到有效执行，降低企业面临的潜在风险。
3. 提升经营效率：筹资活动需要进行各种准备工作，如编制筹资计划、与金融机构洽谈等。
通过授权批准制度，可以明确筹资相关工作的责任人和流程，提高工作效率，避免资源的浪费。
三、授权批准的原则1. 合规性原则：筹资授权批准制度应符合相关法律法规和行业规范，确保筹资活动的合法性和合规性。
2. 透明度原则：授权批准的过程应该透明，决策依据和决策结果应向相关人员公开，确保决策的公正性和透明度。
3. 审慎性原则：在决策和授权过程中，应对筹资活动进行充分的评估和审慎的决策，确保风险可控。
4. 权责一致原则：授权批准应该明确相关人员的权责，确保责任的明确和权力的合理分配。
四、授权批准的程序1. 筹资申请：筹资申请由有关部门或个人提交给责任人或授权委员会。
2. 评估审核：责任人或授权委员会对筹资申请进行评估和审核，包括对筹资计划、风险预估等进行评估，确保筹资决策的合理性和风险可控性。
3. 决策批准：在经过评估审核后，责任人或授权委员会做出筹资决策，并向筹资申请人通知决策结果。
4. 执行监督：对于经批准的筹资活动，责任人或授权委员会应进行监督和管理，确保筹资活动按照批准的方案进行，减少风险和避免违规行为的发生。
企业项目投资审批制度
企业项目投资审批制度一、背景和目的在现代企业管理中，项目投资是企业发展和成长的重要推动力。
为了规范企业项目投资决策，提高投资决策的科学性和准确性，我们制定了本企业项目投资审批制度。
本制度的目的是确保企业在项目投资决策过程中能够遵循一定的规范，明确各级管理层的职责和权限，保证资金的有效配置，降低投资风险，提高企业的投资回报率。
二、适用范围本企业项目投资审批制度适用于企业内部所有的项目投资决策，包括新业务拓展项目、技术改造项目、市场推广项目等。
所有相关部门和人员都需要遵守本制度。
三、项目投资决策流程1. 项目提案项目的发起人需要编写项目提案，包括项目背景、目标、预期收益等信息，并提交给相关部门。
项目提案需要经过初步评估和筛选后，才能进入下一阶段。
2. 项目可行性研究项目可行性研究由项目发起人或专门的研究小组负责进行。
研究内容包括市场需求分析、技术可行性分析、财务评估等。
项目可行性研究报告需要经过相关部门的审核，以确保研究结果的可信度。
3. 投资决策会议项目可行性研究报告通过审核后，将组织召开投资决策会议。
会议的参与人包括相关部门的负责人、投资决策委员会的成员等。
会议将就项目的投资规模、资金来源、投资回报率等进行讨论和决策。
4. 投资决策批准投资决策会议达成的决策需要经过最终批准。
批准流程根据项目的投资规模和风险等级而定，一般由董事会或高层管理层负责批准。
5. 项目执行和监控项目的执行和监控工作由相关部门和项目团队负责。
相关部门需要按照投资决策会议的要求提供项目执行情况的报告，并及时发现和解决项目中出现的问题。
6. 项目评估和总结项目结束后，需要对项目的执行情况进行评估和总结。
评估内容包括项目目标实现情况、投资回报率等。
评估结果将作为今后项目投资决策的参考依据。
四、工作职责和权限1. 项目发起人•编写项目提案，包括项目背景、目标、预期收益等信息。
•负责项目可行性研究的组织和协调工作。
•提交项目提案和可行性研究报告给相关部门进行审核。
私募基金管理公司授权管理制度
私募基金管理公司授权管理制度一、背景和意义私募基金是指不向特定投资者公开募集资金，以特定方式管理的集合资金，主要投资于股权、债权、商品、房地产及其他各种金融工具等非公开市场的投资工具。
私募基金的投资范围更加广泛，也更加自主，不受公众投资者的限制，相较于公募基金更具灵活性和个性化。
私募基金管理公司作为私募基金的管理机构，在发挥资本市场调节作用的同时，也面临着较高的风险和责任。
因此，制定一套科学、合理、详尽的授权管理制度，可以规范私募基金管理公司的内部管理，保证投资者的权益，同时也符合国家对于资本市场规范化发展的要求。
二、授权管理制度的基本原则1、规范性原则：授权行为应当符合法律法规和合同规定。
2、审慎性原则：授权行为应当以投资人的利益为核心，审慎地进行综合评估。
3、合理性原则：授权行为应当根据投资目标和风险承受能力，合理选择投资标的。
4、公开性原则：授权行为应当及时向投资人公告，减少信息不对称。
三、授权管理制度的主要内容1、授权程序（1）授权决策范围：本授权管理制度适用于私募基金管理公司在进行投资、融资等方面涉及授权决策的过程中。
（2）授权标的：授权标的应当符合基金合同和基金设立文件的规定，首要考虑投资人的利益。
（3）授权流程：私募基金管理公司应当严格执行内部授权流程，包括授权决策与执行、发起授权申请、授权审批流程、资金、风险管理以及信息披露等环节，确保所有授权程序的合法性、公开性和透明度。
2、授权条件（1）授权行为需符合基金合同的约定和基金投资管理公司自身的投资策略，明确投资目的、时间、金额及预期收益等方面。
（2）授权行为需提前评估各项风险，如市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险等，并严格控制风险。
