不同公司代码使用不同汇率类型的替代
sap销售、采购业务外币汇率处理小全
SAP的多币种功能风传是其一大卖点。
SAP屠夫写过若干关于汇率的文章，可惜不是做财务的，看不太懂，下文仅列出我所遇到的关于MM和SD模块的汇率问题。
1、我能想到的几种Currency：local currency, company code currency, account currency, price currency, document currency, posting currency, group currency, parallel currency等等。
不甚了了。
2、汇率就是不同币种的转换关系。
业务模块涉及到币种及汇率的地方有：定价时的定价货币、单据中的单据货币、财务记账用的记账货币、公司设置的本位币等。
他们的关系如下：∙定价时：定价货币到单据货币的转换；∙过账时：单据货币到本位币的转换；∙收付时：付款货币到本位币的转换；3、极端的情况下，可能会有这样的业务情景：销售或采购业务以美元定价，订单以欧元签订，财务记账用本位币英镑，付款用人民币。
那每两步都要用到外币汇率转换。
4、不同币种之间的转换有多种类型，比如买入汇率、卖出汇率、中间汇率等，SAP将之定义成汇率类型。
汇率类型用OB07维护。
SAP中MM和SD模块涉及到的汇率类型主要有：∙欧元区内用的汇率类型EURO；∙欧元区内与欧元区外用的汇率类型EURX；∙其他常规公司使用的平均类型M；5、M类型是财务记账用的类型。
除非在OBBS中设置了替代类型，前文描述的各种货币之间的转换都按M读取汇率值。
汇率值存在表TCURR中，用OB08维护。
6、SAP在SD的设计中，允许用户在客户主数据中维护汇率类型，路径是Sales Area Data→Sales→Exch. Rate Type，字段是KNVV-KURST。
针对次客户的订单及后续开票都将按照人工维护的汇率类型去读取汇率。
如果改字段没有被维护，系统将使用汇率类型M，标准程序LV69AF18中有硬编码。
SAP外币评估的配置及运行详解
SAP外币评估的配置及运⾏详解外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使⽤⽉初汇率或当⽇汇率将外币换算为本位币⾦额，⽉末出具财务报表时需要反映⽉末点的资产负债情况，需要基于⽉末的汇率重新评估外币业务并调整本位币⾦额2.外币评估的科⽬2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下⽉也会冲回）2.2包含外币余额的总账科⽬（⾮未清项管理），如外币银⾏存款、外币⾦融资产。
2.3总账科⽬的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借⽅外币未清项和贷⽅外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使⽤反向凭证⽽不通过事务码FB08冲销，系统都会产⽣多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科⽬（⾮未清项管理）既有USD余额，⼜有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进⾏结算时（如收付款清帐），系统会⾃动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科⽬。
如果仅过账收付款凭证⽽不执⾏清帐，则系统⽆法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执⾏外币评估，即在清帐前执⾏外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科⽬。
4.4定义多个评估⽅法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使⽤不同的评估⽅法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估⽅法5.3定义评估范围每个评估范围被分配⼀个评估⽅法，可以为⼀个公司代码使⽤不同的评估范围多次执⾏评估，即基于不同的会计准则进⾏评估，并过账到不同的分类帐⽤于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执⾏外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科⽬确定以备外币评估的⾃动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF⽤于设置外币未清项的评估汇兑损益科⽬和实现汇兑损益科⽬。
