证券从业资格考试--证券市场基础知识(股票章节考点分析)PPT资料20页
合集下载
92证券从业考试证券市场基础知识复习资料PPT课件
的资本，独立与实际资本之外，本身不能在生产过程中发挥作用虚拟 资本的价格总额与实际资本额之间的数量关系
02.08.2020
4
• 有价证券分类（第2页）：
①范围不同 广义的有价证券： 商品证券：持有人有商品使用权或所有权，法律保护
证券代表的商品所有权，举例： 提货单、运货单、仓库 栈单 （和货、单有关）
02.08.2020
7
二、证券市场（第4-6页）
• 证券市场的定义：有价证券发行和交易的场所
•
1、证券市场的特征 ：
价值直接交换的场所 ―― 有价证券是价值的一种直接表现形式
财产权利直接交换的场所 ―― 有价证券是财产权利的直接代表
风险直接交换的场所 ―― 转移的不仅是收益权，同时也包含风险
结合有价证券定义和有价证券特征记忆
制度。（信托计划、理财计划和上市公司定向增发） • ⑤按代表的权利性质（第3页） ：股票、债券和其他
股票和债券是最基本和最主要的品种
02.08.2020
6
•3、有价证券的特征（第3页）
风流妻收 收益性：是投资者转让资本所有权或使用权的 回报 流动性：极高的流动性需要满足--很容易变现， 变现的交易成本极小，本金保持相对稳定这三个条 件 风险性：由未来社会经济状况不确定性决定;收 益与风险的关系 期限性：债券有期限，股票无期限市证券：不在证券交易所交易，但可以在其他证券交易市场
交易。（凭证式国债、电子式储蓄国债、开放式基金、非上市公众公 司等）
• ④募集方式（第3页） 公募 发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者发行;审核
严格并采取公示制度 私募 向少数特定投资者发行;审核宽松，投资者少，不采取公示
二、证券投资人 (一)机构投资者
02.08.2020
4
• 有价证券分类（第2页）：
①范围不同 广义的有价证券： 商品证券：持有人有商品使用权或所有权，法律保护
证券代表的商品所有权，举例： 提货单、运货单、仓库 栈单 （和货、单有关）
02.08.2020
7
二、证券市场（第4-6页）
• 证券市场的定义：有价证券发行和交易的场所
•
1、证券市场的特征 ：
价值直接交换的场所 ―― 有价证券是价值的一种直接表现形式
财产权利直接交换的场所 ―― 有价证券是财产权利的直接代表
风险直接交换的场所 ―― 转移的不仅是收益权，同时也包含风险
结合有价证券定义和有价证券特征记忆
制度。（信托计划、理财计划和上市公司定向增发） • ⑤按代表的权利性质（第3页） ：股票、债券和其他
股票和债券是最基本和最主要的品种
02.08.2020
6
•3、有价证券的特征（第3页）
风流妻收 收益性：是投资者转让资本所有权或使用权的 回报 流动性：极高的流动性需要满足--很容易变现， 变现的交易成本极小，本金保持相对稳定这三个条 件 风险性：由未来社会经济状况不确定性决定;收 益与风险的关系 期限性：债券有期限，股票无期限市证券：不在证券交易所交易，但可以在其他证券交易市场
交易。（凭证式国债、电子式储蓄国债、开放式基金、非上市公众公 司等）
• ④募集方式（第3页） 公募 发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者发行;审核
严格并采取公示制度 私募 向少数特定投资者发行;审核宽松，投资者少，不采取公示
二、证券投资人 (一)机构投资者
证券从业资格考试课件-PPT文档资料
2. 有价证券的定义：有价证券是指标有票面
金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对
特定财产拥有所有权或债权的凭证。
证券本身没有价值，但由于它代表着一定量的财产权利；持有人可凭该 证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入；可以 在证券市场上买卖和流通，客观上具有交易价格。
有价证券是虚拟资本的一种形式。通常，虚拟资本的价格总额并不等于
第一章 证券市场概述
掌握证券与有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、 结构和基本功能；了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及 资本市场的含义和构成。 掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市 场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发 行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介 的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征 与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、 证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。 熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势；了解美国次 贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；掌握新中国证券市场历史 发展阶段和对外开放的内容；熟悉新《证券法》《公司法》实施后中 国资本市场发生的变化；熟悉面对全球金融危机所采取的措施；熟悉 《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”） 的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解 我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。
所代表的真实资本的账面价格。
(二)有价证券的分类 1. 拥有商品所有权或使用权的凭证，受法律保护。属于商品证券的
广义：商品证券 有提货单、运货单、仓库栈单等。 货币证券 资本证券
证券投资分析--证券从业考试PPT课件
V D1 Kg
D1：D0（1+g） g：每股每期按此增长率不变增长（未来无限期）
3、
股票市价
预期股息收益率 市场利率
14
.
