建筑设备安装公司：项目制度利润指标责任书确定流程

项目制度利润指标责任书确定流程
（一）流程目的
以安装公司内部低成本指标作为基础，项目部制定合理、可行的项目成本利润目标，分公司审核、总公司评审把关，明确项目利润责任，提高项目利润水平，明确项目管理层的责、权、利，有效提高项目管理水平，提高项目所有人员的积极性。

（二）流程适用范围
适用于项目成本利润指标责任书的编制及审核过程。

（三）流程图
（四）名词术语
无
（五）职责分工
1、项目部：
（1）预算员：
●负责编制项目利润目标责任书。

（2）三人小组：
●负责审核项目利润目标责任书。

2、分公司：
（1）预算科长：
●负责审核项目利润目标责任书。

（2）经理：
●负责审核项目利润目标责任书。

3、总公司：
（1）经营预算部：
●负责审核项目利润目标责任书。

（2）经理层：
●负责审核项目利润目标责任书。

（七）相关文件
1、《成本管理手册》
2、《内部成本管理标准》
3、《预算条线报表管理标准》
4、《成本管理准则》
5、《工程预算管理准则》
（八）相关记录
1、《项目利润目标责任书》
编号：
项目名称：
建筑设备安装有限公司项目利润制度指标考核责任书
某建筑设备安装有限公司
日期：年月
项目利润制度指标考核责任书
2、指标考核说明：
1、产值指标：
项目总产值：万元，总产值目标调整为万元；
其中：年实现万元；
年实现万元，计划调整为万元；
年实现万元，计划调整为万元；
计划调整的前提，由于施工范围的变更，由于非主观原因导致的施工进度计划的调整，除以上原因，对责任书中的产值目标不于调整。

评分方式：该考核指标得分=实际完成的产值/目标产值*权重
2、净利润指标：
项目总利润：万元，总利润目标调整为万元；
其中：年实现万元；
年实现万元，计划调整为万元；
年实现万元，计划调整为万元；
计划调整的前提，由于施工范围的变更，由于非主观原因导致的施工进度计划的调整，除以上原因，对责任书中的产值目标不于调整。

评分方式：该考核指标得分=净利润完成率对应的考核分*权重
净利润完成率得分表：
目部作为例外项目考核，合同范围以内的施工内容，甲方单独分包的按考核指标的权重对项目部进行考核。

如项目部在本项目部以外承接独立项目的，计入项目部实际完成经营指标总额中进行考核。

本项目独立承接业务的施工内容为：，独立业务承接的总产值目标为：万元。

评分方式：该考核指标得分=实际完成的独立业务/目标独立业务总量*权重4、财务指标：
考核项目部的财务指标主要为工程款回收，本财务指标的考核分为二种形式，独立项目和总承包分包项目。

本项目的性质为：（独立项目/总承包分包项目）
独立项目工程款回收考核指标：
独立项目的工程款回收指标考核根据实际工程款回收与合同应收款完成比率进行考核。

本指标考核得分=实际已回收工程款/合同条款中的应收款*权重
1、实际已收款低于合同应收款90%的，本指标考核不得分；
2、如业主用商品房、物料等作为工程款，应事先征得总公司、集团公司同意，
否则不计入考核内；
3、本责任书的考核与每年的年终要款责任状按各责任状进行双重考核，并不
相互矛盾。

总承包分包项目工程款回收考核指标：
总承包分包项目的工程款回收指标考核根据实际工程款拆分与合同应收款完成比率进行考核。

本指标考核得分=实际已拆分工程款/合同条款中的应收款*权重
1、在对外要款过程中不于配合的、结算工作迟后影响工程款回收，根据情节
严重，作为例外项目按扣除考核分1-10分进行考核。

5、成本指标的考核：
本成本指标考核的主要内容为工人货币化工资，本指标考核的是项目实际的工效，根据公司内部的劳动定额计算出的实际工资与公司制定的公司工人平均工资水平进行比较考核。

公司每年的平均工资水平为每人每天完成公司内部劳动定额17工分*每年颁布的平均工资单价。

项目部考核的工人工效，根据完成的工程量，依据公司内部的劳动定额计算出项目部实际的工资总额，工资总额除项目所有工人的总出勤天，计算出每人每天的实际公司内部货币化工资水平。

本考核指标得分=每人每天的实际公司内部货币化工资/公司每年的平均工资水平*权重
6、管理指标考核：
企业管理评审
对企业改革执行情况，春节报告落实情况、会议决议执行情况、计划完成情况、制度执行情况、各项目部现场管理情况等进行考核，由行政部、生产管理部进行初评，总经理进行复核。