(1)SAP货币类型
(1).SAP货币类型SAP一贯号称其产品国际普遍适用性强,适合各种会计准则和多货币记帐,在货币处理上下足了工夫, SAP预置了多种货币类型,见上图(Tcode:OMX6),常见的货币类型有:00: 凭证货币,也叫记帐货币,SAP系统中1个凭证有且只能有1个记帐货币。
10: 公司代码货币,即本位币(第1本位币),也叫FI货币,SAP还允许设置另2个附加本位币。
30:集团货币,通常是集团所在地国家币种(也可直接设置为如USD这样的硬通货)，通常也作为控制范围货币。
*SAP中集团货币也叫Client货币，Tcode：SCC4中定义client中可设置1个唯一的集团货币。
A0: 财务管理范围货币，或称为预算货币。
B0: 经营范围货币，获利分析货币，该货币通常被设置为总部或母公司所在国货币。
(2).公司代码货币和控制范围货币(FI货币和CO货币):使用多数国内管理软件，通常不大会涉及货币的选择问题，举个实例，假设国内某公司(本位币为RMB，公司代码9000)同时在境外拥有2家子公司,子公司代码B设置香港（本位币为HKD，公司代码9001）,子公司代码C处在美国（本位币为USD，公司代码9005）,使用单机版的国内财务软件，不存在所谓的控制范围货币（CO货币），货币设置毫无悬念，SAP则从组织架构、业务处理和数据存储上就区分出财务和管理模块，对外法定报表和内部管理报表详加考虑，也迎合了大型的跨地域的集团性公司的需求。
SAP的FI和CO模块分别对应到财务会计和成本管理，组织架构上，一个控制范围（CO 基本组织架构）可以包含多个公司代码（FI会计核算最小单元），组织架构上两者发生联系；FI实际过帐时，建立了初级成本要素(成本要素可理解为CO科目)的损益科目将同时自动过帐到CO模块，形成CO实际值，FI和CO业务上发生联系。
当然，除此以外，CO还保存有统计、计划和预算数据。
现在，来探讨SAP控制范围货币的设置，通常的做法有2种:单一控制范围：一是只设置1个控制范围，控制范围货币设置为RMB,在本例中，将ABC 3个公司代码全部分配到该控制范围。
SAP发票校验技巧
发票校验是MM模块中采购流程的一步，一般企业在做发票校验时，都是基于收货的发票校验，下面介绍一下MIRO的一些操作技巧；一、MIRO抬头数据1、基本数据发票日期：一般是指凭证日期，对应FI中的凭证日期；过账日期：发票和FI凭证的过账日期；这两个日期都可以作为付款条件的计算日期；金额、税额：这个是指实际发票的金额和税额，税额可以手工输入，也可以自动计算；计算税额：如果勾选，那就可以让系统自动计算税额，一般不勾选，因为发票总有些税额差异；税率：发票的税率，可以让系统按公司代码默认一个税率，用事务码SM30维护表V_169V_ST，定义一个默认的税率；比如大多数发票都是17%的增值税，可以默认J1税率；还有一种税务默认方法，是针对集团层的，按照事务类型，如果在公司代码下面没有默认，那就用事务类型的默认税码，事务码OBZT；上图中交易有4个选项；选项名称备注空白所有事务相关下面三个选项都包括MMIV发票校验后勤发票校验，对应事务码MIROFIAP FI发票收据FI发票输入，对应事务码FB60FIAR FI支出发票FI发票输入，对应事务码FB70参照：这个参数一般是用来输入实际增值税发票的号码，系统还有一个重复发票号码的校验功能，用来核对是否对同一张增值税发票做了重复校验；要启用这个功能，用事务码SM30维护表V_169P_DC，定义双重发票校验的设定参数：可以把公司代码、参照、发票日期等参数一起用来判定重复发票的依据，也可以设定期中的一个参数；然后在供应商主数据中启用双重发票校验功能；2、支付款项基线日期：这个是根据付款条件计算的默认值；付款条件：付款条件可以用事务码OBB8定义，具体里面的参数在FI模块中介绍过了，下面主要说一下，发票校验时，付款条件是如何默认带出的，如下表：选项事务类型默认付款条件PO参考货物/服务项目＋计划交货成本第一个PO对应的付款条件，一般是从供应商的采购组织主数据中带出货物/服务项目计划交货成本运费供应商的公司代码主数据PO不参考发票/后续事项开票方公司代码主数据贷项/后续事项无建议，但可以在发票参考号中设定到期日、折扣：都是从付款条件计算得到的；固定：是对现金折扣的固定；付款方式、付款冻结：都可以从付款条件中带出，也可以在这里修改；发票参考号：这个是应用与贷项发票或者后续发票，维护原来的发票号码，这样可以和原发票一起计算到期日；如果这里不维护发票参考号，那贷项凭证的到期日就是基线日期；如果想让贷项凭证的付款条件起作用，那就需要在发票参考号上维护V；开户行：供应商主数据中带过来的；3、细节未计划的交货费：就是未计划的运费，