库存金额调整说明
库存商品成本调价操作制度
库存商品成本调价操作制度（一）营销部1、营销部门需要调整成本价，不管是调高还是调低，必须在第一时间通知财务部，填写《调价通知单》。
2、凡调低成本价的，变价通知单上必须注明差额的承担者——厂方承担、公司承担。
3、《调价通知单》必须完整填写，不得有空缺。
4、调价账面数和账面价由台账或财务提供，营销部门提供需调价的数量和调价后单价。
5、对于差价由厂方承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总额必须经供应商盖章确认或有厂方授权经厂方业务人员签字确认。
没有以上手续的，台账或财务人员一律不予调整。
6、对于差价由公司承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总额必须经相关部门和领导批准，未经批准的，台账不予调整。
7、调价差价必须在供应商确认后一周内回收，并要求供应商开具“折扣折让”发票。
（一）台账1、台账调价前必须审核《调价通知单》的填写内容、审批手续的完整性，对于不填单、不齐全、不准确的必须拒绝调价。
2、对于差价由厂方承担的，由分公司财务部统一调整（适用ERP），或由分公司台账统计后下发各门店，门店台帐在未收到“内部调拨”时无权调价（适用协力）。
1）外省分公司台账根据差价金额向各门店开具“内部调拨单”，注明各门店应调价数量和调整差价等事项，供门店台帐调价；（仅适用协力）2）分公司台账统计后，根据调整总额冲减验收并进行登记，等收到“折扣折让”发票，进行勾对，并报返利结算员核销应收。
3）如调价时如发生调价数量＞账面数量的，大于数量的金额冲减当期成本、计入商品毛利中。
3、对于差价由公司承担的，由各门店台账直接调整。
门店台账只对调整时点的库存数量进行调价，在《调价通知单》上，回填“实际差价额”并将差价计入本门店毛利，在销售毛利差价表上体现，差价不得转分公司。
（二）财务部返利结算员1、凡差价由厂方承担的，财务部返利结算员根椐厂方确认数登记应收厂方补差；收到“折扣折让”发票冲抵应收，在其它商品内发票低开或折让的，营销人员必须提供相关说明。
库存调整操作流程
库存调整操作流程一、本流程的操作岗位和人员1.门店录入员：2.商品主管：3.店长：4.财务部：5.营运总监：6.采购经理：7.采购总监：二、操作步骤1、批次库存数量调整：（只有在验收数量错误时才能使用）（1）门店收货员填写《批次数量调整申请单》，由收货员、防损员、门店主管签字，交店长；（2）门店店长根据《批次数量调整申请单》数量及原因进行审批签字，传营运总监；（3）营运总监根据《批次数量调整申请单》数量及原因进行审批签字，传财务部；（4）财务部根据《批次数量调整申请单》数量及原因进行审批签字，传录入员；（5）录入员在门店系统的《批次数量更正单》模块中录入商品更正信息，保存（6）商品行政经理在系统内审核；（7）在门店系统的《查询批次数量更正》模块中打印两联记帐单，一联供应商，一联财务部。
2、库存进价调整：（只有在验收进价错误时才能使用）（1）采购员填写《批次进价调整申请单》签字后，交采购经理签字，报品类采购总监审批，传采购总监；（2）采购总监根据《批次进价调整申请单》进价及原因进行审批签字，传财务部；（3）财务部根据《批次进价调整申请单》进价及原因进行审批签字，传录入员；（4）如果是商品进价错误导致验收进价错误，调价员在《调进单》中调整正确商品进价；同时录入员在门店系统的《库存进价调整单》模块中录入商品更正信息，保存；（5）商品行政经理在系统内审核；（6）录入员在门店系统的《查询库存进价调整记账单》模块中打印两联库存进价记帐单，一联供应商（财务部在对帐时给供应商），一联财务部。
三、流程图库存数量调整：库存进价调整：正邦超市零售有限公司财务部、营业部、采购部2010年7月22日附：批次数量调整单*机构编号/名称：*部门编号/名称：*调整原因：制单日期：*购销是否产生供应商金额调整单：□不产生□产生门店主管：店长：营运总监：财务部：录入员：批次进价调整单*机构编号/名称：*部门编号/名称：*调整原因：制单日期：采购员：采购经理：品类采购总监：采购总监：财务部：录入员：世上没有一件工作不辛苦，没有一处人事不复杂。
库存成本调整记账方法
库存成本调整记账方法
库存成本调整通常涉及到库存的差异或误差，需要对库存的成本进行调整以反映实际情况。
以下是一般的库存成本调整记账方法：
1. 确定成本调整原因：首先，确定库存成本需要调整的原因，可能包括价格变动、盘点差异、损耗或损坏等情况。
