《EXCEL在财务中的应用》素材项目2.1 0
Excel在财务中的应用 项目四 excel在财务中的应用
任务一固定资产初始数据的输入
固定资产的价值是根据它本身的磨损程度逐渐转移到产品中 去的， 它的磨损有有形磨损和无形磨损两种情况。
固定资产在使用过程中因损耗而转移到产品中去的那部分价 值的一种补偿方式，叫作折旧
Excel在财务中的应用
项目四 Excel在固定资产管理中的应用
学习目标
知识目标 ➢ 掌握构建固定资产初始卡片数据库的方法 ➢ 掌握固定资产的变动、 固定资产的折旧模型设计方法 ➢ 掌握固定资产的查询和固定资产数据的汇总分析等方法 能力目标 ➢ 学会使用Ｅｘｃｅｌ处理固定资产核算 ➢ 学会使用Ｅｘｃｅｌ处理固定资产常用折旧的计算方法 ➢ 学会运用数据分析工具进行固定资产数据的汇总和分析 素养目标 ➢ 遵循国家法律法规和企业内部控制制度 ➢ 具备细心、严谨的工作态度 ➢ 培养团队友爱的团队合作意识 ➢ 遵守诚实守信的工作原则
1、外购的固定资产 企业外购固定资产的成本， 包括购买价款、 相关税费以及
使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的 运输费、 装卸费、 安装费和专业人员服务费等。 2、自行建造的固定资产
自行建造的固定资产， 按建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出， 作为入账价值。 其中， “建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的必要支出”， 包括工程用物资 成本、 人工成本、 缴纳的相关税费、 应予资本化的借款费用以 及应分摊的间接费用等。
学习内容
任务一 固定资产初始数据的输入 任务二 固定资产的增加、减少与调拨 任务三 固定资产折旧的计提 任务四 固定资产数据的查询与汇总分析询与汇析 任务小结 技能训练
Excel在财务中的应用摘要
Excel在财务中的应用摘要Excel 是美国Microsoft 公司开发的Office办公软件的组成部分，其界面友好、操作简单和强大的数据处理和数据分析功能，它既可单独运行，也可与Office 的其他组件相互调用数据，进行数据交换。
因此Excel 在财务、会计和审计工作中被越来越广泛地应用，成为财务、会计和审计人员工作中不可缺少的工具。
本文首先介绍Excel的特点和在财务中常用的功能，例如它具有强有力的绘图功能、丰富的函数、智能的表处理功能等等。
之后用具体实例分析Excel在往来账款中、财务预算中以及财务管理中的应用。
往来账款都是由于商业信用产生的，对往来账款的管理是企业财会管理的重要内容。
财务预算是计划工作的成果，是企业内部各部门的奋斗目标、协调工具、控制标准、考核依据。
财务管理是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理。
关键词Excel 数据分析数据处理财务管理财务预算往来账款Excel in the application of financialAbstractExcel is the office software constituent which American Microsoft Corporation develops, its contact surface friendly, operation simple and formidable data processing and data analysis function, it already may alone move, also may transfer the data mutually with the Office other modules, carries on the data exchange. Therefore Excel in financial, accountant and in the audit work more and more widely is applied, becomes the finance, accountant and the auditor works the essential tool.This article first introduced Excel characteristic and in finance commonly used function, for example it has powerful cartography functions, rich function, intelligent table processing function and so on.. Afterwards analyzes Excel with the concrete example in the intercourse credit, in the financial budget as well as the financial control