商业银行管理期末的考试重点简答题汇总

1.商业银行创立的条件主要有哪些？

答:（1）自然条件:1.人口状况 2.人口数量及结构 3.人口变动趋势 4. 地理位置（2）经济条件:1.生产力发展水平2.工商企业经营状况 3.宏观经济状况

（3）金融条件:1.信用意识 2.货币化程度 3.金融市场发育 4.竞争状况 5.金融政策

2.简述商业银行创立的基本决策，设立程序。

答：一般来说，商业银行设立的决策程序可分为四个阶段。

（1）划定企业区域。是对商业银行地点德初步选择。是最初准备阶段。

（2）收集和分析数据。

（3）大范筛选。主要是依据数据处理后所反映的信息，决策者可以对各个设立区域进行比较和分析选出来进一步研究和分析的对象，建立和比较一些选择指标，筛除不合格的地点，选出设立银行的初步名单。

（4）最后选定。

设立程序主要包括八个步骤：了解内情——提出申请——公开发表申请通知书——货币监理机构审查——最初审批——开业准备——拒绝后的申请——最后审查开业。

3.比较分析单一银行制和分支行制的优缺点。

答：单一银行制又称单无利，是指仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不设任何分支行的商业银行组织形式。

优点：（1）可以限制银行业的吞并垄断，有利于自由竞争。

（2）有利于银行与地方政府协调，适合本地区需要，集中全力为本地区服务。

（3）银行具有独立自主性，其业务经营灵活性较大。

（4）银行管理层次较少，易于内部各部门间的协调，工作效率比较高。

缺点：（1）不利于银行的发展，条件最新技术的单位或成本会较高。

（2）资金实力较弱，难以有有效抵御风险。

（3）单一制银行本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为的造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。

分支行制又称为总分行制，是指一种设有总行同时又在总行下设立分行的商业银

行制度。

优点：（1）使商业银行的规模扩大，可以取得规模效益，降低平均成本。

（2）有效于资金在总行及分行间调度，灵活性较高，可以更有效的使用有限资金争取更高利润。

（3）扩大了商业银行的业务基础，使其业务地域更加广阔，从而分散了风险，有利于保障利润水平的稳定增长。

（4）由于规模庞大，对国民经济影响大，往往能与政府、中央银行、大型企业保持良好关系。

缺点：（1）容易加速垄断的形成。

（2）由于规模大，内部层次较多，增加商业银行管理制度。

4.简述商业银行为实现经营目标在选择具体组织结构形成时的考虑因素。

答：构建一个组织结构的最终目的是为了实现企业的经营目标，因考虑一下几方面：（1）资源的利用能力。一家银行的资源主要包括资金资源、品牌资源和人力资源。银行在选择组织结构时，应当使这些资源得到最大程度的发挥。

（2）环境的适应性。21世纪，银行面临的金融环境、经济环境更加复杂，选择的组织形式，

应当能够更好的适应环境发展的需要。

（3）雇员工作积极性的发挥。

（4）可操作性。银行的高级管理层在选择组织结构时，常常将可操作性放在首位。组织结构应当能够满足企业进行劳动分工、性息协调、决策权分配等方面的需要。

5.比较分业与混业经营模式的优缺点。

答：所谓分业经营，主要是管理当局对银行可以经营的业务范围选择限制，将传统上属于非银行的如证卷业务、保险业务等与传统的银行业务分离，不允许银行从事非银行服务，实行银行业务的专业化。

所谓混业经营，与分业经营正好相反，管理当局对银行的业务范围限制较少，允许商业银行开展多种业务，既能经营传统银行业务，又能经营证卷、投资、保险、和其他多种金融业务，实行银行业务与证卷业务、保险业等的相互渗透与一体化经营。

分业经营模式的优势：（1）实行分业经营模式有利于政府和中央银行根据具体情况，分别调控和管理国家金融活动。（2）分业经营模式禁止银行从事证卷经营与投资，，能够防止银行经营的风险与利益不对称现象。（3）分业经营模式对银行垄断集团的形成具有一定的抑制作用，有利于维持金融、经济发展的自由竞争局面。