2. 计算成本调整金额：根据调整原因和具体情况，计算出需要调整的库存成本金额。
3. 记账凭证：生成会计凭证，将库存成本调整的金额分录至相应的会计科目中，一般涉及到库存资产、成本调整损益等科目。
4. 调整库存账户：根据库存成本调整金额的正负情况，调整库存资产账户的余额，确保库存账面价值与实际情况相符。
5. 更新财务报表：最后，确保将库存成本调整后的数据反映在财务报表中，如资产负债表和损益表中。
库存盘点情况说明范文(推荐27篇)
库存盘点情况说明范文(推荐27篇)两次仓库盘点用时各用两天，复盘1次，串货为主要原因，另外新员工对药品熟知程度不够，进期人员流动频繁，药品贮存量加大，仓库面积有限，往来帐目处理环节有问题，以及在其他单据调整批号时账目不付，盘点数量准确度欠缺。
总上述原因整体商品盘短金额元。
盘点结果不合格！盘点过程以下几个主要问题：自从和江华滨交接以后，仓库就未有效严谨盘点，盘点总以时光任务紧等原因没能有效执行！每周动态盘点同时未执行！没有有效动态盘点和盘点致使各种配送差异不能及时解决，导致差异不断放大！必须执行有效严谨动态盘点和盘点！前期仓库验收、上架、配货、复核、配送流程的改动调整，致使员工不能在短时光适应，情绪有所波动，没能够有效执行对发出药品二次复核。
后期的单店管理模式由于出货量大任务紧，还有新员工没有进行专业技能培训匆匆上岗，致使在整个配送流程操作过程中不能有效避免差异，致使差异不断累积。
近期由于人员替代频繁，验配任务量的增加未能将有关仓库管理要求和配送体系向有关人员宣讲和培训，新进人员在实际工作中偏差较大。
具体到仓库库存管理和配送上，就体现出库存和配送差异人为加大。
针对以上问题，拟做出以下工作调整：仓库每周六动态盘点，每月20-25日间进行大盘点，严格按照本次盘点工作流程执行，留存盘点表发现问题及时解决，及时处理盘点差异，每月向财务部和业务部申报盘点结果。
将仓库分成5大区域，每个区域由一名熟练员工带1名实习生或学生，将基础管理资料及考核落实到各个区域。
基础管理资料包括：卫生、陈列、货位号维护、货位号与货位对应、近效期管理、根据公司要求将商品下架、盘点、新员工培训。
针对目前新员工比较多的情景，对新入职员工将配送及库存管理相关要求进行培训，同时监督各区域老员工对新员工的培训并进行考核。
经过此次参与盘点，虽然我们是完成了盘点的任务，可是在许多方面我们还是存在欠缺，还是存在不足，还是需要进度，还是需要改善，针对此次盘点全局个人提议改善如下：随着公司行业竞争力的不断走强，对公司物料管理工作和业务技能提出了更高的要求。
库存金额控制措施
库存金额控制措施1. 引言库存是企业经营过程中的重要资产之一，有良好的库存控制措施对企业的经营管理至关重要。
库存控制措施旨在确保企业不会有过多的资金被占用在库存上，同时又能满足客户需求和避免库存短缺。
本文将介绍一些常见的库存金额控制措施，旨在帮助企业制定合理有效的库存管理策略。
2. 优化供应链流程供应链管理对库存控制至关重要。
通过优化供应链流程，企业能够更加准确地预测需求，及时采购所需物料，减少库存积压。
以下是一些供应链优化的措施：•建立有效的供应链合作伙伴关系，与供应商建立长期稳定的合作关系，以确保供应商能够及时按需供货。
•通过供应链数字化管理系统，实时跟踪物料需求和库存情况，避免过多或过少的库存积压。
•制定合理的采购计划，根据需求预测和采购成本进行平衡，避免采购过多或过少。
3. 制定合理的库存警戒线库存警戒线是指在库存控制中设置的一个触发点，当库存数量低于警戒线时，需要及时采取补货措施以避免库存短缺。
制定合理的库存警戒线有助于避免资金过多被占用在库存上。
制定库存警戒线时可以考虑以下因素：•历史销售数据和需求预测：通过分析过去一段时间的销售数据和需求预测，可以得出合理的库存警戒线。
根据销售数据的波动和季节性变化，合理调整库存警戒线的设置。
•供应商的交货时间：如果供应商的交货时间较长，那么库存警戒线需要相应地设置得较高，以确保库存能够及时补充。
4. 采用先进的库存管理系统现代化的库存管理系统能够帮助企业更加精确地控制库存金额。
以下是一些常见的库存管理系统措施：•自动化库存跟踪和物料分类：通过自动化的库存跟踪系统，可以实时准确地了解库存状态，避免过多或过少的库存积压。
同时，根据物料的重要性和销售情况，对物料进行分类管理，有针对性地控制库存金额。
•采用先进的预测算法：利用预测算法，可以更加准确地预测需求，帮助企业制定合理的库存控制策略。
•实施供应链数字化管理：通过数字化管理系统，可以实现供应链的可视化管理，提高供应链的协同性和效率，减少库存积压和库存短缺。