application. The intercourse credit all is because the commercial credit produces, to the intercourse credit management is the enterprise finance and accounting management important content. The financial budget is plans the work the achievement, is the enterprise interior various departments' goal, coordinates the tool, the control standard, the inspection basis. The financial control is under certain overall goal, about the property purchase (investment), the capital allows temporary credit (fund raising) and in the management the cash current capacity (transport business fund), as well as appropriation of profit management.Key wordsExcel; Data analysis; Data processing; Financial Management; Financial Budget; Intercourse credit。
excel在财务中的应用
Excel在财务中的应用一、基础操作一、软件界面1.为了方便操作,我们可以将最常用的功能放在最显眼的地方：菜单栏视图→相对应√2. 为了在断电,重启等特殊情况下保护财务数据,可以使用自动保存功能：菜单栏工具→选项→保存→自行设置自动保存的时间以及保存的路径.3. 有时候只允许对方可以看到数据,但是不希望进行复制或者更改：菜单栏工具→保护→保护工作表或者保护工作簿4.没来得及做出幻灯片只得用Excel来进行演示：菜单栏工具→选项→视图菜单栏视图→全屏显示二、批注1插入批注：.选中单元格→右键→插入批注2.隐藏/显示批注：右键→显示/隐藏批注三、输入1.百分数输入2.身份证号码输入3.分数输入4.日期和时间输入以上都是在右键→设置单元格格式→数字中设置四、填充单元格右下角,鼠标会变成黑色的实心十字,按住鼠标右键不放,可以上下左右拖动进行填充五、对齐方式右键→设置单元格格式→对齐中设置强行换行：alt+回车（enter）在想换行的地方换行六、选择性粘贴1.转置2.跳过空白单元格3.转换为万右键→选择性粘贴中设置七、设置边框线右键→设置单元格格式→边框中设置顺序：样式→颜色→选择需要边框线条八、冻结及拆分1.冻结：菜单栏窗口→冻结窗口（选中单元格冻结,将在该单元格上方开始冻结）2.拆分：菜单栏窗口→拆分（将从该页面中间开始冻结）九、排序及筛选菜单栏数据→排序菜单栏数据→筛选→自动筛选十、有效性菜单栏数据→有效性→设置十一、条件格式菜单栏格式→条件格式中设置二、公式与函数1.引用①相对引用指单元格的引用会随公式所在单元格的位置变更而变更②绝对引用指无论如何改变公式的位置,引用的单元格地址都不会发生改变.绝对引用就是在普通的单元格地址前加上$符号.（F4快捷键）③三维引用：够跨工作表,设置跨工作簿引用2.公式1.算术运算符2.比较运算符3引用运算符引用运算符主要用于合并单元格区域4.文本运算符文本运算符只有一个&符号,表示将两个或多个字符连接起来.小时候学数学,老师会告诉我们先乘除后加减.当一个公式中含有多个运算符号时,Excel也会按一定的顺序进行运算.顺序如下,若要优先运算,请使用( ).:(冒号) →,(逗号) →-(负号) →%(百分号) →^(脱字符) →*和/(乘除) →+-(加减) →&(文本运算符) →=,>,<,>=,<=,<>(比较运算符)3.函数①数学函数SUM函数SUM函数是求和函数A VERAGE函数A VERAGE函数是平均值函数MAX函数MAX函数是最大值函数MIN函数MIN函数是最小值函数INT函数INT函数是取整函数ROUND函数ROUND函数为四舍五入函数SUMIF函数SUMIF函数为条件求和函数,语法为SUMIF(区域,条件,求和区域)RANK函数RANK函数为排序函数,语法为RANK(数值,引用区域,排位方式).②逻辑函数IF函数IF函数为条件判断函数,语法为IF(测试条件,真值,假值).能根据测试条件进行判断,返回不同的结果.③统计函数COUNT函数COUNT函数为数字统计函数,语法为COUNT(值1, 值2,……),会统计区域中数字项的个数. COUNTA函数COUNTA函数为非空统计函数,语法为COUNTA(值1, 值2,……),会统计区域中包含内容的项目的个数.COUNTBLANK 函数COUNTBLANK 函数为空白统计函数,语法为COUNTBLANK(值1, 值2,……),会统计区域中空白单元格的个数.COUNTIF函数COUNTIF函数为条件统计函数,语法为COUNTIF(区域,条件),可以统计区域中满足条件的项目的个数.