分业经营模式的缺陷：（1）分业经营限制了商业银行的发展壮大，就个别国家而言，突出表现在削弱了本国银行的国际竞争力。（2）分业经营使商业银行缺乏资金经营灵活性及内部经营损益互补机制，资产单一化导致风险高度集中。（3）银行不能为企业提供全面的金融服务与投资，不利于密切银企关系，进而不利于整体经济的发展与国际竞争力的提高。

混业经营模式的优势：（1）全面的业务范围给商业银行的发展提供了广大的空间。（2）使商业银行具有更大的整体稳定性。（3）混业制度下银行对企业提供包括投资在内的全方位的金融服务。（4）全能银行通过提供多种金融服务，尤其是证卷业服务，有利于动员社会储蓄，促进储蓄想投资转化。

混业经营模式的劣势是经营当局的监管难度加大，在经济水平、监管水平没有发展到一定水平时容易给金融系统带来风险。

6.商业银行的经营原则及相互关系？

流动性原则：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

安全性原则：指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

盈利性原则：指商业银行经营获取利润的要求。追求盈利、实现利润最大化是商业银行的经营目标。

三性之间的关系

1.统一协调关系。盈利性是核心；安全性是基础；流动性是保证。

2.矛盾与制约的关系。一般地说，盈利性与安全性、流动性之间是对立的。盈利性较高的银行资产，其风险大，安全性较低，流动性也较差。不过安全性与流动性之间呈正相关的关系，流动性强的银行资产，风险一般较小，安全性较高。

7.商业银行的现金资产由哪些部分组成？它有什么作用？

答：商业银行的现金资产是银行所有资产中最富有流动性部分，是商业银行随时可用来支付客户现金需要的资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类。

库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

在中央银行存款：指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。

存放同业存款:指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。

在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。从商业银行经营管理的角度看，现金资产具有以下作用。

（一）保持清偿力（二）保持流动性

8怎样匡算资金头寸？

答：资金头寸：商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种。

基础头寸是指商业银行各分支机构存放中央银行准备金和库存现金。

可用头寸是指商业银行各分支机构在某一时期中能够运用的资金。

资金头寸的匡算

基础头寸 = 库存现金 + 在中央银行的清算存款

可用头寸是基础头寸的基础上加减有关因素形成的，因而对基础头寸的匡算已经包括了对可用头寸的匡算。但是，对可用头寸的影响还有其他一些因素，如系统内资金的划拨、同业往来资金的清算、缴存存款准备金的调整等。

9.资金头寸调度应遵循哪些原则？

答：商业银行资金头寸调度必须遵守以下原则：

（一）数量适度

（二）渠道畅通

（三）调度及时

10.商业银行资金调度的渠道有哪些？

答：商业银行头寸调度的渠道和方式主要有以下几种。

1．同业拆借。商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是同业拆借。

2．短期证券回购及同业票据交易。短期证券和商业票据是商业银行的二级准备，也是商业银行头寸调度的重要渠道。

3．通过中央银行融资。中央银行是金融体系的最后贷款人。

4．商业银行系统内的资金调度。

5．出售其他资产。

11.什么是商业银行债券投资与债券交易？

答：商业银行债券投资：指商业银行购买债券的活动。它是商业银行除贷款业务外的一项重要资产业务，它不仅为商业银行带来了可观的收益，也增加了商业银行资产的流动性，提高了商业银行规避经营风险的能力。

商业银行债券交易：指在全国银行间债券市场上商业银行与其他金融机构之间以询价方式进行的债券交易行为。

12.商业银行债券投资与债券交易的目的是什么？

答：（1）增加商业银行资产收益性。

（2）增加商业银行资产流动性。

（3）降低商业银行资产风险性。

13.什么是凭证式国债、记帐式国债、中央银行债券、政策性金融债？

答:平证式国债是指国家不印制实物债券，而采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式，通过部分商业银行和邮政储蓄柜台，面向城乡居民个人和各类投资者发行的储蓄性国债。

记债式国债又称无纸式国债，是指将投资者持有的国债登记于证劵账户中，投资者只取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。

中央银行债券（中央银行票据）。中央银行票据即中央银行发行的短期债券。

政策性金融债。是我国政策性银行（国家开发银

行、中国进出口银行、中国农业发展银行）为筹集信贷资金，经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向国有商业银行、区域性商业银行、商业保险公司、城市合作银行、农村信用社、邮政储蓄局等金融机构发行的债券。发行政策性金融债的主要目的是为政策性银行筹集资金。