金蝶存货核算操作手册
金蝶存货核算操作手册金蝶存货核算操作手册目录一、期初余额调整 (3)1、调整库存金额 (3)二、存货核算前确认和关账 (5)三、材料入库成本---核算 (6)1、外购入库核算 (6)2、存货估计入账 (8)3、其他入库核算 (9)4、盘盈入库核算 (10)四、委外入库核算 (11)1、委外正常核算流程 (11)2、委外入库核算异常 (14)五、无单价单据维护 (15)六、自制入库核算 (16)七、出库核算 (17)1、材料出库核算 (17)2、出库核算异常检查 (20)3、产品出库核算 (21)八、生成凭证 (21)1、凭证模板 (21)2、采购的工业模式和商业模式 (24)3、采购的工业模式和商业模式 (26)九、期末结账 (26)一、期初余额调整期初余额调整的目的：是因为在计价方法核算出库成本的时候会存在成的差异。
出现库存没有可是库存金额还是有正数或者负数的金额1、调整库存金额1、用结存数量根据单价计算出结存金额是否正确，有出现大的偏差就在结存金额里面输入正确的金额。
2、数量为零单价没有结转完成的都需要手工结转掉。
在结存金额这里输入0，然后点击出单，系统自动生成一张出库调整单。
调整的时候需要整夜的一起调整，不然会重复性进行调整。
3、查找生成的成本调整单。
4、手工生成成本调整单选择单据类型是入库成本调整还是出库成本调整，输入调整的物料，调整的金额（这里的金额是指要增加和减少的金额）选择对应的仓库，最后点击保存，审核。
注意：调整后的金额还是一样不会变下期期初才回改变二、存货核算前确认和关账注意：操作存货核算的要仓库和操作入库人员进行确认，当期的单据输入完毕，采购发票个销售发票是否做完进行审核勾稽。
关账：关账是不让仓库人员不能做当期的出入库账，影响存货核算。
用友结存本钱金额调整
入库调整单与出库调整单入库调整单：是对存货的入库本钱进行调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的入库金额，并相应调整存货的结存金额出库调整单：是对存货的出库本钱进行调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的出库金额，并相应调整存货的结存金额区别与一路点区别：入库调整单调整的是入库金额，出库调整单调整的是出库金额一路点：调整存货的结存本钱金额、单价一、期末结存数量为零，结存单价、金额为负数，需要调整为零：如下图：XC03000074 孜然粉（一揆）结存金额为-0.27，需调整为0，可利用入库调整单或出库调整单。
利用入库调整单，即调整金额为0.27,相应入库存金额增加0.27利用出库调整单，即调整金额为-0.27,相应出库金额减少0.27二、数量为零，结存单价、金额为正，需要调为零。
例如：XC03000060 味轮面包糠，结存金6.50步骤同上，利用入库调整单，即调整金额为-6.5，相应入库存金额减少6.5利用出库调整单，即调整金额为6.5，相应出库金额增加6.53、调整结存单价金额如，乌冬面结存单价、金额别离为7五、1650。
若是需要调整单价为76。
那么22 *76=1672。
即需要调整的金额为1672-1650=22元利用入库调整单，即入库金额增加22保留记账后，查询汇总表，发现结存金额、单价与入库金额、单价相应增加。
也可利用出库调整单，调整金额为-22元，即本月出库金额减少22。
结存金额相应增加22元。
入库调整单和出库调整单都可以调整存货的结存本钱，利用哪一种单据，取决于被调整的金额分摊在入库金额仍是出库金额。
分摊在入库金额即便用“入库调整单”，分摊在出库即便用“出库调整单”。
对SAP系统中已有的存货进行金额或者数量调整
对SAP系统中已有的存货进行金额或者数量调整，有以下几种处理方式
一、既调金额又调数据。
Tcode：MIGO 选择“收货”->”其他”,无采购订单收货移动类型501, 输入总账科目
产生会计凭证：
借：原材料
贷：调整科目（如应付或者待处理财务损益等）
二、只调数量不调金额：
1、调增库存数量：
Tcode：MIGO 选择“收货”->”其他”,无采购订单免费收货移动类型511。
数量增加，也没有产生会计凭证，但是对于V价格的物料会影响移动平均价。
2、调减库存数量：
3、 Tcode：MIGO 选择“收货”->”其他”,无采购订单免费收货移动类型512。
数量减少，也没有产生会计凭证，但是对于V价格的物料会影响移动平均价。
三、只调金额不调数量：
1、MR22:借贷物料即存货金额的修改.