通过对条件的设置的熟练应用,可以让COUNTIF的功能变得异常强大例如”=”表示空白单元格,”*”表示文本单元格函数4工作表,在G4单元格输入公式=COUNTIF(B4:B25,"*"),可以得到公司员工总人数;在G5单元格输入公式=COUNTIF(D4:D25,"*"),可以得到已经发放奖金的人数;在G6单元格输入公式=COUNTIF(D4:D25,"="),可以得到还未拿到奖金的人数;在G7单元格输入公式=COUNTIF(C4:C25,">=10000"),得到奖金在10000元以上的人数; 在G8单元格输入=COUNTIF(B4:B25,"赵*"),可以得到公司姓赵的员工人数COUNTIF函数经常可以用在仓库,销售等统计计算中.④文本函数RIGHT函数RIGHT函数是一个取字函数,语法为RIGHT(字符串,字符个数),表示从字符的右端开始取指定个数的字符,如果省略字符个数,则默认取1个字符.LEFT函数LEFT函数也是一个取字函数,语法为LEFT(字符串,字符个数), 表示从字符的左端开始取指定个数的字符,如果省略字符个数,则默认取1个字符.MID函数MID函数依然是一个取字函数,语法为MID(字符串,开始位置,字符个数),表示从字符的左端第几个字符开始取指定个数的字符.⑤时间函数NOW函数NOW函数语法为NOW(),能取得系统当前的时间TODAY函数TODAY函数语法为TODAY(),能取得系统当前日期SECOND函数SECOND函数语法为SECOND(时间),能取得时间中表示秒的数值MINUTE函数MINUTE函数语法为MINUTE(时间), 能取得时间中表示分钟的数值HOUR函数HOUR函数语法为HOUR(时间), 能取得时间中表示小时的数值DAY函数DAY函数语法为DAY(日期),能取得日期中的表示天的数值MONTH函数MONTH函数语法为MONTH(日期), 能取得日期中的表示月的数值YEAR函数YEAR函数语法为YEAR(日期), 能取得日期中的表示年的数值DAYS360函数DAYS360函数是一个计算日期的函数,语法为DAYS360(开始日期,终止日期,选项),能计算开始日期与终止日期相隔了多少天,它的计算是根据一个月30天,一年360天来计算的,可以用于某些基于一年360天的会计核算,而选项表示选择美国算法或者欧洲算法,我们一般可以忽略, DATEDIF函数DA TEDIF函数也是一个计算日期的函数,语法为DATEDIF(开始日期,终止日期,比较单位),它与DAYS360函数的区别为DATEDIF函数是按照实际的日期来计算的,所以平时的应用更加广泛,函数中的比较单位有6种,我们这里学习其中的3种,分别是Y,用来计算日期相隔的年数;M,用来计算日期相隔的月数;D,用来计算日期相隔的天数.从下图也能看到,DATEDIF函数是只计算整年和整月的.DATE函数DA TE函数能将数字组合起来形成日期格式,语法为DATE(年,月,日).⑥其他VLOOKUP函数VLOOKUP函数是一个纵向查找函数,语法为VLOOKUP(查找值,数据表,列序数,匹配条件),第一个值查找值其实就是我们的查找条件,第二个值数据表指我们在那一个表格中可以取得我们需要的结果,并且这个表必须将查找值作为第一列,第三个值列序数指我们可以在数据表的第几列找到结果.其实我们也可以认为查找值决定了数据的行,列序数决定了数据的列,行和列都确定以后,唯一的单元格的值也就找到了.至于最后一个值匹配条件,我们一般是输入一个0,表示查找精确的值三、透视表与图表(1)分类汇总分类汇总可以对表格中的数据进行分类,并根据分类的结果进行求和,平均,最大,最小等计算,并且不需要人工设置公式,系统会自动创建计算公式.菜单栏数据→分类汇总(2)数据透视表数据透视表能快速对我们的财务数据进行汇总,分析,浏览等操作,功能非常强大.打开数据透视表工作簿→选中数据区域中的任意一个单元格→菜单栏数据→数据透视表和数据透视图→下一步→选定区域→下一步→布局中设置(3)图表柱形图折线图饼图选中区域→菜单栏插入→图表→找相应图表（柱形图、折线图、饼图）Excel快捷键：复制选定区域：CTRL+C剪切选定区域：CTRL+X粘贴选定区域：CTRL+V清除选定区域的内容：DELETE插入空白单元格：CTRL+SHIFT+ 加号应用或取消字体加粗格式：CTRL+B应用或取消字体倾斜格式：CTRL+I应用或取消下划线格式：CTRL+U定义名称：CTRL+F3查找CTRL+F全选:CTRL+A取消单元格输入：ESC删除插入点左边的字符，或删除选定区域：BACKSPACE删除插入点右边的字符，或删除选定区域：DELETE绝对引用和相对引用的切换：F4插入新工作表：SHIFT+F11创建使用当前区域的图表：F11 或 ALT+F1。
EXCEL在财务中的应用
计算和统计表格数据
使用SUM函数求和
添加标题
使用COUNT函数计数
添加标题