14.什么是封闭式回购和开放式回购？两个有何区别？

答：封闭式回购即用于质押的债券，在回购期内不得用作任何交易。在这种回购交易中，资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方向逆回购方返还本金及按约定回购利率计算的利息，逆回购方同时解冻原出质债券。

开放式回购（买断式回购）。债券持有人（正回购方）在以一定价的格卖出一定数量、品种的债券给债券购买方（逆回购方）的同时，双方约定在将来某一日期以约定的价格，由卖方向买方买回相同数量、品种债券的交易行为。

15.商业银行的主要资产业务有哪些？

答：商业银行的资产业务是指商业银行运用其资金获取收益的业务。主要有三大类：直接贷款业务、票据业务、证卷投资业务。

直接贷款是商业银行最重要的资产业务，贷款总资产的比重以及贷款利息占经营收入的比重与银行的其他业务相比都是比较高的。

票据业务是商业银行很重要的一项业务，主要包括票据贴现和票据抵押放款两种。这两种业务的特点是银行的成本和风险很小，并且能获得稳定的收益。

证卷投资业务是商业银行以资金购入企业或政府发行的有价证卷，以获得稳定收益，是商业银行重要的资金运用业务。

16.商业银行的主要负债业务有哪些？

答：负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是银行从事资产业务和其他业务的基础。负责业务主要包括自有资本，各项存款以及短期借款。

自有资本是银行最原始的资金来源，也称资本金。

各项存款是客户将暂时闲置的资金存入银行形成存款，对银行来说，这是一种负债，是银行资金来源的主要部分。

17.近年来商业银行在负债业务方面有哪些创新？

答：（1）可转让定期存单CD （2）可转让支付命令账户(NOW) （3）超级可转让支付命令账户（SUPER NOW） (4)自动转账服务账户 ATS （5）货币市场存款账户（6）自动转账账户（7）个人退休金账户。

18.商业银行中间业务与传统的银行业务有什么区别？

答：中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。包括传统中间业务和表外业务。

商业银行中间业务是为了适应新的环境而生产的，其风险小，收益来自于服务费，银行不使用或不直接使用自身的资金且是以接客户变忙的方式开展业务。

传统的银行业务主要是吸收存款与放贷，其风险性较大，收益来自利息收入，如果贷款回收不回来，则会对银行的资产负债表引起变动且是一种自营业务。

19.借款人为法人申请贷款应当具备哪些基本条件？借款人为自然人申请贷款应当具备哪些基本条件？

答：按《贷款通则》规定，申请贷款的客户（借款人）应当是经工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍有完全民事行为能力的自然人。

借款人为法人时的条件：借款人应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金，恪守信用。有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，未清偿的已经做了贷款人认可的偿还计划。应当经过工商部门办理年检手续。已经在拟借款的银行开立基本帐户或一般存款帐户。除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计总额未超过其净资产总额的50%。资产负债率符合贷款人要求。申请中、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资金比例。

借款人为自然人是的条件：（1）有合法的身份；（2）有稳定的经济收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力；（3）有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷款行要求提供的其他证明文件；（4）有所购住房全部价款20％以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款；（5）有贷款行认可的资产进行抵押或质押，或（和）有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人；（6）贷款行规定的其他条件。

20.商业银行贷款程序包括哪些步骤？

答：贷款程序包括：贷款申请；对借款人的信用等级评估；贷款调查；贷款审批；签订借款合同；贷款发放；贷后检查；贷款归还。

21.何谓商业银行中间业务？简述商业银行发展中间业务的意义。

答：中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付和其它委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。

意义：(一) 适应外部环境和形势的变化,拓展新的利润增长(二) 降低风险和经营成本，改善财务结构(三) 有利于稳定和促进存贷款等传统业务的发展(四) 有利于增强国内商业银行国际竞争力

22.商业银行中间业务种类有哪些？

答：支付结算类业务：指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

银行卡业务：是指由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具

代理类中间业务：指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务

担保类中间业务:指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务

承诺类中间业务:是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。

交易类中间业务:是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。

资产托管业务与咨询顾问类业务等

23.什么是国际保理业务？国际保理业务有何特点？

答：国际保理是保理商为国际贸易赊销方式提供的将出口贸易融资、销售账务处理、收取应收帐款和买方信用担保融为一体的金融业务，这一业务又称为承购应收帐款，或保付代理。国际保理的特点：1.从对买方信用的保证程度方面来看,国际保理介于以银行信用为基础的信用证方式和以商业信用为基础的汇款、托收方式之间。