运费分两种，一种是计划内运费，一种是计划外运费，两种运费的处理方式是不一样的；凭证类型：FI凭证类型；分配、抬头文本：对应到FI凭证中的分配、抬头文本；发票方：PO凭证中的出票方，对应PO中的下图：4、税收这个是计算税额的，如果PO行项目存在多个税率，可以在这里调整每个税率的税额；5、金额分摊这个可以对发票金额设定多个付款方式和付款条件，有点类似分期付款；二、MIRO项目数据MIRO发票校验，可以参照PO，也可以过账到单独的总账科目和物料上，这个可以用事务码SM30维护表TCULIV，激活总账科目和物料视图；上图勾选上，发票校验才会有相应的视图，这两个视图的发票校验与FB60差不多；在PO参考中，一般都是选择采购订单/计划协议，也可以选择交货单或者提单，交货单用于供应商的发货单，而提单是用于国际贸易业务的提单，可以在MIGO 收货时输入：这样在MIRO校验时，可以把交货单或者提单作为选择的条件；在PO参考中，还可以选择是否要校验交货成本：上图1，是选择物料校验，还是交货成本校验，有3个选项：选项名称备注1货物/服务项目物料或者服务项目本身2计划交货成本计划内运费3货物/服务项目＋计划交货成本两者按交货单或者提单选择参考PO项目，无法选出交货成本的项目；上图2，是行项目的屏幕格式，就是可以查看哪些字段，其实就是行想项目中的表格格式，这个MIRO没有表控制技术，只有几个预选择的行格式；三、两个用户参数这里介绍一下发票校验时两个用户参数，这两个参数对用户操作来说，还是挺有用的；1、IVAMOUNTADJUST这个参数是控制当发票校验数量变更时，金额是否相应的自动更改；比如下图：如果在用户参数中设定为：注意参数值为大写的X；那发票校验数量改为2时，金额自动变成25，不需要手工调整；如果没有这个用户参数，那金额还是37.5；2、IVFIDISPLAY这个参数是控制发票校验过账时，是否要把发票凭证和会计凭证一起显示，这个有什么用的呢？比如财务人员处理发票校验（很多情况下是财务人员在操作），那发票过账后，要把会计凭证记录下来，这时候就需要用到这个参数了；如上图，IVFIDISPLAY已经在用户参数中设定为X，那发票过账时，在左下角会显示发票凭证和财务凭证：如果参数不勾选，那会计凭证号码就没有了；四、收货冲销忽略发票校验的处理有时候我们在基于收货的发票校验后，需要对某项收货做冲销处理；系统默认的设定是，必须先冲销了发票校验，然后再冲销收货的；但有时候我们也可以不冲销发票校验，直接做收货冲销；这个主要是用于临时调整库存，收货冲销后，马上就会做收货处理，并且和发票校验能对应起来，这样就省了一道发票校验冲销的步骤了；用这个操作要慎重，不小心就可能发票校验和收货对应不起来了，一般用于顾问操作，关键用户或者最终用户不建议这个操作；事务码OMBZ，可以设定哪些移动类型可以这样操作：上图，都是一些冲销的移动类型，勾选上，就表示这个移动类型可以不按发票校验收货冲销了；如果对移动类型勾选上，你就可以直接对已经发票校验完的PO做收货冲销了，不需要先冲销发票。
SAP公司代码配置
2.4公司代码配置（1）2011-03-24 01:27 吕云翔/段霁芸/昝金英译人民邮电出版社我要评论(0)字号：T | T综合评级：想读(2)在读(1)已读(5)品书斋鉴(0)已有8人发表书评《SAP ERP财务与控制模块配置》第2章企业FI模块架构，本章讲述的是企业财务会计模块架构中最重要的内容。
本书中有关FI的其他章节内容都围绕本章所配置的内容进行讲述。
在后续章节的讲述中，我们可能需要多次回顾本章内容。
本节为大家介绍公司代码配置。
AD：2.4公司代码配置（1）在SAP系统中，一个公司代码表示一个独立的法人实体，为满足该实体的报表需求，它需要一套自己的会计记录。
理解这个概念对下面的工作非常重要。
在系统中有一些子结构来记录一个公司内的分支机构活动，这些会在本书以后内容中讲到。
现在，可以开始进行ES公司的公司代码配置。
有关ES公司及其组织架构设置已经在前言的"案例公司背景介绍"一节中介绍过了。
现在，我们开始配置ES公司的第一个公司代码1100ES Ski & Surf，其配置路径如下：企业结构→定义→财务会计→编辑、复制、删除以及检查公司代码。
在弹出的选择活动对话框中，请双击"编辑公司代码数据"选项，进入显示系统中已有的公司代码清单界面。
请单击界面左上方的新条目按钮，将ES公司的第一个公司代码加到系统中。
该界面上的相关字段都很容易理解，唯一需要关注的是货币字段。
因为在该字段输入的货币必须是其公司代码提供法定报表时所使用的货币币种。
另外，如何处理外汇转换以及如何对资产负债表进行价值计量也是至关重要的。
本章后面部分会谈到平行货币、本地货币和集团货币的概念。
