恒信移动：关于公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告 2010-09-20
2010年3月《证券发行与承销》真题及解析
2010年3月证券从业考试《证券发行与承销》真题一、单选题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求）1. 可转债的最长期限为（）年。
A. 5B.6C.10D.15答案B解析：可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。
分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。
2. 拟发行上市公司的关联方不包括（）。
A.控股股东参股企业B.发行人参与的联营企业C.发行人总经理控制的企业D.发行人主要供应商答案D3. E市公司公开发行新股是指（）。
A.上市公司向不特定对象发行新股B.上市公司向特定对象发行新股C.向原股东配售股份D.向不特定对象公开募集股份答案A解析：上市公司发行新股，可以公开发行，也可以非公开发行。
其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。
4. 保荐人应自持续督导工作结束后（）个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。
A. 5B.10C.15D.20答案B解析：保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送“保荐总结报告书”。
5. 招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。
特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。
A. 1.6B.3,6C.6,3D.6,1答案D6. 如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（）年内持低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司（A 股并购25%或以上）A. 5B.8C.10D.15答案C解析：根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第十九条规定：“如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于As%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注‘外商投资股份公司（A股并购25%或以上）’”。
7. 发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是：原件（）份、复印件（）分A.5B.1，3C.1，6D.1，2答案B解析：发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件3份;在提交发审委审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。
恒信移动：2010年年度审计报告 2011-04-21
河北恒信移动商务股份有限公司审计报告立信大华审字[2011]号立信大华会计师事务所有限公司BDO CHINA LI XIN DA HUACertified Public Accountants CO., LTD.地址：中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode: 100039电话：86-10-5835 0011Telephone: 86-10-5835 0011传真：86-10-5835 0006Fax: 86-10-5835 0006审计报告使用责任立信大华审字[2011]2326号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。
委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。
立信大华会计师事务所有限公司二○一一年四月十九日河北恒信移动商务股份有限公司审计报告及财务报表（2010年1月1日至2010年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表合并资产负债表和资产负债表1-4合并利润表和利润表5-6合并现金流量表和现金流量表7-8合并所有者权益变动表和所有者权益变动表9-10财务报表附注1-50 三、事务所及注册会计师执业资质证明审计报告立信大华审字[2011]2326号河北恒信移动商务股份有限公司全体股东：我们审计了后附的河北恒信移动商务股份有限公司（以下简称恒信移动公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是恒信移动公司管理层的责任。
证监会上市公司业务咨询常见问题解答
中国证券监督管理委员会上市公司业务咨询常见问题解答目录1.配套募集资金方案调整是否构成原重组方案的重大调整 (5)2.关于业绩承诺及披露问题 (14)3.《上市公司收购管理办法》第六十二条第一款第（一）项规定，“收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化”，如何理解？ (16)4.《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款第（三）项中对“主要成员”的规定，是指投资者的任一董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，还是指投资者的董事中的主要成员、监事中的主要成员或者高级管理人员中的主要成员？.. 17 5.上市公司并购重组涉及文化企业的，行政许可中是否需要申请人提供相关行业主管部门的批复？ (18)6.上市公司并购重组审核中对标的资产涉及的发改、环保等部门审批问题如何关注？ (19)7.上市公司实施并购重组中，向特定对象发行股份购买资产的发行对象数量是不超过10名还是不超过200名？ (20)8.《关于修改上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》的问题与解答219.上市公司拟对重大资产重组方案中的交易对象、交易标的等作出变更的，通常如何认定是否构成对重组方案的重大调整？ (23)10.上市公司并购重组活动涉及国家产业政策、行业准入等事项需要取得相关主管部门的批准文件，因未取得上述批准文件，导致申请人在规定的申报时限内无法提交并购重组行政许可申请材料的，应当如何处理？ (24)11.在上市公司重大资产重组报告书中通常应当披露哪些资产评估信息？ (25)12.上市公司或相关中介机构就并购重组事项来证监会上市公司监管部咨询有何要求？ (27)13.《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号 (28)14.《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号 (29)15.《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见——证券期货法律适用意见第9号 (30)16.《上市公司收购管理办法》第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见——证券期货法律适用意见第 8 号 (31)17.《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号 (32)18.《上市公司收购管理办法》有在“事实发生之日”起3日内披露上市公司收购报告书（摘要）的规定，对于“事实发生之日”怎么理解？ (33)19.重组方以股份方式对上市公司进行业绩补偿，通常如何计算补偿股份的数量？补偿的期限一般是几年？ (34)20.《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（一）项有关“国有资产无偿划转、变更、合并”中的“无偿”怎么理解？ (36)21.上市公司收购中，在哪些情况下应当聘请独立财务顾问？ (37)22.上市公司并购重组过程中，有哪些反垄断的要求？ (38)23.上市公司并购重组中涉及文化产业的准入有什么特别要求？ (40)24.证监会对短线交易的处理措施是什么？ (42)25.外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务或者申请豁免其要约收购义务时有何要求？ (43)26.重大资产重组方案被重组委否决后该怎么办？ (44)27.收购人收购上市公司后其对上市公司的持股（包括直接和间接持股）比例不足30%的，也需要锁定12个月吗？ (45)28.在上市公司重大资产重组中，对于军工资产进入上市公司、豁免披露涉密军品信息是否应当经国防科工局批准？ (46)29.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供盈利预测的规定？ (47)30.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当进行资产评估并提供资产评估报告的规定？ (48)31.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告及备考财务报告的规定？ (49)32.在涉及上市公司重大资产重组的相关规范中，对财务报告、评估报告的有效期有什么要求？ (50)33.在涉及上市公司收购的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告、评估报告或估值报告的规定？ (51)34.上市公司计算是否构成重大资产重组时，其净资产额是否包括少数股东权益？ (53)35.对并购重组中相关人员二级市场交易情况的自查报告有什么要求？ (54)36.BVI公司对A股上市公司进行战略投资应注意什么？ (55)37.并购重组行政许可申请的受理应具备什么条件？ (56)38.上市公司在涉及珠宝类相关资产的交易活动中，是否需要聘请专门的评估机构进行评估？对评估机构有何特殊要求？ (57)39.自然人与其配偶、兄弟姐妹等近亲属是否为一致行动人？ (58)40.如何计算一致行动人拥有的权益？ (59)41.投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？ (60)42.请介绍并购重组审核委员会的工作流程及相关规定? (61)43.请介绍并购重组审核委员会的工作职责及相关规定？ (62)44.请介绍并购重组审核委员会的审核事项及相关规定？ (63)45.股权激励计划草案的备案程序？备案时所需提交的材料？ (64)46.上市公司进行重大资产重组的具体流程？应履行哪些程序？ (65)1.关于对上市公司并购重组标的资产股权激励认定及相关会计处理的问题与解答中国证监会 时间：2014年04月18日来源：问：上市公司发行股份购买资产审核中，如何认定标的资产进行了股权激励安排？应否按照会计准则将股份支付确认为费用？相应股份的公允价值如何计量？答：1.申请人及相关中介机构应当严格按照《企业会计准则第11号——股份支付》，参照财政部和国资委联合发布的《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配[2008]年171号）、我会《上市公司股权激励管理办法（试行）》（证监公司字[2005]151号）等有关规定判断标的资产发生的相关股权变动行为是否构成股权激励。
2017年3月20日2017年3月24日发行监管部
2017 年 3 月20日-2017 年3月24日发行监管部发出的再融资反馈意见2017年3月20日-2017 年3月24日，发行监管部共发出5 家再融资申请的反馈意见，具体如下：一、海能达通信1.申请人本次非公开发行募集资金10 亿元，其中：2.5 亿元用于第三代融合指挥中心研发项目，5.2 亿元用于专网宽带无线自组网技术研发项目，2.3 亿元用于补充流动资金。
截至2016年9月30日，申请人使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的余额为4.5 亿元，使用闲置募集资金投资银行理财产品的余额为5.63 亿元，资产负债率35.17%。
