中天城投集团股份有限公司内部控制制度
城投公司规章制度范本
城投公司规章制度范本第一章总则第一条为了加强城市建设投资公司的规范化管理，维护公司正常的工作秩序，提高工作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于城投公司全体员工，包括管理人员、技术人员和后勤人员。
第三条城投公司全体员工应严格遵守国家法律法规，服从公司领导，尊重同事，保守公司机密，维护公司利益。
第二章组织结构第四条城投公司设董事会、监事会和总经理室。
董事会负责公司的决策和监督，监事会对董事会的工作进行监督，总经理室负责公司的日常经营管理。
第五条董事会由董事长、副董事长和董事组成，董事长负责召集和主持董事会会议。
监事会由监事长和监事组成，监事长负责召集和主持监事会会议。
第六条总经理室设总经理、副总经理、财务总监等职位，总经理负责公司的日常经营管理，副总经理和财务总监协助总经理工作。
第三章员工管理第七条城投公司员工应具备良好的职业道德和工作能力，符合岗位要求的员工可由公司内部培养或外部招聘。
第八条员工入职时，应签订劳动合同，并参加公司组织的培训和考核。
第九条员工晋升和薪酬调整根据个人能力和业绩进行，晋升和薪酬调整方案由总经理室提出，报董事会审批。
第十条员工请假、出差等事项应提前向上级报告，并按照公司规定办理手续。
第四章财务管理第十一条城投公司财务管理制度应按照国家法律法规和公司章程执行，确保公司财务状况健康稳定。
第十二条总经理室负责制定公司年度财务预算和决算，报董事会审批。
第十三条财务部门应建立健全财务账目，做到账目清晰、凭证完备，定期进行财务审计。
第十四条公司资产应进行有效管理，防止资产流失，资产处置应按照公司规定程序进行。
第五章项目管理和风险控制第十五条城投公司应建立健全项目管理制度，确保项目顺利进行，提高投资效益。
第十六条项目立项、投资、建设、运营等环节应进行风险评估和控制，防范潜在风险。
第十七条项目团队应按照项目计划和任务分工开展工作，确保项目按期完成。
第六章企业文化第十八条城投公司应积极倡导企业文化，树立良好的企业形象。
城投集团规章制度范本
城投集团规章制度范本第一章总则第一条为规范城投集团的管理和运作，保障公司的正常运转，促进公司的稳定发展，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于城投集团全体员工，包括董事、监事、经理、职员等。
第三条城投集团规章制度的宗旨是以公司利益为第一目标，保障员工权益，规范公司管理，促进公司和员工共同发展。
第四条公司全体员工必须遵守本规章制度的规定，言行举止合乎公司要求，不得违反公司规章制度。
第五条公司全体员工有权参加公司规章制度的修订和完善工作，对公司提出合理化建议。
第二章公司基本管理制度第六条岗位分工公司按照职能部门划分岗位，明确各员工的职责范围和工作内容。
第七条职务分类公司设立董事、监事、经理和职员等不同职务，各职务的权限和责任由公司明确规定。
第八条工作时间员工必须按照公司规定的工作时间上班，按时完成工作任务，不得擅自早退、迟到或旷工。
第九条薪酬制度公司实行绩效考核和工资奖励制度，根据员工的工作表现和贡献发放相应的薪酬。
第十条奖惩制度公司设立奖惩制度，对员工的出色表现进行奖励，对违反规定的行为进行处罚。
第三章公司文明礼仪规范第十一条服装规定员工上班时必须着装整洁、得体，不得穿着过于暴露或不雅的服装。
第十二条言行举止员工在公司内外应当言行举止得体，不得有任何违反公序良俗的行为。
第十三条规章守则员工必须遵守公司的各项规章制度和管理制度，不得私自变更、违反公司规定。
第十四条公司保密员工对公司的商业机密和业务机密必须严守秘密，不得泄露给外部人员。
第四章公司职业道德规范第十五条诚信守法员工必须诚实守信，不得有舞弊行为，遵守国家法律法规和公司规定。
第十六条互相尊重员工之间要相互尊重，团结协作，共同推动公司的发展。
第十七条公民意识员工应当具有公民意识，爱护公共财产，积极参加社会公益事业。
第十八条职业道德员工在工作中应当恪守职业道德，不得利用职权谋取私利，不得参与不正当竞争和行为。
第五章公司安全管理制度第十九条安全意识员工必须具有安全意识，严格遵守公司的安全管理规定，做到安全第一。
城投集团规章制度范本
城投集团规章制度范本第一章总则第一条为了加强城投集团的企业管理，规范员工行为，保障集团合法权益，根据《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于城投集团总部及所属子公司、分支机构的全体员工。
第三条城投集团坚持依法经营、诚信守约、公平公正、创新发展的原则，致力于打造一流的城市建设运营集团。
第四条全体员工应当遵守国家法律法规，尊重社会公德，诚实守信，积极履行工作职责，提高自身素质，维护集团形象。
第二章组织结构与职责第五条城投集团实行董事会领导下的总经理负责制，设置若干职能部门，各部门负责人对总经理负责，全体员工对直接上级负责。
第六条集团职能部门根据各自职责，制定相应的管理制度和操作规程，确保集团各项工作有序进行。
第七条子公司、分支机构应当依据法律法规和集团规定，建立健全内部管理制度，确保合法合规经营。
第三章人力资源管理第八条城投集团遵循公平竞争、择优录用的原则，招聘员工。
员工入职时，应签订劳动合同，并参加社会保险。
第九条员工应当具备履行职责的能力，集团有权对员工进行培训、考核、调整岗位或解聘。
第十条城投集团建立完善的薪酬福利制度，保障员工合法权益。
员工工资、奖金、福利等按国家法律法规和集团规定执行。
第四章财务管理第十一条城投集团严格执行国家财务法律法规，建立健全财务管理制度，保证财务报表真实、完整、准确。
第十二条集团资金管理应遵循预算管理、风险控制、效益最大化的原则，确保资金安全、高效运作。
第十三条城投集团加强成本控制，合理使用资源，提高运营效率，实现可持续发展。
第五章项目管理与安全生产第十四条城投集团严格执行国家工程项目管理法律法规，建立健全项目管理制度，确保工程项目质量、安全、进度、投资控制等目标的实现。