如图2-10所示，在选择活动的对话框中，可以在创建公式代码或复制/删除/检查公司代码中做出公司代码配置的第一次选择。
本例中，我们选择前者，即编辑公司代码来创建ES公司的第一个公司代码。
请选中所编辑公司代码，双击后进入定义公司代码的界面，如图2-11所示，可以在此对已有的公司代码内容进行编辑或者创建一个新的公司代码。
sap-fm基本概念
SAP-fm基本概念1 FI－Financial Accounting1.1组织结构1.1.1公司代码（company code）命名格式：四个字母或数据组成。
基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3 company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表1.2总帐－General Ledger1.2.1主数据－科目（Account）sap中所有科目类型：总帐 s 供应商 k客户 d 资产 a物料 m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。
损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。
层次结构1.会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息coa层数据维护页面company code层数据维护页面2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等1.2.2会计科目表－chart of account概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
SAP公司代码配置
2.4公司代码配置（1）2011-03-24 01:27 吕云翔/段霁芸/昝金英译人民邮电出版社我要评论(0)字号：T | T综合评级：想读(2)在读(1)已读(5)品书斋鉴(0)已有8人发表书评《SAP ERP财务与控制模块配置》第2章企业FI模块架构，本章讲述的是企业财务会计模块架构中最重要的内容。
本书中有关FI的其他章节内容都围绕本章所配置的内容进行讲述。
在后续章节的讲述中，我们可能需要多次回顾本章内容。
本节为大家介绍公司代码配置。
AD：2.4公司代码配置（1）在SAP系统中，一个公司代码表示一个独立的法人实体，为满足该实体的报表需求，它需要一套自己的会计记录。
理解这个概念对下面的工作非常重要。
在系统中有一些子结构来记录一个公司内的分支机构活动，这些会在本书以后内容中讲到。
现在，可以开始进行ES公司的公司代码配置。
有关ES公司及其组织架构设置已经在前言的"案例公司背景介绍"一节中介绍过了。
现在，我们开始配置ES公司的第一个公司代码1100ES Ski & Surf，其配置路径如下：企业结构→定义→财务会计→编辑、复制、删除以及检查公司代码。
在弹出的选择活动对话框中，请双击"编辑公司代码数据"选项，进入显示系统中已有的公司代码清单界面。
请单击界面左上方的新条目按钮，将ES公司的第一个公司代码加到系统中。
该界面上的相关字段都很容易理解，唯一需要关注的是货币字段。
因为在该字段输入的货币必须是其公司代码提供法定报表时所使用的货币币种。
另外，如何处理外汇转换以及如何对资产负债表进行价值计量也是至关重要的。
本章后面部分会谈到平行货币、本地货币和集团货币的概念。
如图2-10所示，在选择活动的对话框中，可以在创建公式代码或复制/删除/检查公司代码中做出公司代码配置的第一次选择。
本例中，我们选择前者，即编辑公司代码来创建ES公司的第一个公司代码。
请选中所编辑公司代码，双击后进入定义公司代码的界面，如图2-11所示，可以在此对已有的公司代码内容进行编辑或者创建一个新的公司代码。
SAP外币业务处理要点
1.1外币业务处理1.1.1外币业务配置1.1.1.1定义评估方法：Valuation Procedure（评估过程）的内容：1. Lowest value principle:最低价值原则。
在评估的时候，如果因汇率变动导致收益，则评估不产生记录；如果因汇率变动导致的损失，则评估产生记录。
宁可低估，不可高估，类似会计准则中的“谨慎性原则”。
2. Strict Lowest value principle: 和1基本一致。
3. Always valuate: 一般评估。
此种情况下评估，不论汇率变动导致收益还是损益，都会生成凭证。
和K/3的调汇原理一致。
4. Revalue only: 评估只算收益，不算损失。
此方法与第1种方法正好相反，评估时，只记因汇率变动导致的收益，不计损失。
5. Reset: 反评估。