如授权标的存在风险，应当制定相应的风险应对措施。
（3）授权行为需满足合规性要求，如法律法规、行业标准和客观性注意事项等。
3、授权审批（1）授权审批应当按照层级制度进行，明确授权申请、核准、备案环节，分别由不同层级的人员进行审批处理。
内部控制课设题目
《内部控制学》课程设计任务书内部控制学作为实务性很强的课程，故而增加了课设设计环节。
希望同学们认真完成。
具体要求如下：1、认真梳理项目所需知识内容；2、各项目要求完成：（1）项目制度设计；（2）画出项目流程（3）分析各项目的风险事件和关键控制点（4）写出各项目的风险对策3、统一用A4的纸装订成作业本，统一蓝色封面：内部控制学课程设计，姓名，班级，学号4、元月22号统一交由学习委员交至指导老师项目一内部控制与制度设计基础任务一认知内部控制基本概念任务二掌握内部控制方法任务三熟知制度设计原理【资料】（一）中淮机械制造有限责任公司•中淮机械制造有限责任公司（以下简称中淮公司）是一家由原地方国营中淮机械厂改制而成的企业。
公司注册资本为5000万元，其中市政府出资3000万元（原企业改制折合资本），占60%股份；李明山出资1000万元，占20%的股份；赵东林出资500万元，占10%的股份；刘山东出资300万元，占6%股份；其余10人分别出资20万元，分别占0.4%股份。
公司法人为张国强（市国资委派出），任公司董事长，李明山为公司总经理，赵东林为监事会主席。
1.2.公司组织结构图3.公司生产技术及管理特点•公司厂房及办公设施建筑面积12000多平方米，占地25000平方米，现有固定资产2900多万元。
公司有三个生产车间，其中零配件加工车间两个，装配车间一个，各种设备50台。
公司生产设备比较先进，技术力量雄厚，员工素质好。
零配件加工采用分步连续进行，装配车间为自动流水作业，产品一次成形。
管理上，运用现代管理方法组织生产，管理队伍精干、工作效率高，内部控制体系完整，内部控制制度健全。
4.公司市场地位及发展设想•中淮机械制造有限责任公司，是苏北地区最大的小麦收割机和电动自行车生产企业。
公司成立以来，本着立足苏北，面向江苏，走向全国的市场战略目标，积极开拓市场。
目前，公司的客户除苏北地区外，已遍布江苏全省，并开始向全国扩展。
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6．3．2 投资授权批准制度
投资授权批准制度规范了企业投资授权批准的权限，有利于防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益。
下面是某企业的投资授权批准制度，供读者参考。
投资授权批准制度
第1章 总则
第1条 为了加强企业对长期股权的投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据国家相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第2条 本制度适用于涉及长期股权投资的所有人员。
第3条 本制度中的长期股权投资指包括对子公司投资、对联营企业投资、对合营企业投资以及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
第2章 授权与审批内容
第4条 企业长期股权投资中可行性研究报告的编制、投资过程的管理及投资的处置统归投资部负责。
第5条 长期股权投资授权方式。
企业的长期股权投资授权采用书面授权与工作说明书相结合的方式。
第6条 长期股权投资的授权程序如下图所示。
长期股权投资授权程序示意图 第7条 长期股权投资的审批程序规定如下。
1．投资部对长期股权投资的各种报告进行初审后呈财务总监进行审核。
2．财务总监对其进行评估分析后签署意见并转呈法律顾问审核。
3．法律顾问确认其符合国家、地方及相关的法律法规后呈总裁审批。
4．总裁审批后交予投资部执行。
第8条 长期股权投资的审批限额规定如下。
1．投资部经理可审批 万元以下的长期股权投资。
2．财务总监可审批 万元以下的长期股权投资。
3．总裁可审批 万元以下的长期股权投资。
总裁 财务总监
投资部 董事会
4．超过万元的投资必须呈交董事会进行审议。
第9条对长期股权投资的审批必须逐级审批，禁止越级审批。
第10条单项长期股权投资超过企业上年度年末净资产额 %的必须报董事会审议。
第11条长期股权投资审批内容规定如下。
1．投资项目符合国家、地区的产业政策和企业的长期发展规划。
2．投资方案是否安全、可行，主要风险是否可控，是否采取了相应的风险防范措施。
3．投资项目的预计经营目标、收益目标等是否能够实现，企业的投资利益能否确保，所投入的资金能否按时收回。
4．投资方案是否与企业的投资能力与项目监管能力相适应。
第12条企业的长期股权投资原则上不许增资，确需增资的，需重新拟订投资项目建议书和可行性研究报告并按规定程序审批。
第3章附则
第13条本制度由董事会制定，解释权、修改权归属董事会。
第14条本制度自董事会审批之日起实施，修改时亦同。