第十五条集团高度重视安全生产，建立健全安全生产责任制，加强安全生产培训和监督检查，确保安全生产。
第六章企业文化建设第十六条城投集团积极打造以人为本、团结协作、诚信敬业、创新进取的企业文化，提升企业软实力。
中天城投集团企业内部控制制度
中天城投集团企业内部控制制度Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】中天城投集团股份有限公司内部控制制度1.总则为规范和加强中天城投集团股份有限公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》、等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制定本制度。
1.1定义本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工参与实施的、旨在实现控制目标而提供合理保证的过程。
1.2内部控制的目标是：1.3应遵循的原则：1.4内部控制包括下列基本要素：2.内部环境内部环境是实施内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的有力保障。
控制环境的情况决定了整个机构高层管理者的态度与基调，同时也自上而下地影响了整个机构的内部控制意识，公司须根据国家中天城投集团股份有限公司内部控制制度有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
主要包括公司治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制、监管部门的参与等内容2.1股东大会是公司最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
2.2董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。
2.3监事会对股东大会负责，监督董事会、经理层及其他高级管理人员依法履行职责。
2.4经理层及其他高级管理人员负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的经营管理工作。
2.5公司根据实际经营需要设置部门、投资并管理子公司。
公司对子公司实施预算管理和监控管理，子公司负责各自的具体经营管理工作。
2.6董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
城投公司内部管控管理制度
第一章总则第一条为加强城投公司内部管理，提高经营管理水平，防范经营风险，确保公司健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于城投公司及其下属子公司、分支机构的所有员工。
第三条本制度遵循合法性、规范性、实效性和可操作性的原则。
第二章组织架构与职责第四条城投公司内部管控体系由公司董事会、监事会、经理层、各部门及员工组成。
第五条董事会对公司内部管控负总责，负责制定公司发展战略和内部管控政策，监督公司内部控制体系的实施。
第六条监事会对公司内部管控体系实施监督，确保内部控制政策得到有效执行。
第七条经理层负责组织实施公司内部管控政策，协调各部门工作，确保公司战略目标的实现。
第八条各部门负责落实公司内部管控政策，对本部门内部管控负直接责任。
第三章内部控制制度第九条建立健全公司内部控制制度，包括但不限于：（一）财务管理制度：规范财务收支、成本核算、资产管理和财务报告等工作。
（二）投资管理制度：规范投资决策、投资审批、投资执行和投资退出等工作。
（三）合同管理制度：规范合同签订、履行、变更和解除等工作。
（四）采购管理制度：规范采购计划、招标投标、合同签订、验收和付款等工作。
（五）人事管理制度：规范员工招聘、培训、考核、晋升和离职等工作。
（六）安全管理制度：规范公司安全防护、应急处理、事故调查和责任追究等工作。
第十条各部门应按照内部控制制度的要求，制定具体操作流程和实施细则。
第四章内部审计与监督第十一条建立内部审计制度，定期对公司内部控制体系进行审计。
第十二条内部审计部门应独立于被审计部门，对内部控制体系的有效性进行全面、客观的审计。
第十三条建立内部监督机制，设立内部举报制度，鼓励员工积极参与监督。
第五章培训与教育第十四条定期组织内部控制培训，提高员工对内部控制制度的认识和执行能力。
第十五条加强内部控制意识教育，提高员工的责任感和使命感。
第六章违规处理第十六条对违反本制度的行为，公司将依据情节轻重给予相应的处罚。
第十七条对故意隐瞒、阻挠、破坏内部控制体系的行为，将依法追究其法律责任。
城投集团规章制度汇编范本
第一章总则第一条为规范城投集团内部管理，提高工作效率，保障集团各项业务健康有序发展，特制定本汇编。
第二条本汇编适用于城投集团全体员工，以及集团下属各子公司、分支机构。
第三条本汇编内容主要包括集团的组织架构、人力资源、财务管理、资产管理、项目管理和安全生产等方面的规章制度。
第二章组织架构与人事管理第四条集团实行董事会领导下的总经理负责制，设立总经理办公室、人力资源部、财务部、资产管理部、项目管理部和安全生产部等职能部门。
第五条集团员工应遵守国家法律法规、集团规章制度和岗位工作职责，服从上级领导，积极参与集团各项工作。
第六条集团实行劳动合同制度，员工入职、离职、晋升、调动等人事管理按照国家相关法律法规和集团人事管理制度执行。
第三章财务管理第七条集团财务工作遵循国家财务会计制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
第八条集团财务部门负责集团财务预算编制、执行、监督和决算工作。
第九条集团实行成本核算制度，各业务部门应按照成本核算要求，进行成本控制。
第十条集团内部审计部门负责对集团财务活动进行审计，确保财务合规。
第四章资产管理第十一条集团资产管理遵循国家有关法律法规和集团资产管理制度。
第十二条集团资产管理部门负责集团资产的管理、调配和处置工作。
