《保险相关专业知识》PPT课件

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太保资金运用管理中心的组织架构
投资决策委员会 资金运用管理中心
风险管理委员会
投 资
基 金
债 券
存 款
专 户
项 目 投
风 险
研
业
业
业
理
资
管
究务务务财管
理
处
处
处
处
处
理 处
处
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清算处 稽核处 计财处
2、熟悉常见的几种理财工具
• 股票 • 债券 • 证券基金 • 银行储蓄
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负利率时代10万元的未来价值
月
低于本市
平
职工平均
均
工资的60%
工
资
高于本市 职工平均 工资的300%
60%平均工资 月平均工资 300%平均工资 11
3、基本养老保险费缴费比例
不超过企业 工资的20%
企业
每2年提
高1%
8%
4%
1997
个 12 人
2003
2004年兰州市人均工资总额
11419元
13
上一年度保险基数
1.下限是11419/12月*60%=571 2.上限是11419/12月*300%=2856 举例：35岁男性 A.商场王师傅 500元/月 B.中学高老师 2500元/月 C.企业陈总 10000元/月
相关专业知识
课程大纲
• 导论 • 社会保险与商业保险 • 理财工具与商业保险 • 税收政策与商业保险 • 总结
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课程大纲
• 导论 • 社会保险与商业保险 • 理财工具与商业保险 • 税收政策与商业保险 • 总结
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课程大纲
导论 社会保险与商业保险 理财工具与商业保险 税收政策与商业保险 总结
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社会保险与商业保险
• 社会保险基础知识 • 商业保险的保障功能
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社会保障的概念
实质： 国家和社会建立的一种制度； 前提： 社会成员在生、老、病、死、伤、残、
丧失劳动力或因自然灾害面临生活困难； 表现：给予的物质帮助； 目的：保障每个公民的基本生活需要和维 持劳
动力再生产。
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社会保障与社会保险
社会保险
社
会 社会救济
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“画个图您就明白了……碗口”大小
代表我们挣钱
社
本事大小
储保 投
工蓄
资
资
工储 资蓄
社 保投
资
财富
碗壁碗底的厚薄 代表我们防风险 能力大小
保险
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商业保险的功能
• 保障全 • 收益稳 • 利率高 • 免交税 • 投资远 • 变现活
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让我们共勉
用心、坚持、专业
50
谢谢
大家
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可随时申请加入和退保，并 在合同生效满一定时间后 （如2年）可申请提取现金
一般没有限制
一般有保底收益率
一般规定最初一个期限（最长不超过3 个月）内，只接受申购，不接受赎回
可以规定单个户数申购的上限，可以 规定基金规模，超过则可以不再接受 申购
由投资人承担
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商业保险的投资特点
• 有专家理财，收益高 • 有多种渠道，赚钱活 • 有保底收益，风险小 • 有专门帐户，变现快
个人帐户 养老金
职工平均 工资的20%
个人帐户储 17 存额的1／120
基本养老的需求
➢从55岁到80岁，您大概需要： ➢生活天数：9,125天 ➢用 餐：27,375次 ➢最普通开支：以20元/天计算
总计18.25万
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社会保险
养老保险
社
医疗保险
会
保
失业保险
险
生育保险
工伤保险
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医保基金的账户构成
10万元 1年后
（单价100元） 1000件
10.2万元 (单价103元) 1年后 990件
10.5万元
(单价107元) 981件
1年后Βιβλιοθήκη Baidu
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10.7万元 (单价110元) 972件
理财工具与商业保险
• 理财基础知识 • 商业保险的投资功能
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至少70%作
实
为红利
分配给客户
际
盈余部分
经
营
保险公司自 留一小部分
个人账户 1.门诊 2.定点零售药店购药 3.住院个人自费部分
统筹账户 1.住院 2.门诊特种病种 20 3.家庭病床
封顶线以上部分
一、大病互助基金 二、企业补充保险 三、公务员医疗补助 四、商业医疗保险
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基本医疗保险 地方附加医疗保险
用人单位在 职职工工资 总额的 6%
用人单位在职职工 工资总额的调节+ 个人工资收入的2%
用人单位在 职职工工资 总额的2%