管理指标考核得分=本指标的评分*权重
7、外业管理考核指标：
客户满意度：
通过定期针对甲方代表或总包方代表及监理的问卷调查获得相关数据，对各项目进行评分，有行政管理部进行调查。

本指标考核得分=本指标的评分*权重
上述各考核指标的考核指标得分不得突破满分。

8、例外考核指标：
质量事故
一般质量事故每起罚2分，重大质量事故每起罚5分。

9、例外考核指标：
安全事故
死亡事故控制在0起以内，未发生死亡事故的，奖3分，发生事故的，每起死亡事故扣3分；重伤事故控制在1起以内，每减少1起，奖1分，超出部分，每起重伤事故扣1分；全年事故费用控制在产值的千分之一点八以内，否则，每超过千分之一点，扣2分。

3、最终的考核得分：（1+…+7）/2-8±9
二、工资方案
乙方实行项目管理人员工资总额包干制，并同时与项目全年考核成绩挂钩。

本项目的管理人员工资总额为万元。

其中: 年,包干工资总额为万元；
年,包干工资总额为万元；
年,包干工资总额为万元；
助理、以工代干项目人员在项目部管理人员岗位上行使管理职责的，其工资进入包干工资总额，工资的计算方式执行公司相关制度。

公司对乙方实行保底工资制，保底工资为目标工资的50%。

如乙方当年收入低于保底工资，按保底工资发放，但下年度降级使用。

项目部年度实际发放包干工资总额=年度包干工资总额*考核分。

项目部各岗位工资分配原则：
（签定责任书时根据项目实际情况在此基础上作适当调整）
三、奖金方案
第五条根据公司实际完成的净利润、年度考核决定乙方奖金，目标利润完成率超过80%且综合考核分超过77.5分可以享受奖金，低于以上考核指标，取消当年的考核奖金。

第六条年度奖金计算办法：
乙方实行项目管理人员奖金总额包干制，并同时与项目全年考核成绩挂钩。

本项目的管理人员奖金总额为万元。

其中: 年,奖金总额为万元；
年,奖金总额为万元；
年,奖金总额为万元；
助理、以工代干项目人员在项目部管理人员岗位上行使管理职责的，其奖金进入包干总额，奖金的计算方式执行公司相关制度。

项目部年度实际发放奖金总额=年度包干奖金总额*考核分。

项目部各岗位奖金分配原则：
（签定责任书时根据项目实际情况在此基础上作适当调整）
四、项目竣工后考核：
1、项目竣工及结算后超额完成本责任状下达的利润总量、利润率指标，且项目考核分高于77.5分，则超出部分的3%-10%（根据项目的实际情况评审确定）奖励给乙方。

本款奖励可与前款年度奖励同时获得。

2、项目的其它费用（招待费、交际费、交通费、邮电费）不得超过万元（不包括特殊业务费用）*责任书目标利润完成率，超出部分在责任书考核工资中扣除，节约部分的50%作为奖励。

3、项目发生工伤事故费用在责任书考核工资中扣除。

4、货币化工资，根据实际施工工程量依据公司内部劳动定额计算出的实际应发货币化工资总量与项目部实际发生的货币化工资总额进行对比，超额部分在项目责任书考核工资中扣除，节约部分的50%作为奖励。

本工程货币化工资总额为万元，如项目实际施工范围与本责任书约定的施工范围有调整，按实际施工范围对货币化工资按公司货币化工资计算规则对货币化工资总额进行调整。

项目竣工后责任书考核兑现指标=｛（每年的包干工资*考核分累计）+（每年的奖金*考核分累计）+项目超利润奖±项目的其他费用节约/超支±项目货币化工资节约/超支-项目安全费用｝-项目部每年已经兑现的考核工资总额累计
五、工资及奖金兑现
1、年薪及奖金在次年4月底前核算完毕，发放时间按照企业管理制度中有关工资发放时间的规定执行。

2、若由于各种因素（如对帐、结帐、结算工作拖延）致使考核不能完整者，产值按集团公司工程审计部的核定值确定，利润暂按95%确定，但应当扣除建安产值的1%作为保修款抵押和坏账保证金。

3、跨年度工程的产值割算，按集团公司工程审计部的核定值确定，执行第2条规定。

4、项目竣工后的考核按已通过业主审核和认可的结算书进行最终项目考核，所有的成本数据按总公司财务部数据进行考核。

5、目标工资与目标奖金的80%计入本年度成本。

甲方：建筑设备安装有限公司乙方：项目
甲方代表：乙方代表：（项目三人小组成员）
日期：日期：。