三、影响股票价格的因素
环境；宏观经济及政策、政治、法律 自然、文化
股质：产业、区域、公司 市场：供求关系、持股结构、技术形态、运
动的阶段、比价效应、强庄或弱庄、大盘 或小盘、板块效应。(zt651,zt650)
静思修炼, 还要求能表现。
是一门十分困难的学问
17
，
5、需要的知识和条件 政治、经济、法规、军事、技术、音乐、宗教、
武术、赌博、数学等等。 体魄 品德、涵养 经济实力
四、道的分类
王道 力道 黑道 民道
18
五、我之体会
股, 月 : 肉 利益 殳：兵器 征战 兵者，国之大事，生死之地，存亡之道，
故不可不察也。 灵气、<感觉>
一、技术分析的三大假设
假设1：市场行为包括一切信息； 假设2：价格沿趋势波动，并保持趋势； 假设3：历史会重复。 关于假设1：市场和信息合一 关于假设2：阳卦多阴和阴卦多阳 释放理论，吐故纳新 物极必反（中庸之道，满则必覆） 关于假设3：历史不会简单地重复；
兵无常势，水无常形
31
,
二、技术分析的目标及评价
7
,
二、证券发行（一级）市场
（一）一级市场 1、是指证券发行人进行证券募集，
以筹集资金的市场。 2、主体：
发行人，投资人和中介人 （二）发行方式
私募 公募 直接 间接
8
,
（三）发行价格
1、市盈率法
发行价=每股净盈利×发行市盈率
市盈率
股票市价 每股净盈利
D1：D0（1+g） g：每股每期按此增长率不变增长（未来无限期）
3、
股票市价
预期股息收益率 市场利率
14
.
三、影响股票价格的因素
环境；宏观经济及政策、政治、法律 自然、文化
股质：产业、区域、公司 市场：供求关系、持股结构、技术形态、运
动的阶段、比价效应、强庄或弱庄、大盘 或小盘、板块效应。(zt651,zt650)
静思修炼, 还要求能表现。
是一门十分困难的学问
17
，
5、需要的知识和条件 政治、经济、法规、军事、技术、音乐、宗教、
武术、赌博、数学等等。 体魄 品德、涵养 经济实力
四、道的分类
王道 力道 黑道 民道
18
五、我之体会
股, 月 : 肉 利益 殳：兵器 征战 兵者，国之大事，生死之地，存亡之道，
故不可不察也。 灵气、<感觉>
一、技术分析的三大假设
假设1：市场行为包括一切信息； 假设2：价格沿趋势波动，并保持趋势； 假设3：历史会重复。 关于假设1：市场和信息合一 关于假设2：阳卦多阴和阴卦多阳 释放理论，吐故纳新 物极必反（中庸之道，满则必覆） 关于假设3：历史不会简单地重复；
兵无常势，水无常形
31
,
二、技术分析的目标及评价
7
,
二、证券发行（一级）市场
（一）一级市场 1、是指证券发行人进行证券募集，
以筹集资金的市场。 2、主体：
发行人，投资人和中介人 （二）发行方式
私募 公募 直接 间接
8
,
（三）发行价格
1、市盈率法
发行价=每股净盈利×发行市盈率
市盈率
股票市价 每股净盈利
证券市场基础知识第一章证券市场概述
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
v 五、证券监管机构
v 我国的政府监管机构是中国证券监督管理委 员会。
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
3rew
v B、是财产权利直接交换的场所。
v C、是风险直接交换的场所。
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
v （4）证券市场的基本功能
v A、筹资-投资功能
v B、定价功能
v C、资本配置功能
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
第二节 证券市场参与者
v 一、证券发行人 v 证券发行人是指为筹措资金而发行证券的政
府及其机构、金融机构和公司企业。 v （一）公司（企业） v 只有股份有限公司才能发行股票。 v 公司发行股票所筹集的资本属于自有资本，
而通过发行债券所筹集的资本属于借入资本.