第十三条集团资产实行分类管理，明确资产权属、使用范围和责任。
第十四条集团资产管理部门应定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。
第五章项目管理第十五条集团项目管理遵循国家相关法律法规和集团项目管理制度。
第十六条集团设立项目管理部，负责集团项目的规划、审批、实施和验收。
第十七条项目实施过程中，应严格按照项目管理制度进行，确保项目质量和进度。
第十八条项目完成后，应进行项目验收，对项目成果进行评估。
第六章安全生产第十九条集团安全生产遵循国家安全生产法律法规和集团安全生产管理制度。
第二十条集团设立安全生产部，负责集团安全生产的监督和管理。
第二十一条各部门、各岗位应严格执行安全生产责任制，确保安全生产。
城投公司内部管理制度
第一章总则第一条为加强城投公司内部管理，提高公司工作效率，确保公司各项业务合规、有序进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于城投公司全体员工，包括但不限于各部门、子公司、分支机构等。
第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及行业规范，结合公司实际情况制定。
第二章组织架构与职责第四条城投公司设立董事会、监事会、总经理室、各部门等组织架构。
第五条董事会负责公司重大决策，对公司的经营方向、发展战略等重大问题进行决策。
第六条监事会负责对公司财务、业务活动进行监督，保障公司合法合规经营。
第七条总经理室负责公司日常经营管理，组织实施董事会决策，协调各部门工作。
第八条各部门根据公司总体战略，负责本部门业务的具体实施和日常管理。
第三章办公秩序与工作纪律第九条员工应遵守国家法律法规、公司章程及行业规范，维护公司形象。
第十条员工应按时上班，遵守考勤制度，不得迟到、早退、旷工。
第十一条员工应保持工作场所整洁，爱护公司财产，不得随意损坏或丢弃办公设施。
第十二条员工应保持良好的工作作风，认真履行职责，提高工作效率。
第四章保密与信息安全第十三条公司保密信息包括但不限于技术秘密、商业秘密、客户信息等。
第十四条员工应严格遵守保密制度，未经批准不得泄露公司保密信息。
第十五条员工应加强信息安全意识，保护公司信息系统安全，防止网络攻击、病毒感染等。
第五章培训与发展第十六条公司应定期组织员工培训，提高员工业务能力和综合素质。
第十七条公司鼓励员工参加外部培训和认证，提升个人职业素养。
第十八条公司应关注员工职业生涯规划，为员工提供晋升通道和发展机会。
第六章考核与奖惩第十九条公司建立健全考核制度，对员工进行定期考核。
第二十条员工考核内容包括但不限于工作业绩、工作态度、团队协作等方面。
第二十一条公司对表现优秀的员工给予奖励，对违反公司规定的员工进行处罚。
第七章附则第二十二条本制度由公司董事会负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起实施，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
城投公司内部控制管理制度
第一条为规范城投公司内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保障公司资产安全，确保财务报表及相关信息真实完整，促进公司可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于城投公司及其子公司、分支机构和全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司各项业务和事项。
（二）重要性原则：内部控制关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则：内部控制形成相互制约、相互监督的机制，兼顾运营效率。
（四）适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，及时调整。
（五）成本效益原则：内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第二章内部控制目标第四条内部控制目标包括：（一）合理保证公司经营管理合法合规。
（二）保障公司资产安全。
（三）保证公司财务报表及相关信息真实完整。
（四）提高经营效率和效果。
（五）促进公司实现发展战略。
第三章内部控制要素第五条公司建立与实施有效的内部控制，包括以下基本要素：（一）目标设定：管理层根据公司风险偏好设定战略目标。
（二）内部环境：公司实施内部控制的基础，包括公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等。
（三）风险评估：识别、分析、评估公司面临的内外部风险。
（四）控制活动：根据风险评估结果，制定相应的控制措施，确保内部控制目标的实现。
（五）信息与沟通：建立健全信息与沟通机制，确保内部控制信息的及时、准确传递。
（六）监督检查：对内部控制制度执行情况进行监督检查，及时发现和纠正问题。
第四章内部控制制度第六条建立健全内部控制制度，包括：（一）投资管理制度：规范投资行为，加强内部控制，防范风险，提高投资效益。
（二）内幕信息及知情人管理制度：维护信息披露公平原则，规范内幕信息及其知情人的行为，防止内幕交易。
（三）财务管理制度：规范财务活动，保证财务报表及相关信息真实完整。
（四）人力资源管理制度：规范人力资源管理，保障员工权益，提高员工素质。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中天城投集团股份有限公司内部控制制度1.总则为规范和加强中天城投集团股份有限公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》、等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制定本制度。