2.从对贸易商品的控制方面来看，国际保理项下有两种情况分别与汇款、托收方式相同。

3.从费用支出的方面来看，国际保理一般只向出口商收费。

4.从国际贸易市场竞争方面来看，国际保理比信用证方式更能增强出口商的市场竞争能力。

24.什么是买方信贷？什么是卖方信贷？

答：买方信贷是出口国银行直接向进口商或进口商的银行提供的贷款，用于向出口商支付货款。

卖方信贷是出口国银行向出口商提供贷款，主要是解决出口商在出口经营中资金周转所遇到的困难。

25.什么叫混合贷款？什么叫福费廷？

答：混合贷款是出口国官方出面专门从预算中拿出一笔资金作为政府贷款同出口信贷混合使用，以满足进口商支付货款和出口商资金周转需要

福费廷是指在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、进口商所在地银行担保、期限在半年以上至5年和６年的远期汇票,无追索权地出售给出口商所在地的金融机构,以提前取得现款。

26.银行的资本对银行的经营有什么意义？

答：指银行股东为赚钱取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益。

银行资本是商业银行存在的前提和发展的基础，同时也在银行风险——收益权衡方面起着重要作用。

意义：（1）能够吸收损失（2）控制银行资产扩张速度，减少风险。（3）加强内部约束。（4）加强市场约束。（5）提高进入壁垒，保持银行业有限度的竞争。

27.《巴塞尔协议》对银行资本构成是如何规定的？

答：《巴塞尔协议》将银行资本分为两大类，一类是核心资本，又称一级资本；另一类是附属资本，又称二级资本。

核心资本是银行资本中最重要的组成部分，应占银行全部资本的5%以上，一般由普通股、优先股和各种公开储备构成。

附属资本主要包括各种准备金，长期资本性债券和带有债务性的资本工具，以及非公开储备和重估储备等。

28.新资本协议的三大支柱是什么？

答：《巴塞尔协议》的发展------《新巴塞尔资本协议》的三大支柱。

第一支柱：最低资本规定。新资本协议集中考虑了信用风险、市场风险和操作风险。

第二支柱：外部监管（三）第三支柱：市场约束

29.我国对银行资本构成是如何规定的？

答：我国将商业银行资本构成分为核心资本和附属资本

核心资本包括：实收资本资本公积,盈余公积,未分配利润,少数股权。

附属资本包括:重估储备,一般准备,优先股,可转换债券,长期次级债务。

30.商业银行资本的筹措渠道有哪些？

答：商业银行资本金的筹集包括内部筹集和外部筹集。

31.论述商业银行资本管理的策略，分析不同方法的优势。

答：“分子对策”是指应尽可能提高银行的资本金总量，优化资本金结构。（1）不断通过发行股票或提高利润留存比率来增加银行自有资本，或通过发行附属债务方式来增加附属资本。（2）尽可能获取附属资本金，使商业银行的总资本得到最大限度的增加。

“分母对策”是指应尽量降低风险资产权重，优化风险资产配置，减少风险资产总额。（1）努力降低风险权数较高的资产在总资产中的比重。（2）加强表外业务项目的管理，优化风险资

32.商业贷款理论、资产转移理论及预期收入理论的主要观点是什么？

答：商业贷款理论，又叫真实票据理论。商业贷款理论认为，银行的资金，来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的。银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。其次，只有商业贷款能满足银行的既能保持安全性，又有收益，并具有短期贷款性质的要求。

可转换理论。可转换理论认为，银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性。只要银行的资产能在存款人提现时随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否有自偿性，都可以持有。

预期收入理论。预期收入理论认为，商业银行的贷款，应当根据借款人的预期收入或现金而制定的还款计划为基础。只要借款人的预期收入有保证，即使它是长期贷款，或是不能很快转换的资产，也不会给银行带来流动性问题。