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
v （二）政府与政府机构
v 政府发行的证券一般仅限于债券.
v 中央政府有税收、货币发行等特权，一般情 况下，其发行的债券是不存在违约风险的， 这一类证券被称为无风险证券，相对应的证 券收益率被称为“无风险利率”。
v 债券是发行人依照法定程序发行的、约定在 一定期限还本付息的有价证券。
PPT文档演模板
证券市场基础知识第一章证券市场概 述
v （3）特征
v A、期限性。债券一般都有明确的还本付息期限，但股票一 般没有到期日，可以理解为一种永久性的证券，而且股息支 付的日期也不固定。
v B、收益性。收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的 收益，这是投资者转让资金使用权的回报。
证券从业资格证考试 考点
证券从业资格证考试考点证券从业资格证考试是一项重要的证券市场从业人员资格考试，主要针对证券经纪人、证券投资咨询人员、证券分析师等从业人员。
考试内容主要包括证券市场基本知识、证券业务与市场操作、证券市场法律法规等方面的内容。
以下是几个可能的考点及相关参考内容。
1. 证券市场基本知识：这部分内容是考试的基础，主要包括证券市场的定义、发展历程、功能和组织结构等方面的知识。
参考内容可以从以下几个方面展开：1.1 证券市场的定义和特点：包括证券市场的定义、特点、分类以及证券市场与企业融资、个人理财的关系等。
1.2 证券市场的发展历程：包括我国证券市场的发展历程、改革开放以来的发展变革、重要标志性事件等。
1.3 证券市场的功能：包括证券市场的价格发现、流动性提供、风险管理和规范管理等功能。
1.4 证券市场的组织结构：包括证券交易所、证券登记结算机构、证券经营机构等的组织结构和职责。
2. 证券业务与市场操作：这部分内容是考察证券从业人员对证券业务和市场操作的了解程度，主要包括证券交易业务、投资顾问业务、证券投资基金业务等方面的知识。
参考内容可以从以下几个方面展开：2.1 证券交易业务：包括证券交易的基本流程、交易所市场与场外市场的差异、证券交易的种类和方式等。
2.2 投资顾问业务：包括投资顾问的定义、责任与义务、投资建议的准确性与合理性要求等。
2.3 证券投资基金业务：包括证券投资基金的分类、投资目标与策略、份额与净值的计算以及基金销售等。
2.4 风险管理和合规监管：包括证券交易中的风险管理方法、合规监管措施、证券市场交易操纵行为的禁止等。
3. 证券市场法律法规：这部分内容是考察证券从业人员对证券市场法律法规的了解程度，主要包括证券法、证券公司法以及其他证券相关法规的知识。
参考内容可以从以下几个方面展开：3.1 证券法律法规的体系和相关主体：包括证券法、公司法、证券公司法等的体系结构和法律责任主体等。
3.2 证券市场法律责任与违法行为：包括证券市场主体的法律责任、违法行为的类型和处理措施等。
证券从业资格考试课件
定期开展合规培训，提高从业人 员对法律法规和职业道德规范的 理解和遵守能力。
02
建立风险防范机制
03
强化合规文化建设
建立健全风险防范制度，加强内 部监督和风险管理，及时发现和 处置潜在风险。
积极培育合规文化，将合规理念 融入日常工作中，提高全员合规 意识。
06
模拟考试与备考技巧
模拟考试环境介绍及注意事项
证券法律法规核心内容解读
《证券法》的核心内容和原则
包括证券发行、交易、监管等方面的规定，以及信 息披露、投资者保护等原则。
《公司法》中与证券业务相关的内容
涉及公司治理结构、股东权益保护、公司债券等方 面的规定。
其他相关法律法规
如《证券投资基金法》、《期货交易管理条例》等 ，对证券从业人员开展业务的要求和限制。
答题方法
对于选择题，可采用排除法、比较法等提高答题效率；对于简答题或案例分析题，要注意条理清晰、逻辑严密， 尽量使用专业术语和规范表述。
制定个性化复习计划，提高备考效率
分析自身情况
考生需根据自身实际情况，如专业背景、工作经验、学习 时间等，制定适合自己的复习计划。
明确复习目标
设定明确的复习目标，如每周完成一个模块的学习、每天 做一定数量的练习题等，有助于保持学习动力和提高备考 效率。