1.1 定义本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工参与实施的、旨在实现控制目标而提供合理保证的过程。
1.2 内部控制的目标是：1.2.1合理保证公司经营管理合法合规；1.2.2保障公司资产安全；1.2.3保证公司财务报告及相关信息真实完整；1.2.4提高经营效率和效果；1.2.5促进公司实现发展战略。
1.3 应遵循的原则：1.3.1全面性原则。
内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
1.3.2重要性原则。
内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
1.3.3制衡性原则。
内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
1.3.4适应性原则。
内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
1.3.5成本效益原则。
内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
1.4 内部控制包括下列基本要素：1.4.1内部环境。
内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
1.4.2风险评估。
风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
1.4.3控制活动。
控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
1.4.4信息与沟通。
信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
1.4.5监督检查。
内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
2.内部环境内部环境是实施内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的有力保障。
控制环境的情况决定了整个机构高层管理者的态度与基调，同时也自上而下地影响了整个机构的内部控制意识，公司须根据国家中天城投集团股份有限公司内部控制制度有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
主要包括公司治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制、监管部门的参与等内容2.1 股东大会是公司最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
2.2 董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。
2.3 监事会对股东大会负责，监督董事会、经理层及其他高级管理人员依法履行职责。
2.4 经理层及其他高级管理人员负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的经营管理工作。
2.5 公司根据实际经营需要设置部门、投资并管理子公司。
公司对子公司实施预算管理和监控管理，子公司负责各自的具体经营管理工作。
2.6 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
管理层负责公司内部控制的日常运行。
2.7 公司在董事会下设立审计委员会。
审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
2.8 公司编制内部控制管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
2.9 公司应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。
内部审计机构应当结合内部审计工作，对内部控制的有效性进行监督检查。
内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
2.10 公司制定和实施有利于公司可持续发展的人力资源政策。
人力资源政策包括下列内容：2.10.1 员工的聘用、培训、劳动关系的终止与解除；2.10.2 员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；2.10.3 关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度；2.10.4 掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定；2.10.5 有关人力资源管理的其他政策。
2.11 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
2.12 公司须加强文化建设，培训积极向上的价值观和社会责任感，树立现代管理观念，强化风险意识。
董事、监事及其他高级管理人员应当在公司文化建设中发挥主导作用。
公司员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。
2.13 公司须加强法制教育，增强董事、监事及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。
3.风险评估风险评估是指公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。
风险管理策略选择，是指董事会和管理层根据公司风险承受能力和风险偏好选择风险管理策略。
3.1 公司应当根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。