（1）请申请人结合前次募集资金尚未使用的金额及使用安排、上市公司资产负债率等财务状况与同行业的比较、银行授信情况等说明通过股权融资补充流动资金的必要性及经济性。
请保荐机构核查并说明申请人此次非公开发行各募投项目金额是否超过实际需求量，是否存在频繁融资和过度融资倾向。
（2）请申请人补充披露说明第三代融合指挥中心研发项目和专网宽带无线自组网技术研发项目的具体投资构成明细、测算依据和测算过程，研发中心建设投资和研发设备及信息化建设投资具体包括哪些内容，投资金额测算的谨慎性与合理性。
各项投资构成是否属于资本性支出，募投项目投资进度安排情况，并结合相关行业情况说明本次募投各项目效益的测算过程及谨慎性。
请保荐机构核查并发表明确意见。
（3）如使用募集资金投入铺底流动资金、预备费、其他费用等的，视同以募集资金补充流动资金。
请申请人结合前次募集资金用于补充流动资金的情况，上市公司报告期营业收入增长、经营性应收（应收账款、预付账款及应收票据）、应付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流动资金的占用等情况，说明本次补充流动资金的测算过程。
请保荐机构出具核查意见。
（4）请申请人说明，自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除本次募集资金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易内容、交易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。
4002483_九恒星助力移动资金归集
究竟怎样的模式才能更好地服务于中国移动集团业务发展， 促进企业快速持续增长？
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不同账号，需要业务人员手工核对，并登录到每个银行各自的网 银进行支付，工作量大；依赖于人工获取支付数据，支付时效性 无法保证，紧急支付无法按要求满足；而支付本身主要通过纸质 传递，业务规范性差，管理混乱，存在着一笔业务重复支付的风 险。
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2024年中级会计职称之中级会计财务管理题库附答案(优品)
2024年中级会计职称之中级会计财务管理题库附答案（优品）单选题（共150题）1、若纯粹利率为3%，通货膨胀补偿率为2%，某投资债券公司要求的风险收益率为6%，则该债券公司的必要收益率为（）。
A.9%B.11%C.5%D.7%【答案】 B2、（2020年真题）某项永久性扶贫基金拟在每年年初发放80万元扶贫款，年利率为4%，则该基金需要在第一年年初投入的资金数额（取整数）为（）万元。
A.1923B.2080C.2003D.2000【答案】 B3、（2021年真题）某公司敏感性资产和敏感性负债占销售额的比重分别为50%和10%，并保持稳定不变。
2020年销售额为1000万元，预计2021年销售额增长20%，销售净利率为10%，利润留存率为30%。
不考虑其他因素，则根据销售百分比法，2021年的外部融资需求量为（）。
A.80万元B.64万元C.44万元D.74万元【答案】 C4、某项目的生产经营期为5年，设备原值为200000元，预计净残值收入5000元，税法规定的折旧年限为4年，税法预计的净残值为8000元，直线法计提折旧，所得税税率为25%，则设备使用5年后设备报废相关的税后现金净流量为（）元。
A.5 750B.8 000C.5 000D.6 100【答案】 A5、关于股利分配的代理理论的观点，下列表述错误的是（）。
A.股利政策有助于减缓管理者与股东之间的代理冲突B.企业的代理成本与股利支付的多少成同方向变化C.股利的支付在一定程度上可以抑制公司管理者的过度投资或在职消费行为D.理想的股利政策应当使代理成本和外部融资成本两种成本之和最小【答案】 B6、（2020年真题）如果纯利率为5%，通货膨胀补偿率为2%，风险收益率为4%，则必要收益率为（）。
A.3%B.6%C.11%D.7%【答案】 C7、甲企业采取的收账方式为本月销售收入本月收回50%，下月收回30%，下下月再收回20%，未收回的部分在“应收账款”科目进行核算。
移为通信：关于使用募集资金向公司全资子公司进行增资的公告
证券代码：300590 证券简称：移为通信公告编号：2020-026上海移为通信技术股份有限公司关于使用募集资金向公司全资子公司进行增资的公告一、募集资金基本情况公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海移为通信技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3054号文）核准，本次发行募集资金总额为56,960.00万元，扣除与发行有关的费用合同总金额3,694.06万元（含承销保荐费对应的增值税金额154.70万元），考虑增值税进项税154.70万元可予以抵扣，待抵扣后相应款项应转回募集资金专户，募集资金净额为53,420.65万元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2017年1月5日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2017]第ZA100 05号《验资报告》。
移为通信首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后拟投资于以下项目：单位：万元注1：公司首次公开发行股票的实际募集资金净额为人民币53,420.65万元，较原计划募集资金投资金额53,488.90万元少68.25万元，研发中心项目的拟投入募集资金金额由13,152.73万元减少为13,084.48万元。
注2：深圳移航、合肥移顺、上海移兴的公司名称分别为“深圳移航通信技术有限公司”、“合肥移顺信息技术有限公司”和“上海移兴信息技术有限公司”，均为公司全资子公司。