如果是移动平均价,则分录为:
Dr: 原材料/库存商品
Cr:材料差异)
如果价格是标准价格,因为标准价格在期间是保持不变的,则分录为:
Dr: 材料差异(如果实施了物料分类帐,则该差异金额单边反应接收方)
Cr:材料差异
2、MR21:对于使用V价格的物料也可以使用MR21来修改物料单价，来影响总价格。
Dr: 原材料/库存商品
Cr:材料差异
3、MIRO:使用发票校验在”总账科目”屏输入总账科目/金额,在”物料”屏输入需调整的物料号,和MR22相比的好处是, 可以和采购订单钩稽。
如果MIRO未看见此两个页面，请到配置路径:物料管理->后勤发票校验->收到的账单->激活直接过账到G/L账户和物料账户。
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库存金额调整说明
选择「业务」→[月末处理]→[进销存期末结账]，这时系统会自动列示一张“库存金额调整”表，该表的主要作用是，当期结账时所有库存金额不为零的货品，如果其库存加权单价高于历史最高价或低于历史最低价（均指进价）时系统会全部自动予以列示，由用户根据实际情况酌情选择调整或不调整。
在实际业务当中您可能会遇到两类比较特殊的现象，一是库存数量为零而库存金额为非零；二是库存数量为非零而库存金额与其不匹配，出现这两种现象时您就可以使用本功能对存货账面的库存金额进行相应地调整了。
以下简要介绍库存金额调整方法的使用。
1. 缺省调整系数：系统默认为0.5，用户可以输入1～100之间的任意数字；
2. 缺省对应科目：选择处理调整金额的会计科目，如果您打算进行调整则必须选择会计科目，否则系统无法进行处理；每一类存货的对应科目不相同时，也可以单独设置；
3. 自动调整：点击该按钮系统按照默认的系数及下述公式计算调整金额。
调整公式：
调整后成本价＝历史最低价＋（历史最高价－历史最低价）×调整系数
调整前金额＝调整前成本价×数量
调整金额＝（调整后成本价－调整前成本价）×库存数量
调整后金额＝调整前金额＋调整金额
4. 如果用户不选择“自动调整”，则需要手工输入调整后成本价；当数量不为零时，可以在调整金额栏直接输入调整金额，由系统计算出调整后成本价，即调整金额/数量；调整后金额：由系统根据上述公式计算得出；也可以在调整后金额栏直接手工输入，这时系统会自动反算调整后成本价，并允许输入负数；
5. 此表在库存存货中，只调整金额，不调整数量。
作为期末业务处理行为，表中所调整的货品金额会相应地增加或减少对应货品的库存金额，同时系统会重新计算加权平均单价（主要是库存数量不为零的货品），并在工作底稿及相应的库存数量金
额报表中体现出来；
6. 此次金额调整不影响本期发出存货成本；
7. 如果货品期末库存数量为零，账面库存金额不为零，在本期未作调整的，系统将该金额结转到下一会计期间，参加下一会计期间库存货品加权价的计算。
待调整完毕后点击[确定]，系统即自动结账，同时生成库存金额调整的会计凭证。