金融业(银行)离任经济责任审计资料清单
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
经济责任审计需提供资料清单
经济责任审计需提供资料清单提供资料清单一、企业基本资料原件及复印件1.XXX同志的任职文件、离任文件；2.企业各项规章制度；3.企业简介、营业执照等有关证照复印件；4.企业有关经营资质证书；5.物价部门审核的收费批文；6.国有资产产权登记证；7.有关合并、划转或重组的上级文件；8.xxxx年度会计报表审计报告；9.xxxx年度所得税汇算清缴报告；10.xxxx年xx月以来有关重大决策的会议纪要或决议。
二、xxxx年xx月xxx年xx月的财务会计资料1.财务会计报告（含会计报表、附注、财务说明书）；2.会计帐簿、会计凭证；3.会计政策说明；4.银行对账单；5.固定资产、存货盘点记录。
三、xxxx年x x月xxx年xx月期间税务资料1.各期纳税申报报表；2.与税务机关的来往文件，包括：减免税申请及批复，税务审查决定书经济责任审计需提供资料清单四、有关实物资产、无形资产的权属证明原件及复印件1.房产证、车辆行驶证、重大设备购置发票、商标或专利证书；2.其他有关资产权属的证明文件。
五、被投资企业的资料1.对外投资合同文件；2•被投资企业资料，包括：公司章程、营业执照、验资报告，xxxx404年审计报告或年度会计报表，董事会会议记录或决议。
六、x xxx年以来以下重要合同文件1.重大购建资产合同；2.全部担保合同文件；3.重要业务合同（含购、销、服务等）；4.场地租赁合同；5.其他重要合作协议、挂靠协议；七、其他有关资料。
包括1.资产清查盘点表，资产处理报告；2.涉及本企业的有关诉讼文书、法院判决书、调解书、强制执行/中止执行书等；3.在职人员花名册。
审计监督审计监督405广州市城市建设投资集团企业制度汇编（基本制度）。
经济责任审计资料清单
经济责任审计资料清单
1.“三定方案”等反映机构职能职责的资料和反映领导干部职责范围的有关资料。
2.领导干部任期内，上级下达的各项目标考核、绩效管理和企业经营目标任务及实际完成和考核结果等资料。
3.任期内本地区（单位）年度工作报告、重大经济政策及上级决策部署的贯彻执行、重大经济决策事项的议事纪要、会议记录、批示、批条、管理文件等资料。
4.被审计领导干部个人年度述职述廉报告（工作总结）。
5.任期内本地区（单位）预算及预算调整、财政财务决算、会计核算等资料。
6.任期内本地区（单位）办理重大经济业务事项有关的计划、请示、报告、批复、合同、协议、检查考核等业务资料。
7.任职前后本地区（单位）有关重大经济事项遗留问题与未决诉讼事项的有关情况资料。
8.任期内本地区（单位）接受审计或其他单位检查（与履行经济责任密切相关）的结论性文书及整改情况资料。
9.领导干部离任经济责任交接表。
10.审计组认为需要提供的其他有关资料。
经济责任审计需要提供的资料清单
经济责任审计需要提供的资料清单
1．提供单位（部门）下属部门及单位的机构框架（关系）图。
2．提供单位（部门）在被审计期间的银行开户清单、所有银行账户的对账单。
3．提供学校财务处下达给单位（部门）在被审计期间的年度预算及实际拨款、有关政府部门下拨资金等情况的资料。
4．提供单位（部门）在被审计期间的工作总结。
5．提供单位（部门）在被审计期间从财务处领用、回收的财务收据清单。
6．分年度提供单位（部门）按照人员性质分类的人员清单。
7．提供单位（部门）以及所属单位在被审计期间的会计报表、会计账目、会计凭证。
8．提供单位（部门）制定的内部管理制度、书面工作流程等资料；
9．经济责任审计还应提供单位（部门）负责人在任期内的述职报告。
10．在审计过程中，根据审计组要求应提供的其他资料。
离任需要材料审计清单
离任审计需提供的资料一、被审计的企业领导人员提供的资料1、企业领导人员职责范围；2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况；3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；4、应当说明的其他情况。
5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。