统筹帐户
个人帐户22
医
10万以下： 退休5%；
疗
在职10%；
救 助
10万—15万：退休2.5%;
封顶线2.6万
在职5%；
社
元
会
统 筹
统筹
三级医院15%；
二级医院10%；
一级医院5%
个 人
三级
700元
自
付 部
二级
52350元
分
一级
400元
老伴没有 医保咋办？
统筹范围内 还要自付20%？
成
果
预定利率
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种类 项目
分红保险产品
投资 预定利率较低，客户
风险 与保险公司共担投资
风险
投资 收益
按分红保险产生的可 分配盈余进行红利分 配，分红不固定
账户 独立账户 管理
保险 固定缴费 费
客户 红利分配提高了客户 偏好 的购买兴趣
万能保险产品 可有较低的保证利率，客户与保 险公司共担投资风险
可有最低保证回报率，高出部分 由客户和保险公司共享
个人帐户只 剩7块钱了！
今年单位有没有 钱交保费？
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社会保险与商业保险
社会保险基础知识 商业保险的保障功能
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1、社会保险面临的挑战
• 社会保险覆盖率很低。 • 人口老龄化，赡养率增长。 • 家庭小型化趋势，大大降低抗风险能力 。 • 日益增长的财政压力，将严重影响养老金的给付问题。 • 医疗费的增长速度，远远超过收入的增长。 • 平均寿命延长，医疗保健成热点。
专门账户
灵活缴费
既有最低保证利率，又享有高回 报的可能40 ，对客户产生了较大的 吸引力
万能保险与基金投资功能比较
种类
万能保险
开放式基金
项目
设计募 没有募集期，在保险公司规 通常在基金成立时设立，小于3个月，
集期 定的时间确定成立
在募集期内，资金活期计息
申购与 赎回
上报上 限与基 金规模 投资风
险
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个人账户的构成
个人账户为11% A=753.32 B=3300 C=3767.92
15
以高老师为例
养老金的领取为 统筹基金400元 个人账户1250元 合计1650元 收入替代率为66%
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“新人” 计发办 法1、缴费年限不满15年一次性领取；
2、缴费年限满15年：
基本 养老金
基础 养老金
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预计到2030年人均寿命将超过100岁，这意味着一份 工资要养近14个人，其中9名为老年人，即夫妻的4个
父母及5个祖父母。单靠孩子能27 行吗？
随着社会的进步，医疗水平的提高，个人对健康的关 注，预计未来，我们的寿命还会不28断延长！
(1)
收
入
中
断 成长期所
需教育
费用
E
收入曲线
G
支出曲线
退休所需
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理财工具与商业保险
• 理财基础知识 • 商业保险的投资功能
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1、树立科学的理财观念
• 投资不是富人的专利 • 投资是一种个性化计划 • 鸡蛋不要放到一个篮子里 • 请专家帮你打工，
借别人的钱为你赚钱
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专家理财优势
从投资技能、方式、信息资源、规模、品种、渠道 方面看--------
• 有丰富的专业知识 • 有先进的手段 • 有广泛的信息来源和对信息全面专业的分析 • 能集合大规模资金 • 能做灵活多样的科学组合
保 障
社会福利
社会优抚
养老保险 医疗保险 失业保险 生育保险 工伤保险
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社会保险
养老保险
社
医疗保险
会
保
失业保险
险
生育保险
工伤保险
8
基本养老保险的相关规定
1、参保范围 2、费用缴交 3、个人帐户 4、养老金的发放
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1、基本养老保险统筹的范围
国有企业 非国有企业 机关事业单位 工商个体劳动者
10
2、个人缴费基数的确定
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课程大纲
• 导论 • 社会保险与商业保险 • 理财工具与商业保险 • 税收政策与商业保险 • 总结
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税收政策与商业保险
• 税务基础知识 • 商业保险的避税功能
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税务基础知识
• 个人所得税 • 利息税 • 遗产税 • 赠与税
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商业保险的避税功能
• 保险合同受益人领取的保险金免税。 • 购买商业保险能为交纳遗产税提供保障 • 企业借用保险可以缩小纳税基数
F
养老金
(2)活的太短 (3)残废或大病
养育期
C
出2
回
生0
馈父
岁
母
保 3 小 35
障0 孩岁
小 家 庭
岁
教育 成 长
D
养老 期
退 休 养老 计 划
退 休
避B 天
税 (4) 堂 计活
划的
太
长
3、商业保险的保障功能
• 养老 • 医疗 • 意外 • 教育 • 保费豁免
30
+
课程大纲
• 导论 • 社会保险与商业保险 • 理财工具与商业保险 • 税收政策与商业保险 • 总结