使用IF函数进行条件判断
添加标题
使 用 P i vo t Ta b l e 进 行 数 据 汇 总和分类汇总
添加标题
添加标题
添加标题
使 用 AV E R A G E 函 数 计 算 平 均值
添加标题
使用MAX和MIN函数计算 最大值和最小值
构建模型：根据模型类型和收集到的数据，使 用EXCEL函数和公式构建模型
选择模型类型：根据业务需求选择合适的模型 类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等
模型验证：对构建的模型进行验证，确保模型 的准确性和可靠性
收集数据：收集与模型相关的财务数据，包括 历史数据、预测数据等
模型应用：将构建的财务模型应用于实际财务 分析、预测和决策中
设置图表标题和坐标轴标题：为图表添 加标题，使观众更容易理解图表内容。
格式化图表：设置图表的颜色、字体、 背景等格式，使其更美观、更易于理解。
添加数据标签和数据表：为图表添加数 据标签和数据表，使观众更容易获取数 据信息。
设置图表的交互性：为图表添加交互性， 如鼠标悬停提示、点击跳转等，使观众 更容易与图表进行交互。
利用数据表进行情景分析和假设分析
建立数据表：收集和整理财务数据，建立 数据表
假设分析：设定特定假设条件，分析财务 结果在假设条件下的变化
设定参数：设定影响财务结果的关键参数， 如收入、成本、利润等
结果比较：比较不同情景和假设条件下的 财务结果，找出最优方案
情景分析：通过改变参数值，分析不同情 景下财务结果的变化
筛选器：使用筛选 器可以快速筛选出 符合条件的数据
excel在财务中的运用
excel在财务中的运用Excel在财务中的运用一、概述Excel是一款强大的电子表格软件，广泛应用于各个行业的财务管理中。
其灵活性和功能强大的计算能力，使得财务人员能够高效地进行数据分析、报表生成和预算管理等工作。
本文将重点介绍Excel 在财务中的运用。
二、数据分析1. 数据整理和清洗在财务管理中，数据的准确性和完整性至关重要。
Excel提供了各种数据整理和清洗的功能，如数据筛选、排序和去重等。
通过这些功能，财务人员可以迅速清洗和整理海量的财务数据，确保数据的准确性和一致性。
2. 数据透视表数据透视表是Excel中最常用的数据分析工具之一。
通过数据透视表，财务人员可以对大量的数据进行快速分析和汇总。
例如，可以通过数据透视表分析销售额、成本、利润等关键指标，并按照时间、地区、产品等维度进行分组和比较，帮助财务人员更好地了解企业的财务状况。
三、报表生成1. 财务报表Excel可以轻松生成各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务人员只需将相关数据输入到Excel中，并利用Excel 的公式和函数进行计算，即可自动生成准确的财务报表。
同时，Excel还能够根据需要进行格式设置和图表绘制，使报表更加直观和易于理解。
2. 预算报告预算管理是财务工作中的重要环节之一。
Excel提供了丰富的预算管理功能，如预算编制、预算执行和预算分析等。
财务人员可以利用Excel的数据输入和计算功能，编制详细的预算报告，并及时进行预算执行情况的跟踪和分析。
通过Excel的图表和数据透视表等工具，可以清晰地展示预算执行情况和偏差分析，帮助企业进行合理的财务决策。
四、风险管理1. 数据建模和模拟Excel提供了强大的数据建模和模拟功能，可以帮助财务人员进行风险管理和决策分析。
通过建立财务模型，财务人员可以模拟不同的经济环境和风险情景，预测企业未来的财务状况，并评估不同决策对企业的影响。
这有助于财务人员制定合理的风险管理策略，降低企业面临的风险。
西南财经大学天府学院西南财经大学天府学院《Excel在财务中的应用》期末课堂测试素材
职工工号姓名部门职务基本工资WY001刘宇办公室总经理80,000.00 WY002周晓梅办公室主任8,000.00 WY003陈玲办公室职员3,000.00 WY004李霞销售部职员4,000.00 WY005张伟市场部职员3,000.00 WY006李华办公室职员6,500.00 WY007杨婧人事部职员3,500.00 WY008谢娟办公室职员3,000.00 WY009李晓峰人事部主任10,000.00 WY010董飞人事部职员3,000.00 WY011文强人事部职员5,500.00 WY012王莉莉办公室职员3,000.00 WY013魏军研发部主任15,000.00 WY014黄宏飞研发部经理18,000.00 WY015曹燕研发部职员8,000.00 WY016朱喜研发部职员7,500.00 WY017陈东技术部职员3,000.00 WY018李菲研发部职员4,500.00 WY019白建军研发部职员6,000.00 WY020陈亚辉技术部职员5,000.00 WY021韩石研发部职员3,000.00 WY022郝政技术部职员3,000.00 WY023何云技术部主任20,000.00 WY024刘运红技术部经理24,000.00 WY025刘雅丽市场部职员10,000.00 