二、企业领导人员所在企业提供的资料1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；2、现行企业章程、管理制度、年度经营计划；3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和年度工作总结；4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料；5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺；6、企业营业执照；开户许可证7、任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；包括已注销账户9、往来帐户余额及帐龄明细表；10、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、年度财务报表、纳税申报表11、长、短期借款合同、协议、贷款证。
12月份开出的发票存根12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同年度的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件15、上任、离任时的文件16、任期内各年计划、总结17、任期内各年度主要经济指标完成情况18、任期内重大决策事项的程序记录和效果19、内部管理控制制度及其执行效果情况20、法定代表人的任期述职报告21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况22、企业领导人员的职责范围23、审计承诺书24、企业基本情况1、单位基本情况（包括上任时和离任时）：主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。
银行离岗审计报告
关于对原×行副行长×同志的离任审计报告根据×第×号文件精神，×部于×年×月×日对原×行副行长×同志自×年×月至×年×月任职期间的履职情况进行了离任审计。
在审计过程中，我们通过询问、座谈、现场检查等方法听取和了解被审计人员在任职期间履行职责情况的评价和反映。
通过查阅有关登记薄、会议记录，银监部门历次对该行的有关检查记录等，对×同志在任职期间管理能力和贯彻执行国家经济、金融方针政策,履行职责以及遵守法律、法规情况，进行了认真审计。
现将审计结果报告如下：一、基本情况×同志于×年×月担任×行副行长，负责内控制度管理，协调内、外部事务，协助行长办理各项业务。
截至×年×月×日,该支行资产总额万元，其中贷款总额万元,负债总额万元，其中存款总额万元，对公存款万元，储蓄存款万元.利润总额万元。
二、内控制度管理及执行情况×同志自任职以来，积极协助行长不断扩大本行的业务，努力完成考核任务，加强内控制度管理，不断完善本行内控制度建设。
几年来一是能及时贯彻传达有关文件精神，组织员工学习有关规章制度，不断对员工进行风险防范教育，把风险防范意识深入人心，确保该行内控制度得到进一步落实。
任职以来，每月组织员工进行风险防范教育,增强员工风险防范意识，有效避免了案件的发生，做到“三防一保”安全无事故;二是根据×行的内部管理制度和职责分工，组织员工学习《安全防范应急预案》,定期进行防抢应急演练和消防演练，使职工能够在紧急情况下处置突发事件，提高员工应付突发性事件的能力，为有效保护我行的资金提供了一定的保障；三是坚持落实好查库制度，有效地防范了各类事故案件的发生；四是基本能按银监局、×部门内控制度执行情况检查的整改要求，落实整改，进一步规范了该行的管理；五是根据支行员工的实际情况,制定员工培训计划，组织学习，努力提高员工的理论和业务素质.×年×月,组织员工“反洗钱、反假币”考试，以促进支行员工掌握应知应会的业务知识，提高支行的整体业务水平，更好地满足业务工作的需要。
离任审计资料清单
离任审计资料清单***院、部（处）：中国石油大学（北京）审计处将于**月**日派出审计组，对你单位**同志进行离任经济责任审计。
及时、完整提供资料是贵单位的责任，审计组的责任是在查阅资料基础上结合实际业务进行离任审计。
除本清单所列资料外，审计组将视实际情况，要求贵单位及时补充有关资料。
对审计组要求复印的资料，请你单位在核实与原件无误后，加盖单位印章。
贵单位应在审计组进驻现场前按以下清单准备资料：一、**同志的书面述职材料。
二、***院、部（处）的基本情况．***院、部（处）组织结构图及各部门负责人的职责分工；．****年**月**日至****年**月**日你单位归档的办公会会议纪要等文件。
. 你单位制订的各项内部管理规章制度，包括：货币资金的管理、采购与付款管理、固定资产管理办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法等；三、与***院、部（处）经济活动有关的资料.你单位从事的主要业务，主要管理业务流程，以及相关的关键控制点（请用图表结合文字说明）；.你单位****年**月**日至****年**月**日范围内的全部会计凭证、报表、帐簿等会计资料。