从业人员职业道德规范要求
诚实守信
遵守诚实信用原则，不得进行欺诈、 误导等不诚信行为。
勤勉尽责
认真履行职责，为客户提供专业、高 效的服务。
保守秘密
严格保守客户信息和公司商业秘密， 不得泄露或利用内幕信息谋取私利。
公平竞争
遵守市场规则，不得进行不正当竞争 或扰乱市场秩序的行为。
违法违规行为处罚措施及案例分析
02
建立风险防范机制
03
强化合规文化建设
建立健全风险防范制度，加强内 部监督和风险管理，及时发现和 处置潜在风险。
积极培育合规文化，将合规理念 融入日常工作中，提高全员合规 意识。
06
模拟考试与备考技巧
模拟考试环境介绍及注意事项
证券法律法规核心内容解读
《证券法》的核心内容和原则
包括证券发行、交易、监管等方面的规定，以及信 息披露、投资者保护等原则。
《公司法》中与证券业务相关的内容
涉及公司治理结构、股东权益保护、公司债券等方 面的规定。
其他相关法律法规
如《证券投资基金法》、《期货交易管理条例》等 ，对证券从业人员开展业务的要求和限制。
答题方法
对于选择题，可采用排除法、比较法等提高答题效率；对于简答题或案例分析题，要注意条理清晰、逻辑严密， 尽量使用专业术语和规范表述。
制定个性化复习计划，提高备考效率
分析自身情况
考生需根据自身实际情况，如专业背景、工作经验、学习 时间等，制定适合自己的复习计划。
明确复习目标
设定明确的复习目标，如每周完成一个模块的学习、每天 做一定数量的练习题等，有助于保持学习动力和提高备考 效率。
从业人员职业道德规范要求
诚实守信
遵守诚实信用原则，不得进行欺诈、 误导等不诚信行为。
勤勉尽责
认真履行职责，为客户提供专业、高 效的服务。
保守秘密
严格保守客户信息和公司商业秘密， 不得泄露或利用内幕信息谋取私利。
公平竞争
遵守市场规则，不得进行不正当竞争 或扰乱市场秩序的行为。
违法违规行为处罚措施及案例分析
证券从业资格考试基础-培训课件共50页
2020/4/17
14
债券期限受多种因素的影响，主要有: （1）资金使用方向 （2）市场利率变化 （3）债券变现能力 债券的票面利率：又称名义利率，是债券年利息与债券票面
价值的比率，通常年利率用百分数表示。 影响债券利率的因素： （1）借贷资金市场利率水平 （2）筹资者的资信 （3）债券期限长短
2020/4/17
专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司。
2020/4/17
6
第二章 股票
1、股票是有价证券 2、股票是要式证券 3、股票是证权证券 4、股票是资本证券 5、股票是综合权利证券
2020/4/17
7
普通股票和优先股票
• 普通股票 1、公司重大决策参与权 2、公司资产收益权和剩余资产分配权 3、其他权利
2020/4/17
9
宏观经济因素 1、经济增长 2、经济周期循环 3、货币政策 4、财政政策 5、市场利率 6、通货膨胀 7、汇率变化 8、国际收支变化
2020/4/17
10
我国现行的股票类型
国家股的资金来源主要有三个方面: 第一，现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净 资产; 第二，现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组 建的股份公司的投资; 第三，经授权代表国家投资的投资公司、资产经营 公司、经济实体性总公司等机构向新组建股 份公司的投资。
具体有 :①国家持股 ②国有法人持股
③其他内资持股 ④外资持股
（2）无限售条件股份
具体有:①人民币普通股，即A股
②境内上市外资股，即B股。
③境外上市外资股，即在境外证券市场
上市的普通股，如H股。④其他。
红筹股是什么股票？如果一家上市公司股东权益的大部分直 接来自中国大陆，或具有大陆背景，也就是为中资所控股
证券从业资格考试(内容全集、重点)
证券从业资格考试(内容全集、重点)、三色勾画法：红色表示是重点记忆内容，蓝色表示次重点记忆内容或较难理解内容，褐色表示暂时需要记忆的内容或简单理解内容。
现实中可用红笔划红色内容，蓝笔或黑笔划蓝色内容，一定用铅笔划褐色内容。