33.负债管理理论的主要观点是什么？有什么优点与缺点？

答：该理论的主要观点：商业银行经营管理的重点应当放在负债方面,即最大限度地筹集资金方面，通过负债规模的扩大及结构的调整来实现银行流动性目标，而不必过多保持流动性资产，应将大量的资金用于高收益的资产，即流动性靠负债，收益性靠最大限度地用好资金。

优点： 1、商业银行可以用负债的办法保持银行流动性需要，使盈利性与流动性之间的矛盾大大缓解，提高了商业银行的盈利水平。2、负管理使商业银行规模扩张成为可能，提高了竞争能力。 3债理论造就了一批富有进取精神银行家。

缺点： 1、使商业银行经营更被动地依赖金融市场状况。 2、不利于商业银行稳健经营。3、有可能进一步加剧商业银行流动性风险。

34.商业银行资产负债综合管理应遵循什么原则？

答：商业银行进行资产负债综合管理应遵循的原则

１、规模对称。 2、资产分散。３、结构对称。４、目标互补。

35.缺口管理法中进取型管理方法商业银行经营管理者如何操作？

答：进取型管理方法是指商业银行管理者根据预测的利率升降情况积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性缺口，从而获得更高的收益。该方法关键是要对利率走势进行准确预测，否则风险必将更大。如预测利率上升，则要扩大正缺口值，缩小负缺口值，反之，则要缩小正缺口值，扩大负缺口值。

该方法关键是要对利率走势进行准确预测，不然风险必将更大。如何预测利率上升，側要扩大正缺口值，缩小负缺口值。反之，就要缩小正缺口值，扩大负缺口值。

36.《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行贷款应当遵守哪些资产负债比例管理的规定？

答：资本充足率≥８％

核心资产充足率≥ 4％

存贷款比率小于75％

流动资产与流动负债比率大于25％

对单个贷款人的贷款比例不得超过银行资本的10％

37.何谓商业银行风险？商业银行风险管理？

答：商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的

能性。

商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防

回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。

38.何谓信用风险、流动性风险、利率风险（市场风险）、汇率风险（市场风险）、法律风险、操作风险、声誉风险？

答：信用风险：传统上指借款人到期不能按期还款而给银行造成损失的风险，又被称为违约风险。

流动性风险：指银行在需要时无法以正常成本获得流动性资金的风险。

利率风险：从流量角度指由于利率的变动而使银行的收益受到损失的风险。

从存量角度指由于利率的变动而使银行的净资产受到损失的风险。

汇率风险：指由于汇率的变动而使银行的收益产生损失的可能性。

法律风险：指由于国家法律的变动而使银行的收益产生损失的可能性。

操作风险：指由于银行内部的操作不当而使银行的资产受到损失的风险。

39.商业银行风险处理的方法主要有哪些？

答：1、规避风险 2、预防风险 3、分散风险 4、转移风险

40.何谓正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款？

答：正常贷款：指借款人能够履行合同，有充分把握按时足额还本息。

关注贷款：指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级贷款：借款人的偿还能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足

额偿还本息。

可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押和担保，也肯定要造成一部分损失。

损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息任然无法收回，或只能收回极小部分。

41.何谓商业银行财务管理？

答：商业银行财务管理，从狭义上理解，包括成本管理、费用管理、预算管理、财务分析等内容；从广义上理解，是指商业银行根据内外部经营环境和自身业务发展的要求，对经营管理中的资金来源和资金运用进行有效的组织、计划、核算、监控、分析、考核从而实现经营管理目标的一系列管理活动的总称，具体包括预算管理、资产负债管理、资本管理、成本管理、风险管理、财务分析、业绩评价等内容。

42.商业银行财务管理有何重要性？

答（一）加强财务管理是实现股东价值最大化的需要

（二）加强财务管理是提高商业银行竞争力的需要。

（三）加强财务管理是适应经济金融环境变化的需要

43.商业银行的财务会计报告由哪些部分构成？

答：商业银行的财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。

商业银行的财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。

44.商业银行向外提供的会计报表有哪些？

答：商业银行向外提供的会计报表包括：资产负债表；利润表；现金流量表；利润

配表；所有者权益变动表；分部报表；信托资产管理会计报表；其他有关附表。

45.什么是财务比率分析法？商业银行财务比率分析指标主要有哪些？

答：财务比率分析是以同一期财务报表上的若干重要项目间相关数据，互相比较，用一个数据除以另一个数据求出比率，据以分析和评估公司经营活动，以及公司目前和历史状况的一种财务报表分析方法。它是财务报表分析最基本的工具。