WY026罗讯技术部职员9,000.00 WY027欧阳雨技术部职员3,000.00 WY028潘小娟技术部职员7,000.00 WY029王嘉技术部职员3,000.00 WY030杨宜销售部职员3,000.00 WY031张绪刚技术部职员3,000.00 WY032张跃华技术部经理26,000.00 WY033赵莉莉技术部职员3,000.00 WY034何育德市场部职员3,000.00 WY035樊诗顺技术部职员3,000.00 WY036钟冶明市场部主任15,000.00 WY037路河市场部经理16,000.00 WY038罗红利市场部职员2,000.00 WY039程小强研发部职员5,500.00 WY040蒋文佳市场部职员3,500.00 WY041李巧销售部职员2,000.00 WY042勤维东技术部职员2,000.00 WY043王耀辉市场部职员2,000.00 WY044王小盈市场部经理20,000.00 WY045徐大力市场部职员2,000.00 WY046王留一市场部职员2,000.00 WY047赵美丽办公室职员3,500.00 WY048张跃市场部职员2,000.00 WY049李芬市场部经理21,000.00 WY050贺小枫市场部职员2,000.00 WY051胡玉研发部职员2,000.00 WY052李斯鸣市场部经理24,000.00 WY053宋青市场部职员2,000.00WY054王凤人事部职员2,000.00 WY055张其永销售部主任26,000.00 WY056王文凯销售部职员2,000.00 WY057王宗然研发部职员2,000.00 WY058周宇华销售部职员4,000.00 WY059周庆国销售部职员2,000.00 WY060胡伟市场部职员6,000.00 WY061佟小明销售部职员8,000.00 WY062楚军技术部职员7,000.00 WY063汪小霞销售部职员2,000.00 WY064杨科销售部职员2,000.00 WY065王巍销售部经理14,000.00 WY066曾玉市场部职员2,000.00 WY067张玲玲销售部职员6,800.00 WY068张娴人事部职员2,000.00 WY069周小波销售部经理17,000.00 WY070江涛销售部职员2,000.00 WY071王明明销售部职员2,000.00。
《Excel在财会中的应用》大纲
Excel在财务中的应用执笔人：张颖审定人：胡玲敏制定时间：2015年6月20日修订时间：2017年6月20日目录一、课程类型及适用专业 (2)二、制定背景与论证情况 (2)三、能力构建思路 (2)四、课程考核 (3)五、本课程模块划分 (5)六、课程标准 (5)绪论、Excel2013软件简介 (7)项目一、Excel制作财务会计表格 (8)项目二、Excel在账务处理中的应用 (9)项目三、Excel在财务报表中的应用 (10)项目四、Excel在工资管理中的应用 (11)项目五、Excel在固定资产管理中的应用 (12)项目六、Excel在进销存管理中的应用 (13)浙江经济职业技术学院《Excel在财务中的应用》课程能力标准一、课程类型及适用专业《Excel在财务中的应用》是会计专业和财务信息管理专业一门核心能力课程，是一门实践性、技术操作性较强的课程。
借助社会较流行的Excel软件通过对案例企业某一会计期间从账务处理、工资管理、固定资产管理和进销存管理等主要业务的表格制作，使学生掌握Excel2010版本及以上的基本操作技能，以培养符合企业实际需要的会计应用型人才。
二、制定背景与论证情况高等职业技术教育的目标是培养适应生产、建设、服务与管理第一线需要的，德、智、体、美等方面全面发展的高等技术应用型人才。
这一目标要求我们在培养方案的制定上应以培养技术应用能力为主线设计学生的知识、能力、素质结构。
因此我们开设的《Excel在财务中的应用》课程非常重视实际操作能力的培养，本课程能力标准就是以培养符合企业单位实际需要的高级应用型人才为目标，站在企业的实务角度去，采用倒推的方法，遵循够用、实用的原则，兼顾课程的系统性、知识结构的完整性和教学的渐进性，把整个课程体系按照知识、技能和素质构成的能力为主线设计教学内容，制定鉴定标准。
三、能力构建思路《Excel在财务中的应用》课程能力标准主要是依据国家财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》以及有关的行业会计制度，同时结合学院会计专业和财务信息管理专业的教学计划和专业培养方案，根据学院“能力本位”课程改革的原则意见的精神制定。
EXCEL在财务会计中应用、、实训指导书
《Excel在财务与会计中的应用》实训指导书手册项目名称Excel 在财务与会计中的应用 项目编号 开设学期 实训课时 实训项目 所属课程实训地点 学会利用Excel 软件高效地从事财务与会计工作。
以案例为载体，用任务驱动教学，开展心智能力基础上的技能训练，培养Excel 应用能力。