日常复主要关注三色划线内容，考前快速浏览红色和蓝色内容，铅笔内容确定掌握时请擦掉。
第一章、证券市场概述知识点101（P1）：证券的含义（多选）□证券是指各类记载并代表一定权力的法律凭证。
它用以证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。
证券是用以证明或设定权利所做成的书面凭证，表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益或证明其曾经发生过的行为。
证券可以采取纸质形式或其他形式。
知识点102（P1）：有价证券的含义（判断）有价证券是标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。
□这类证券本身没有价值，但它代表着一定量的财产权利，因而可以在证券市场上买卖和流通，客观上具有交易价格。
□有价证券是虚拟资本。
虚拟资本指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。
独立于实际资本之外。
通常虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化。
知识点103（P2）：有价证券分类概念（多选、判断）狭义有价证券指资本证券，广义包括商品证券、货币证券和资本证券。
商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证。
□有提货单、运货单、仓库栈单等（不能事先肯定对象的，不属于。
如货币、购物券等）货币证券是本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。
□包括：一类是商业证券：商业汇票和商业本票；另一类是银行证券：银行汇票、银行本票和支票。
资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。
资本证券是有价证券的主要形式。
知识点104（P2）：有价证券分类标准（单选、多选、判断）□1、按发行主体的不同，分为当局证券、当局机构证券和公司证券。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司无力偿债时不付能红支利
股东行使剩 权 余 的 资 先 产 决 分 条 配 件
必须是再公 之 司 时 解散清算
公司的剩余 给 资 股 产 东 在 之 分 前 配 序 ， 支 按 付 以 ： 下顺
支付清 算 支费 付用 公司员 动 工 保 工 险 资 交 费 和 付 用 劳 所 欠 清税 偿额 公司债务
股利政策 -股份公司稳健经营的重要指标
• 分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源。
我国个人投资者获取上市公司现金分工使用的利息税为20%，目前减半征收。
派现蓝筹股：经营业绩好，具有稳定且较高的现金股利支付的公司股票：比如中国石化
借：银行存款
贷：现金股利
送股股数增加，需所缴占纳I权nc益om份e额T和ax价值不变
股票的特征
• 收益性 • 风险性 • 流动性 • 永久性 • 参与性
• 考点： • 收益性是股票最基本的特征； • 在有做市商的情况下，做市商双边报价的价
差是衡量股票流动性的最重要指标；
• 多选题 • 如何判断股票的流动性强弱？（ABD） • A市场深度 • B报价紧密度 • C股票面值 • D过票的价格弹性或者恢复能力
2.权利
（1）公司重大决策参与权 一般决策1/2 重大决策2/3 (2)公司资产收益权和剩余资产分配权（包括红利&剩余资产）
普通股
税后利润 损 分 提配 取： 法 提 弥 定取 补 公任 亏 积 分 意 金 配 公红 积
股份公司只能用留益存支收付红利
股东行使资产收益一权般的原则 红利不能减少其注本册资
行权，认购新股 享有优先认股权的股东的选择转权，获取报酬
弃权，任其失效
股东的义务了解即可
优先股票
--优先求偿权
确定固定的
权 股息率
筹集长期稳定的公司股 本
作用
股息率固定，可以减轻 利润的分派负担
优先股股东无表决权， 可以避免公司经营决策 权的改变和分散
股票的价值