二、本次增资的基本情况公司本次使用募集资金向深圳移航进行增资1,000万元。
本次增资完成后，深圳移航的注册资本将由5,000万元增加至6,000万元。
三、增资对象基本情况深圳移航最近两年经立信会计师审计的基本财务数据如下：单位：万元四、本次增资的目的和对公司的影响本次将部分募集资金以增资方式投入深圳移航，未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不会对项目实施造成实质性影响，同时有利于提高募集资金使用效率，保障募集资金投资项目的顺利实施，符合公司的长远规划和发展战略，不存在损害公司和中小股东利益的行为。
朗源股份：关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告 2011-03-03
关于朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告中喜审字[2011]第01074号朗源股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的朗源股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》（以下简称“自筹资金投入募投项目专项说明”）。
一、管理层的责任按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引——第六章募集资金管理》的要求编制自筹资金投入募投项目专项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的自筹资金投入募投项目专项说明发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。
该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见经审核，我们认为，贵公司管理层编制的自筹资金投入募投项目专项说明与实际情况相符。
四、强调事项本报告仅提供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
中喜会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：李力中国注册会计师：陈翔中国北京报告日期：2011年2月25日朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明截止2011年2月25日（除特别说明外，金额以人民币万元表述）根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕88号《关于核准朗源股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准的发行方案，由主承销商国信证券股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A股）27,000,000股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币17.1元，募集资金净额为人民币423,261,263.50元。
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关于河北恒信移动商务股份有限公司
募集资金投资项目实际自筹资金使用
情况专项审核报告
立信大华核字【2010】2309号立信大华会计师事务所有限公司
BDO CHINA LI XIN DA HUA
Certified Public Accountants CO., LTD.
地址：中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,
HaiDian District,Beijing,P.R.China
邮政编码：100039
Postcode: 100039
电话：86-10-5835 0011
Telephone: 86-10-5835 0011
传真：86-10-5835 0006
Fax: 86-10-5835 0006
河北恒信移动商务股份有限公司
募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告
目录页码一、专项审核报告1-4
二、附件：关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际
自筹资金使用情况的专项说明5-7
募集资金投资项目实际自筹资金使用情况
专项审核报告
立信大华核字【2010】2309号河北恒信移动商务股份有限公司董事会：
我们接受委托，审核了后附的河北恒信移动商务股份有限公司（以下简称“恒信移动”）编制的截至2010年6月30日的首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明。
恒信移动董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他相关资料。
我们的责任是在调查的基础上，对恒信移动董事会募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明发表专项审核意见，出具专项审核报告，并对本专项审核报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
本专项报告是依据深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司募集资金管理办法》的要求出具。
我们结合恒信移动的实际情况，实施了必要的审核程序，并根据恒信移动提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。
经审核，恒信移动首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况等内容如下：
一、募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]533号文核准，并经深圳证券交易所同意，恒信移动由平安证券有限责任公司担任主承销商，于2010年5月6日公开发行人民币普通股（A股）股票1,700万股，每股面值1 元，每股发行价人民币
