【会计电算化.用友】第三章第五、六讲讲义

必须是一级会计科目； ⑽ 双击等同于修改工具按钮。 11、设置项目目录：基础设置—财务—项目目录 ⑴ 设置项目目录：根据要求设置项目目录 ① 新增项目大类：“工程” ② 将会计科目：在建工程（1604）指定为“工程” 项目大类下的核算科目 ③ 定义项目分类：1、自建工程 2、外包工程 ④ 设置项目目录： 101 办公楼（分类：1、自建工程） 102 研发楼（分类：1、自建工程）
8、设置付款条件 9、设置结算方式:基础设置—基础档案初始化/收付 结算—结算方式 ⑴ 根据下表设置结算方式
注意： ⑴ 日常结算业务的凭证填制需要调用。 ⑵ 和票据管理相结合，进行交叉综合管理。
10、设置会计科目 基础设置—财务—会计科目—（编辑菜单—指定 会计科目）/选定科目—修改/增加/删除等 ⑴ 根据指定的资料设置会计科目并尝试修改与删除 科目，另请 ① 将“1001库存现金”指定为现金总账科目； ② 将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 附资料（见后页） 小提醒：做此类题，1看是否有明细科目增加，2看 辅助核算是否增加，3看币别核算是否设置。
注意： ⑴ 定义项目大类：大类名称、项目级次、定义项目 栏目。 ⑵ 一个项目大类可以指定多个核算科目； ⑶ 一个核算科目只能归属于一个项目大类 ⑷ 小提醒：没有保存按钮时，点“增加”工具按钮 再行退出，否则不予保存。 12、期初余额录入：总账—设置—期
应付账款期初余额
其他应收款款期初余额
注意： ⑴ 科目余额录入从明细科目开始，如有辅助科目 核算，必须先完成辅助科目期初余额的录入。 ⑵ 如账套不在一月启用，期初余额包括科目借、 贷方累计发生额； ⑶ 年初余额自动计算出来（反推）； ⑷ 若科目有外币、数量余额，必须有本位币余额 ⑸ 红字余额用符号输入；
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第三章
会计核算软件的操作要求（用友）
第二节 电算化会计核算基本流程要求 一、初始化设置 二、设置相关操作（基础公共数据） 1、启动并用友操作环境 2、设置部门档案 3、设置职员档案 4、设置客户分类和客户档案 5、设置供应商分类和供应商档案 6、设置外币及汇率 7、设置凭证类别
凭证只能由此模块自动生成，不能通过总账手工 填制。 ⑻ 科目修改、删除： ① 本级及下级科目余额为0才能修改或删除； ② 修改和删除会计科目应遵循“自下而上”原则 ③ 一经使用不能修改、删除或升级（科目级次） ④ 一经使用可增加同级科目，不能增加下级科目。 ⑼ 指定会计科目： ① 指定后才能执行出纳签字、查看现金账或银行 ② 银行总账科目指定后才能实现银行对账。 ③ 指定的“现金总账科目”、“银行总账科目”
注意： ⑴ 关于科目编码： ① 从一级科目开始，逐级向下设置明细； ② 一级科目编码准则统一，明细科目编码按照编 码方案：本级科目全编码=上级科目全编码+本 级编码； ③各级科目编码必须唯一。
⑵ 关于科目名称：中文版，中文必录；英文版，英 文必录，不能同时为空。 ⑶ 科目类型有：资产、负债、所有者权益、成本、 损益五大类。 ⑷ 账页格式有：金额式、外币金额式、数量金额式、 数量外币式。 ⑸ 助记码：不必唯一，可以重复。 ⑹ 科目性质： ① 下级科目性质与其上一级科目相同； ② 已有数据发生的科目不能修改科目性质。 ⑺ 受控系统：若设置为某模块受控，则涉及该科目
⑹ 期初余额录入完成后，应进行“对账”和“试 算”平衡两个操作。试算不平衡，不能记账， 但可以填制凭证； ⑺ 在系统已经记账后，不能再对期初余额进行修 改操作。