价值 票面价值 账面价值 清算价值 内在价值 （理论价值）
判断 股票票面上标明的金额 股票净值/每股净资产 实际价值 现值
股票价格
股票的价 市 理格场 论价 价格 格 在 在二 证级 券市 市场 场上 上交 买 格 格易 卖的 的价 价
影响股价的 根 直因 本 接素 原 原供 因 因 预 求期 关系
• 要式证券：合（公司）法有效 • 政权证券：区分设 政权 权证 证券 券权： ： 权 利利 随由 着始 证至 券终 的一 产 制直 生 作存 而在 • 资本证券：是一种虚拟资本 • 综合权利证券：选择题 • 股票是一种什么性质的政权？（D） • A物权证券 • B债券证券 • C货币政权 • D综合权利证券
股东
（3）其他权利
普通股
• 优先认股权：公司为增加注册资本发行新股时，股 东有权按照实缴的出资比例认购新股，股东大会应 对原有股东发行新股的种类及数额做出决议。
目的 能保能 证保 普护 通原 股 股普 票 份通 利 股 公股 益 东 司股 和 在 种东 持 保 持的 股 持 股价 原 比值 有 例的
股票样本
• 股票应当载明以 下主要事项：
• 公司名称 • 公司成立日期 • 股票种类 • 票面金额 • 所代表的股份数 • 股票的编号 • 发行代表人的签
名 • 公司盖章 • 发起人的股票应
当标明“发起人 股票”字样
股票的性质
• 有价证券：这个性质可以用货币来记忆，也就是说股票本身就是一张纸，没
有价值，但是它具有使用价值，代表一定的财产权。
影响股价变动的基本因素P57（了解就可以了）。 考点：衡量盈利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率；
衡量流动性最常用的指标是流动比率、速动比率、应收账款平 均回收期等，这和会计上财务报表的分析是一样的。
普通股
1.可以用货币，实物，无形资产出资：
借：银行存款 固定资产 无形资产etc
贷：实收资本（股本）
股票分割 或合并后 股价会以 相同的比 例向上或 向下调整， 但股东所 持股票的 市值不变。
增发、配股、转增股本与股份回购
• 考点：
• 我国《公司法》规定，公司不得收购本公司股份， 除了以下情形：
减少公司注册资本
与持有本宫公 其司 他股 公份 司的 合并
将股份奖励给 工本公司职
股东因对股东 的大 公会 司做 合出 并、 持分 异立 议决 ，议 要求 其公 股司 份
股票的类型
• 按股东享有权利的不同
普通股 是票 最： 基本、 种最 股常 票见 ，的 其 股一 持 东有 的者 基享 本 。有 权 优先股是 票一 ：种特殊 股股 东票 权， 利在 、 了其 义 某务 种种 特附 别加
• 按是否记载股东姓名
股东权利归属记名股东
（达到法定资本最低限额）
记名股票可以一次或多次缴纳出资，特点分期转便缴让于纳相挂，对失先复，付杂相首或对期受一安募限次全集制缴方纳式，。首剩 全发次余 额起的 出人 注两 资认 册年购 资股内本本缴20足%总股数35%
（ 存根联）股票主体（如公司股名息称，票股票代表的股数等）
无记名股票
股东权利归属股票的持有人
特点认购股票转时让要相求对一简次便缴纳出资
安全性较差
股票类型
• 按是否在股票票面上标明金额
概念：指在股票记票载面一上定金额的股票。
有票面股 票注意：股票不得行折（价判发断题）
无票面股概票念：指 20世 在纪 股早 特 票不 期 点 票 可记 ， 特 面 为 以载 美 点 上 股 明 发 股 国票 确 最 行 票 纽 便 发 表 先 或 面 约 于 行 示 通 转 额 州 股 价 每 明 过 让 ， 票 代 格 一 它 法 价 只 提 分 表 的 股 在 律 格 注 供 割 的 确 所 公 ， 较 依 股 行 定 司 允 灵 据 权 无 总 许 活比 面 股 发例 占 额 本比 股 中例 票 所的 。股票
资本公积金转增股本（来源）
股票溢价发行 接受的赠与 资产增值
因合并而接受其他公司资产净额
股利宣布日
四个重要日期除息除权股日权要登懂记得日相关计算
派发日
股票分割&合并
又名
概念
适合范围 理论上
分割 合并
拆股，拆 将1股股 高价股
细
票均等地
拆成若干
股
并股
将若干股 低价股 股票合并 为1股