38.78元。
恒信移动募集资金总额为65,926万元，扣除发行费用4,623万元，实际募集资金净额为61,303万元。
该次发行业经立信大华会计师事务所有限公司以立信大华验字(2010)058号《验资报告》验证。
恒信移动按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司募集资金管理办法》的规定，对募集资金制定了专户存储制度，并对募集资金进行专户存储。
在履行必要的法律程序后,将部分募集资金用于归还投资项目中以自有资金先行投入的部分。
二、招股说明书中对募集资金投资项目的承诺情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，首次公开发行募集资金投资项目及募集资金使用计划承诺如下：
本次募股拟投资项目投资总额为13,986.20万元，募集资金到位前公司已以自筹资金方式先行用于募投项目的前期投入和建设，并待募集资金到位后将以募集资金对前期以自筹方式投入的资金进行置换。
三、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况
恒信移动首次公开发行股票募集资金投资项目中的“移动信息业务平台改扩建项目”于2009年8月28日经石家庄市发展和改革委员会登记备案，登记备案号：石发改高技备字【2009】180号；“移动商业信息服务平台项目”于2009年8月28日经石家庄市发展和改革委员会登记备案，登记备案号：石发改高技备字【2009】179号。
上述投资项目经恒信移动董事会第三届第六次会议决议和2009年第一次临时股东大会决议通过，募集资金投资项目在募集资金到位之前由恒信移动利用自筹资金先行投入。
截至2010年6月30日，置换的自筹资金实际投资额为25,663,258.20
元，其中移动信息业务平台改扩建项目15,091,435.21元，移动商业信息服务平台项目10,571,822.99元。
具体情况如下：
四、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况与董事会说明比较
将首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况与恒信移动董事会《关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。
五、审计结论
根据上述情况，我们认为，恒信移动董事会《关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》的披露与实际使用情况相符。
本专项报告仅供恒信移动为以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：恒信移动《关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》
立信大华会计师事务所有限公司中国注册会计师：常明
中国·北京中国注册会计师：吴少华
二○一○年八月三十日
附件
关于首次公开发行股票募集资金投资项目
实际自筹资金使用情况的专项说明
一、募集资金基本情况
河北恒信移动商务股份有限公司（以下简称“本公司”）原注册资本为人民币5,000万元，根据本公司董事会第三届第六次会议决议、2009年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]533号文《关于核准河北恒信移动商务股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公开发行人民币普通股（A股）1700万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币38.78元，募集资金总额为65,926万元，扣除发行费用4,623万元，实际募集资金净额为61,303万元，经此发行，本公司注册资本变更为人民币6,700万元。
上述事项业经立信大华会计师事务所有限公司于2010年5月11日出具立信大华验字(2010)058号验资报告验证确认。
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司募集资金管理办法》等有关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。
所有募集资金项目投资的支出，均首先由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，必须报董事会审批。
募集资金使用必须严格遵守公司内部控制制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核。
公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续。
三、募集资金的投资项目及使用计划
根据本公司《首次公开发行股票招股说明书》，公开发行募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
项目投资概算如下:
四、首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况
恒信移动首次公开发行股票募集资金投资项目中的“移动信息业务平台改扩建项目”于2009年8月28日经石家庄市发展和改革委员会登记备案，登记备案号：石发改高技备字【2009】180号；“移动商业信息服务平台项目”于2009年8月28日经石家庄市发展和改革委员会登记备案，登记备案号：石发改高技备字【2009】179号。
上述投资项目经恒信移动董事会第三届第六次会议决议和2009年第一次临时
股东大会决议通过，募集资金投资项目在募集资金到位之前由恒信移动利用自筹资金先行投入。
截至2010年6月30日，置换的自筹资金实际投资额为 25,663,258.20元，其中移动信息业务平台改扩建项目15,091,435.21元，移动商业信息服务平台项目10,571,822.99元。
具体情况如下：
河北恒信移动商务股份有限公司 2010年8月30日。