把评估的结果返回到评估之前的状态，即Old Differences的状态。
6. Document Type :凭证类型。
评估时产生凭证的类型。
评估时需要读取汇率变化类型的来源。
7. Debt bal exch rate type: 科目余额在借方时所用汇率变化类型8. Creditbalexch rate tyep: 科目余额在贷方时所用汇率变化类型系统根据7/8的定义，从currency exchange rate中取的评估汇率（调整汇率），然后计算此科目评估汇率×外币余额与本位币余额之间的差异，再根据V区中的设置判断是否需要评估生成凭证。
1.1.1.2定义评估范围：1.1.1.3定义评估的自动记账科目1、KDB：是配置需要进行外币评估的一般总账科目，如存在外币余额的银行存款。
6603040000财务费用-汇兑损益-净损失6603030000财务费用-汇兑损益-净收益汇率差额代码需要在总账科目中进行维护，由于这里是空值，总账科目默认情况下是空值，因此不需要进一步维护。
重估后产生会计凭证：2、KDF：是配置D/F/S。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
[转自SAP屠夫]不同公司代码使用不同汇率类型的替代
时间:2009-04-14 20:33来源:未知作者:admin 点击:225次
汇率替代方案: 业务需求 : 同一SAP Client运行了海外和国内多个公司代码,希望不同公司代码各自使用不同汇率类型，各自维护汇率。
业务分析： SAP 本身显然认为, 同一SAP Client下的所有公司代码应该使用同一套汇率实际记帐,这个汇率类型就是默认的月平均汇率M, OBA7凭证
汇率替代方案:
业务需求:
同一SAP Client运行了海外和国内多个公司代码,希望不同公司代码各自使用不同汇率类型，各自维护汇率。
业务分析：
SAP本身显然认为, 同一SAP Client下的所有公司代码应该使用同一套汇率实际记帐,这个汇率类型就是默认的月平均汇率M, OBA7凭证类型已经默认M汇率类型,见下图-[1]，如果修改为P，则SA凭证将使用P汇率类型。
图片1
由于凭证类型是整个集团有效,如果为了取得不同汇率类型去为不同公司代码复制一套凭证类型显然太折腾，也不大现实。
当然，你可以为期末外币评估和外币报表折算设计一汇率类型比如叫C；或者KEPM做全年利润计划时设置一P汇率类型，那么实际记帐如何使不同公司代码使用不同汇率类型并各自维护自己的汇率呢？
逻辑分析:
首先分析一下设计逻辑，看看BKPF会计凭证抬头表，由于SAP最多可使用多达3个本位币，因此BKPF涉及3种汇率类型和对应的3种汇率。
第1本位币：
BKPF-KURSF:汇率值(第1本位币汇率)
BKPF-WWERT: 汇率换算日期
注意第1本位币并未设置汇率类型，因为默认从凭证类型中获取,通常就是M,除非你特意为某凭证类型指定另外的汇率类型,因此BKPF中不再为第1本位币设置汇率类型字段。
第2/3附加本位币：
BKPF-KUTY2/BKPF-KUTY3: 第二和第三本位币汇率类型
BKPF-KURS2/BKPF-KURS3: 第二和第三本位币转换汇率
设置附加本位币：（TCODE：OB22）
OB22:第一本位币的汇率类型默认为M,汇率日期从换算日期，这个换算日期实际上就是过帐日期，除非你去修改，见F-02的一个截图，除非你修改换算日期，否则它将等于过帐日期，并通过该日期去获取OB08。
图片2
如果只涉及1个本位币,无需要OB22设置汇率类型,如果涉及多本位币,则可为附加本位币设
置汇率类型和换算日类型,这个类型可以是过帐日期、凭证日期或者专门的换算日期。
图片3
奇怪的是，第1本位币的汇率类型和换算日期已经固定，不能做任何修改。
有个用户要求后勤发票校验MIRO是否能让换算日期默认取发票日期（发票日期反应在FI就是凭证日期），很可惜，默认做不到！
解决方法:
如何做到不同公司代码使用不同汇率类型呢？假设某集团不涉及附加本位币,要求海外使用汇率类型M,国内使用汇率类型Z,思路步骤如下：
(1).Tcode:OB07新建立另一汇率类型比如叫Z 。
(2).Tcode:OB08各自维护汇率
(3).前面分析过，BKPF第1本位币不涉及汇率类型,只涉及汇率,因此修改GB01表
并根据换算日期读取该汇率类型对应的汇率,替代为BKPF-KURSF 。
FI总程序
I.OBBH设置抬头替代,使用退出例程,见下图-[1]:
图片4
I．SE38: 运行RGUGBR00重新生产程序,必须的!
II.SE38检查动态程序GBTDMFI0(不同企业可能程序名不一),其中有个重要例程叫
数
G_VSR_SUBSTITUTION_CALL,设置一断点，然后读出替代动态程序名称,见下图:
图片5。