商业银行财务比率分析指标主要有：盈利能力；资产流动性、偿债能力及风险分

析指标。

46.什么是杜邦分析法？

答：杜邦分析方法是利用各主要财务比率指标间的内在关系，对商业银行财务状况、经营成果进行综合分析评价的方法。

该方法一般以资本利润率为龙头，以资产利润率为核心，重点揭示商业银行获利能

力及前因后果。

和其他分析方法一样，杜邦分析方法的关键不在于指标的计算而在于对指标的理解和运用。

47.什么是银行内部控制？

答：银行内部控制是指银行为实现其效益型、安全性、流动性的经营目标，协调与规范银行整体、银行各职能部门及内部各层员工在银行经营与管理活动种关系与行为的相互配合、相互补充、相互制约的政策。制度、组织、措施、程序和方法的总和。是银行防范风险，保

证资金安全的一种内部管路系统。

48.银行内部控制应该遵循哪些原则？

答：有效性原则：指各种内部控制制度包括最高决策层所制度的业务规章和发布的指令，必须符合国家和监管部门的规章，必须具有高度的权威性，必须具有可操作性，成为所有员工严格遵循的行动指南；执行内部控制不能有例外，任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力。

审慎性原则：指内部控制的核心是有效防范各种风险，任何制度的建立都要以防范风险。审慎经营为出发点。

全面性原则：指内部控制，必须参透到金融机构的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，不能留有任何死角。

及时性原则：指在设立新机构或开办新业务品种时，必须树“内控优先”的思想，首先建立制，采取有效的控制措施。

49.简述银行营销的类型。

答：服务营销：通过提供比竞争对手更好，更有特色的服务来保证竞争优势，赢得客户。

超值营销：在营销的各个环节上，通过增加使客户可以感觉到的超过期望的额外价值来赢得客户。

质量营销：通过提供优异的产品和服务质量赢得客户。

关系营销：通过多种方法发展银行与新老客户之间长期的、信任的、互利的关系，获得稳定的收入来源。

知识营销：将银行的产品与服务和客户在特定的知识结构上，建立稳固的关系，吸收和维护核心客户。

速度营销：通过比竞争对手更快的反馈，在各个环节上更迅速的服务来提供来赢得客户。

50.简述银行所有营销战略的种类。

答：包括进攻性战略和防御性战略。

进攻性战略包含地理扩张战略、市场参透战略、新产品开发战略三种。

防御性战略包含市场追随者战略与市场缝隙战略。

51.银行产品的定义和层次。

答：银行产品是指银行想金融市场提供的能满足个人消费者，企业，政府机构需求的并为他们所愿意购买，使用和消费的金融工具和金融服务。既包括银行提供的贷款，存款账户，大额可转让存单等有形的产品，也包括银行所提供的一切无形服务，如现金管理服务，保管服务等。

层次：核心价值，即顾客要购买的基本服务或者利益。

一般产品，即产品的基本形式。

期望产品：购买者购买产品时通常希望和默认的一组属性和条件。

附加产品：即包括了增加的服务和收益，从而能够把公司所提供的产品与竞争者所提供的产品区别开来。

潜在产品：即该产品最终可能会实现的全部附加部分和新转换部分。

52.简述业务流程再造的含义及发展。

答：业务流程再造就是以企业长期发展战略需要为出发点，以价值增值流程的再设计为中心，打破传统的职能部门界限，通过组织改进，员工授权，顾客导向及正确运用信息技术，建立合理的业务流程，以达到企业动态适应竞争加剧和环境变化目的一系列管理活动。

53.商业银行的业务流程有哪些？银行进行业务流程再造的策略有几种？

答：商业银行的业务流程可以分为：为直接创造价值的客户服务流程和为直接创造价值活动服务的后台支持流程。

商业银行业务流程再造的策略包括：

（1）从价值链分析入手，突出核心业务流程；

（2）加强流程间的逻辑关系研究，简化业务流程。

（3）以客户为中心，实现业务流程多样化。

（4）应用标杆瞄准技术进行业务流程改造。

（5）应用信息技术对银行管理进行规范化，集成化上网流程改造。