目标设定，是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定控制目标。
中天城投集团股份有限公司内部控制制度3.2 公司开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。
3.3 公司识别内部风险，重点关注下列因素：3.3.1董事、监事及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素；3.3.2组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素；3.3.3研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；3.3.4财务状况、经营成果、现金流量等财务因素；3.3.5营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素；3.3.6其他有关内部风险因素。
3.4 公司识别外部风险，重点关注下列因素：3.4.1经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素；3.4.2法律法规、监管要求等法律因素；3.4.3安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素；3.4.4技术进步、工艺改进等科学技术因素；3.4.5自然灾害、环境状况等自然环境因素；3.4.6其他有关外部风险因素。
3.5 公司应采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
3.6 公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。
公司应当合理分析、准确掌握董事及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给公司经营带来重大损失。
3.7 公司应当综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。
3.8 公司应当结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
风险管理策略的选择，主要是指董事会和管理层根据公司风险承受力和风险偏好选择风险管理策略。
4.控制活动控制活动是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保企业内部控制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式和载体。
控制措施结合公司具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等内容。
4.1 控制方法4.1.1公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制、重大风险预警机制和突发事件应急处理等控制措施，将风险控制在可承受度之内。
4.1.2不相容职务分离控制是指公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
4.1.3授权审批控制是指公司根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
公司各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。
公司对于重大的业务和事项实行集体决策审批与联签制度。
中天城投集团股份有限公司内部控制制度4.1.4会计系统控制是指公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。
公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。
从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。
4.1.5财产保护控制是指公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
公司须严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
4.1.6公司实施预算管理制度，明确各预算责任主体在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
4.1.7公司建立运营情况分析制度，经营层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
4.1.8公司逐步建立和实施与预算相结合的绩效考评制度，科学设置并不断优化考核指标体系，对公司内部各预算责任主体和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
4.1.9公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
4.2 控制流程4.2.1公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括但不限于：资金活动、销售与收款、采购与付款、工程项目管理、资产管理、投资与并购、预算管理、研究与开发、担保、财务报告与信息披露、人力资源管理、信息系统管理及公司层面管理等。
4.2.2销售与收款流程：包括销售政策维护、客户资质与信用管理、销售价格管理、订单处理、开出销售发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等。
4.2.3采购与付款流程：包括供应商选择与评估、供应商资质管理、采购价格管理、采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款、支付现款及其记录等。