具体包括：1．利用Excel 处理账表数据2．Excel 在资金时间价值分析中的应用3．Excel 在资金筹集管理中的应用4．Excel 在投资管理中的应用5．Excel 在流动资产管理中的应用项目描述第一步：任务导入 第二步：分析任务 第三步：教学做任务组织 第四步：教学检测第五步：归纳总结实训要求 实训成果 操作认真、规范，学习积极、主动，纠正问题及时。
每完成一项任务，提交Excel 应用的电子档文件，文件以“任务名+班级+学生姓名”命名，上传到教师机指定的文件夹，并提交该任务的实训报告。
所有任务完成后，提交实训总结。
基本考评规则是“过程评价+结果考核”，覆盖能力、知识、态度（素质）三个 维度。
过程考核，即形成性考核，是在平时的阶段性学习中逐项对学生进行考核评估， 通过平时教学检测落实学习任务，促进知识和技能在平时的积累。
形成性考核采用 上机操作考核，通过上机操作考核，检验学生对利用Excel 解决会计实际工作问题 能力。
考评方案结果考核，是从单项知识和技能考核递进到综合性考核，检测学生分析和解决 实际问题的综合能力。
具体评价标准见各具体实训任务描述。
2014_2015 38山30号机房1．实训描述实训任务利用Excel进行账表处理学时6根据所给任务，在Excel工作簿中建立账表处理模型，学会利用Excel从事简单的会计核算工作。
任务描述掌握VLOOKUP、SUMIF和RTIM函数应用的方法。
掌握工作表之间数据链接的实现方法。
培养严谨细致的态度，养成勤于思考问题的习惯。
实训要求实训结束填写实训报告。
理解Excel工作环境下的账表数据处理流程计算机系统运行正常实训准备Excel软件运行正常多媒体教学系统运行正常评价标准根据完成任务以及完成任务的熟练程度进行评价（二）Excel在资金时间价值分析中的应用1．实训描述8 实训任务Excel在资金时间价值分析中的应用学时认识资金时间价值的意义。
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科目名称
1001 库存现金 1002 银行存款 100201 工行 100202 建行 1012 其他货币资金 101201 外埠存款 101203 银行汇票 1101 交易性金融资产 1121 应收票据 1122 应收账款 112201 龙华公司 112202 华东计算机厂 112203 华成公司 1231 坏账准备 1123 预付账款 1221 其他应收款 122101 李强 122102 张明 1402 在途物资 1403 原材料 1411 周转材料 141101 包装物 141102 低值易耗品 1405 库存商品 1511 长期股权投资 151101 股票投资 1601 固定资产 1602 累计折旧 1604 在建工程 1606 固定资产清理 1701 无形资产 1702 累计摊销
期初借方余额
ห้องสมุดไป่ตู้期初贷方余额
本期借方发生 额合计
5,000 2,660,000 1,560,000 1,100,000
128,000 11,000 117,000 25,000 246,000 400,000 151,000 149,000 100,000
100,000 4,000 3,000 1,000
245,000 550,000 98,050 38,050 60,000 1,700,000 250,000 250,000 2,000,000
1,500,000
0 0
0 1,200
0
0 0 400,000
600,000
1801 长期待摊费用 2001 短期借款 2201 应付票据 2202 应付账款 2211 应付职工薪酬 221101 工资 221102 福利费 2221 应交税费 222101 应交增值税 22210101 销项税额 22210102 进项税额 22210103 已交税金 222102 未交增值税 222103 应交所得税 222110 应交教育费附加 2231 应付利息 2241 其他应付款 2501 长期借款 250101 本金 250102 应付利息 4001 实收资本 4002 资本公积 400201 资本溢价 4101 盈余公积 410101 法定盈余公积 4103 本年利润 4104 利润分配 410401 未分配利润 5001 生产成本 500101 基本生产成本 500102 辅助生产成本 5101 制造费用 6001 主营业务收入 6111 投资收益
0
0
6401 主营业务成本 6402 其他业务成本 6403 营业税金及附加 6601 销售费用 6602 管理费用 6603 财务费用 6711 营业外支出 6801 所得税费用
合计
本期贷方发生 额合计
期末借方余额
期末贷方余额
200,000
0 0 0 0
240,000 300,000 916,850 110,000 100,000 10,000 30,000
0
30,000
57,600
0
1,600,000
1,600,000
6,000,000
0
593,000
593,000
0
250,000
250,000
212,400
212,400