（如凭证、帐册等统一存放在学校财务处，授权并同意财务处提交有关会计凭证、账、册等资料）．你单位****年**月**日至****年**月**日与经济活动有关的业务合同及合同台账；包括但不限：如培训、采购、租赁、转让、借款等合同或协议；．你单位****年**月**日至****年**月**日的财产物资登记表和债权、债务资料及其他遗留经济纠纷问题资料。
．投资项目论证、决策资料等。
．审计人员认为需要提供的其它相关资料。
中国石油大学（北京）审计处 ****年**月**日1 / 1。
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
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金融业（银行）离任经济责任审计资料清单
(一)基本资料清单
1.单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责(图、表，包括各部门、各支行负责人的联系方式)，单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。
2.营业执照、行业特许经营许可证、机构代码(证书复印件)、公司章程、验资报告等;
3.任期内各年度的自查报告;
4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料;
5.任期内各年度的财务预算与计划、调整和执行情况等资料;
6.固定资产，无形资产等各类资产的所有权证复印件(如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等)；
7.固定资产(在建工程)投资计划，以及重大投资项目的立项中请及批复，可研报告的编制及审批，初步设计及审查;
8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况;
9.单位制度汇编;
10.离任领导任免文件;
11.各支行相关资料。
(二)会计信息质量审计所需资料清单
1.任期内各年度会计凭证（清算中心）、会计账簿（电子）、会计报表（清算中心及各支行）、财务情况说明书(财务决算说明);
2.任期内单位在其他金融机构设立的全部账户及存放同业款项对账单等，包括已经注销的账户;
3.任期各种内外部各种财务、税务、银监、人行和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况;
4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告;
5.各项资产盘点表;固定资产，在建工程、无形资产、其他流动
资产、长期待摊费用明细表;
6.贷款、吸收存款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额，欠款单位地址、联系人、联系电话等信息;
7.应付职工薪酬、应交税费明细及各年度纳税申报表及鉴证报告；
8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明;未决诉讼事项、重大违纪事项等;
9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、贷款管理制度等。
10、贷款台账（信贷管理系统中导出）；部分贷款档案（抽查部分）；
(三)内控体系建设和执行情况审计资料清单
1、公司制度汇编及制度检查情况和内控手册，重点包括:财务管理制度、会计核算办法、大额资金支付审批制度、主要税收政策、采购管理、固定资产管理、贷款管理、全面预算管理、人工成本管理，职工薪酬管理等。
2、任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；任期内贷
审会会议纪要。
(四)主要经营指标完成情况审计资料清单
任期各期经营业绩、员工绩效、薪酬实施方案;任期经营业绩考
核办法分解、考核结果、考核通报、考核结果反馈(单位内部基本岗
位的考核办法、指标设计和考核结果);任期主要经营指标完成情况表:任期主要经营指标比较分析表(与历史数据比、与标准水平比、与同
类分公司比、与竞争对手比、与地方经济比等)。
(五)重大经营决策审计资料清单
1、党委会决议;总经理办公会会议记录(主要事项整理);任期内重大项目决策及有关协议、合同及其台账;任期内公司工作计划、工作报告、工作总结。
2、其他反映企业资产、权益、业绩、损失、失误、及对企业未来可能产生影响的事项的证明文件或说明。
(六)经营者个人述职报告及年度个人总结。
(七)审计过程中需要补充的其他资料。