商业银行重点题目

一、商业银行两种经营模式的含义及利弊。

分业经营模式：指金融机构的专业化经营，银行业、证券业、保险业、信托业之间实行分业经营、分业管理，各行业之间有严格的业务界限，不得跨界经营，并由不同的监管机构分别监督管理。

商业银行只能从事存贷款、结算等传统银行业务，不能从事证券、保险等业务。

利：1、专业化经营，充分发挥自身的功能优势2、有利于金融风险的控制和防范3、能有效监控经营风险，银行经营的安全性较好弊：1、规模效率低2、所能提供的金融产品品种单一，不能满足多种需求3、难以分散风险，综合应对风险的能力较差4、弱化了金融机构间的竞争混业经营模式：实质是金融业内部的分工与协作，是各行业的融合。

商业银行不仅可以经营存放款、结算等传统的业务，还可以经营投资银行业务，保险代理及其他银保合作业务。

利：1、具有规模效应2、具有更强的市场竞争力3、有利于银行开展全方位的业务经营活动弊：1、加大银行的经营风险2、管理难度大3、容易导致金融业的垄断，对经济产生消极影响二、商业银行的性质、特点、职能。

性质：商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

特点：企业；特殊的企业；特殊的金融企业职能：信用中介，支付中介，信用创造，金融服务，调节经济三、如何协调商业银行的三性原则（经营目标）？三性的含义：1、安全性目标是指商业银行应该努力避免各种不确定因素对它的影响,保证商业银行的稳健经营和发展。

2、流动性目标是指商业银行随时应付客户提、存以及银行支付需要的能力。

3、效益性目标是商业银行经营的最终目标，要求商业银行的管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。

三性的协调：一般来说，商业银行的安全性和流动性呈正相关。

流动性较大的资产，风险小、安全性较高；而盈利性较高的资产，由于期限一般较长，风险相对较高，流动性和安全性就较差。

因此，盈利性与安全性和流动性之间的关系呈反方向变动。

安全性是商业银行经营的重要基础，；离开了安全性，商业银行的稳健经营就无从谈起；盈利性是商业银行的经营目的，是商业银行作为经营货币信用业务的必定要求；流动性是商业银行经营的重要条件，保持适度的流动性才能使商业银行的经营活动顺利进行。

四、商业银行的组织结构。

（一）外部组织形式1、单一银行制（独家银行制）优：a限制银行业垄断，有利于自由竞争b协调银行和地方的关系c 独立性和自主性大，管理较灵活d管理层次少缺：规模小，经营成本高，难以取得规模效应；业务集中，风险较大2、总分行制（分支银行制）优点：a分支机构多，分布广，业务分散b银行规模较大，易取得规模效益，采用现代化设备c银行总数少，便于金融当局宏观管理缺点：易形成垄断；银行规模过大，管理有困难。

3、银行控股公司制（集团银行制）优：能有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高抵御风险的能力缺：容易引起金融权力的过度集中，一定程度上影响银行的经营活力。

（二）内部组织结构1、决策机构：股东大会、董事会、各种常设委员会2、执行机构：行长、行长领导下的各委员会、各业务部门职能部门3、监督机构：监事会五、政府对银行业监管的内容。

1、银行业的准入2、银行资本的充足性3、银行的清偿能力4、银行业务活动的范围5、贷款的集中程度骆驼原则camels：资本、资产、管理、收益、清偿能力、银行对市场风险的敏感程度六、商业银行的资本构成及优先股、普通股的区别和发行的优缺点。

资本构成：1、优先股2、普通股3、资本盈余4、留存盈余5、长期资本性债券6、资本准备金7、损失准备金优先股：1、优先股比普通股股东享有更加优越的待遇，优先股股东可以获得固定比率的股息。

2、如果公司发生了兼并、重组、倒闭、解散或破产等情况，优先股股东比普通股股东优先收回本金。

3、在股息收入纳税时，优先股股东可以获得部分股息免税的优待。

优：1、优先股股息固定，发行优先股可以获得杠杆收益。

2、发行优先股的好处在于商业银行的控制权不会变更。

3、发行优先股时若没有规定赎回条款，优先股可以不用偿还，商业银行可以永久获得资金的使用权。

4、优先股股息不是固定的债务，一旦商业银行经营不善，可以不支付或推迟支付优先股股息，不会给商业银行带来债务危机。

缺：1、优先股的股息必须在税后支付，加重了商业银行的经营负担。

2、优先股股东可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了商业银行经营的不确定性。

普通股：1、普通股股东有权参与股东大会，对银行的重大事务进行投票表决。

2、普通股股东有权分享商业银行业务经营的成果，获取股息、红利。

3、普通股股东又有责任和义务同商业银行共担风险。

4、一旦银行破产、倒闭时，普通股股东对银行的资产的要求权排在存款人、债务人及优先股股东之后。

优：1、普通股没有偿还期，商业银行可以不必考虑本金的偿付。

2、普通股是股票市场的主体，出售比较容易。

3、发行普通股使商业银行拥有众多的股东。

4、一般来说，银行的普通股股本越大，商业银行就越容易以较低的成本获取资金。

缺：1、普通股的发行成本较高。

2、新增发行普通股会使原有普通股股东对商业银行的控制决策权下降。

3、新增发行普通股会对商业银行的股东权益产生稀释作用，从而引起股票行市的下跌。

4、普通股股息是税后支付的。

七、《巴塞尔协议》的含义、规定、新协议的三大支柱。

含义：是国际清算银行（BIS）的“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称，为银行的资本充足性规定了统一的衡量标准。

规定：1、对银行资本作了重新规定，认为资本分作核心资本与附属资本两大类，克服了以前各种方法将本质不同的资本视为同一体的不足。

2、将银行资产负债表表内资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产。

3、把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据以测算出其相当于的表内风险资产的金额。

4、规定银行资本与风险资产比率不得低于8％，规定核心资本与风险资产比率不得低于4％。

同时还对贷款准备金，次级长期债务等进行了限制。

新协议强化了旧协议中以资本充足率为核心的监管思路，以信用风险为监管重点，在突出强调全面风险监管的同时，提出了资本风险监管的三大支柱：最低资本要求、监管当局的监督检查、市场约束。

八、短期借入负债（3个）。

1、同业拆借：金融机构之间进行的短期的、临时性的资金调剂。

2、向中央银行借款：a再贷款（直接贷款）：中央银行向商业银行的信用放款。

b再贴现（间接贷款）：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的票据向中央银行再次申请贴现。

3、其他短期借款：a转帖现：是商行将贴现买进的票据再向其他银行或金融机构进行贴现的融资行为。

b回购协议：指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金。

九、流动风险、利率风险、汇率风险和信贷风险的含义及防范方法。

流动风险：银行筹资的流动风险主要来自银行存款的大量提取与流失。

防范方法：需要银行把握存款被提取的概率和程度，并保持足够的流动性。

通过流动性风险高的负债与流动性高的资产进行匹配，保证银行对流动性的需要。

利率风险：指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

不同的负债种类对利率的敏感度是不同的。

在市场利率变动下，有的负债数量会减少，或者成本增大，有的负债的表现恰好与之相反。

防范方法：缺口管理。

汇率风险：银行在欧洲美元市场上借款时便面临了汇率风险。

硬货币（价值趋升的货币）负债的增多对银行相对不利，软货币（价值趋降的货币）负债的增多则相对有利。

防范方法：一是从资产运用着手，将所筹借到的外币资金尽量多地用于盈利资产，通过提高资产收益率来抵补汇率风险。

二是运用货币互换、货币期货、货币期权等工具消除汇率缺口，或者将汇率风险直接转嫁给客户。

信贷风险：指信贷放出后本金和利息可能发生损失的风险。

一是负债成本提高，要求资产的必要收益率也要提高，从而推动银行经理为保持银行的利差收益去冒更高的信贷风险，从事高风险贷款业务。

二是较高的负债成本令存款者担忧他们的存款是否安全，这可能引发“挤提风潮”。

防范方法：降低负债成本。

十、现金资产的含义、构成及管理原则。

含义：现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

构成：1、库存现金2、在中央银行的存款3、存放同业存款4、托收中的现金。

管理原则：1、总量适度原则2、适时调节原则3、安全保障原则十一、商业银行证券投资和贷款的区别。

1、长期贷款流动性差，不能转让；证券投资有较高的流动性。

2、贷款由借款人主动申请，银行处于被动地位；证券投资是银行的主动行为，可以主动选择和买卖证券。

3、银行贷款需要提供担保或抵押；银行进行证券投资，处于投资者地位，不存在担保或抵押。

十二、商业银行证券投资风险的种类及含义。

1、市场风险（流动性风险）：指由于证券市场或者经济形势的变化而给证券持有人带来损失的可能性。

2、利率风险：指市场利率的变动影响了证券的市场价格，从而给证券投资人带来损失的可能性。

3、信用风险：指证券发行人在证券到期时，没有能力向证券持有人偿还本金，或者有意不履行还款义务，从而使证券持有人造成损失的可能性。

4、购买力风险（通货膨胀风险）：指由于通货膨胀、货币贬值，从而有使投资人的证券遭受损失的可能性。

5、提前赎回风险：指银行购买的债券附有提前赎回条款，导致银行遭受损失的可能性。

十三、商业银行证券投资策略。

稳健型：1、阶梯期限策略2、杠铃策略3、前置期限策略（一般在经济处于繁荣时期，市场贷款需求大，短期利率不断上升，为随时满足流动性需求可采取此方法）4、后置期限策略（一般在经济周期的衰退或萧条阶段，贷款需求不足，利率下降，不必考虑贷款需求的增加，采取此方法可以获得较高收益）十四、贷款按贷款的质量（或风险程度）分类。

（五级分类法）1、正常贷款：能履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。

2、关注贷款：本息偿还仍然正常，但发生了一些可能会影响贷款继续偿还的不利因素。

需对其进行关注，或进行监控。

3、次级贷款：还款能力已出现明显问题，依靠其正常经营已无法偿还贷款的本息。

4、可疑贷款：无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。

5、损失贷款：采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

注意：其中3、4、5为不良贷款。

不良贷款的控制和处理：1、督促企业整改，积极催收到期贷款。

2、签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。

（常见措施有：贷款展期；借新还旧；追加新贷款；追加贷款担保；对借款人的经营活动作出限制性规定；银行参与企业的经营管理）3、落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。