金融学专业毕业论文-保险公司内控问题研究——以中国人寿为例
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究随着经济和社会的发展，人寿保险行业成为了一个重要的经济支柱，其对于国民经济的发展和人民生活的保障起到了重要作用。
但是，在人寿保险公司的业务过程中，也存在一些问题，在内部控制中会涉及到一些风险。
本文将重点探讨人寿保险公司内部控制中存在的问题以及改进策略。
1. 投资风险管理不到位人寿保险公司收取的保费，在一定程度上需要进行投资以保障保险公司日常运营费用的支出。
但是，由于投资场所和方式的限制，投资总会伴随着风险。
一些人寿保险公司未能对投资风险的管理做到位，导致投资未能得到有效控制，从而出现大量亏损。
2. 保险理赔风险高人寿保险公司在进行理赔时，如果不严格控制理赔规则、流程和标准，很容易出现理赔风险的问题，导致了一些虚假或者非正常的理赔行为，从而导致公司利润的严重损失，甚至可能造成公司出现资不抵债的情况。
3. 信息系统风险人寿保险公司的业务数据、客户数据和财务数据等都存在于其信息系统中。
如果这些数据未能得到有效保障，很容易被黑客攻击、病毒入侵、员工盗窃等危害。
这会导致信息安全严重受损，一些重要信息也可能被泄露。
4. 营销风险大人寿保险公司的产品不可避免地涉及到营销环节，如果营销过程出现问题，可能造成客户不满，从而对公司造成巨大的负面影响。
例如，一些理财型或者投资型保险产品，可能会给客户造成财务损失，而这些损失很大可能是由于公司未能充分告知客户产品风险。
人寿保险公司在进行投资时，应该制定专门的投资方案，逐步建立起风险评估模型，加强对投资对象的监管和管理，并对于不当的投资进行及时清理。
此外，也需要加强投资人员的培训，提高他们的风险意识和投资策略选择能力，有效防范投资风险。
保险公司在理赔时必须严格规范理赔流程、标准，尽可能地消除虚假理赔的发生。
同时，还应该增加理赔审核的环节，建立理赔黑名单，加强与保险调查机构的合作，加强预防和打击保险欺诈行为的措施。
并在业务流程中加入自动化审批过程，防止人为因素的影响。
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究随着社会和经济的发展，人寿保险行业在我国的发展也越发迅速，市场需求也呈现出逐渐增长的趋势。
与之相对应的是业内竞争日益激烈，市场环境也变得更加复杂和多变。
在这样的背景下，人寿保险公司的内部控制问题越发凸显出来，必须及时进行研究和改进。
1.人员素质不足人寿保险公司内部的业务操作需要一支高素质的管理团队和从业人员，而实际情况中，人员的素质和专业技能并不够完备。
由于保险行业的特殊性，要求从业人员具备较强的专业知识和综合素质，能够应对各种复杂的保险产品和服务需求，但很多公司的从业者并没有得到足够的培训和提升，对于市场的变化和客户需求的变化无法及时作出反应。
2.信息系统不完善作为金融行业，人寿保险公司的信息系统对于业务操作和管理至关重要，许多公司的信息系统并不完善，存在着诸多问题，比如安全性不高、数据处理速度慢、系统功能不完备等。
这些问题会直接影响到公司的日常经营和管理，减缓了公司的业务处理速度，增加了运营的隐患。
3.风险控制不到位在保险业务中，风险是必然存在的，不管是市场风险、信用风险还是操作风险，都需要得到有效的控制。
现实情况是，一些人寿保险公司的风险控制意识不强，风险管理的手段和方法也不够完备，很难对各种风险进行有效的预警和应对，这就给公司带来了较大的经营风险。
二、人寿保险公司内部控制改进策略1.加强人员培训为了提高人寿保险公司从业人员的素质和专业能力，公司需要加强员工的培训和提升。
针对不同层次和岗位的员工，可以开展针对性的培训课程，包括产品知识、销售技巧、市场营销等方面的培训，提高员工的综合素质和专业能力，使其能够更好地适应市场的变化和客户需求的变化。
人寿保险公司应该对自身的信息系统进行全面的检查和升级，在安全性、数据处理速度、系统功能等方面进行完善和提升，以适应市场的发展和业务的变化。
特别是要加强信息系统的安全性，加强数据的保护和备份，防止出现意外情况导致的信息泄露和丢失。
人寿保险公司内部控制中存在的问题及建议措施
人寿保险公司内部控制中存在的问题及建议措施1. 引言1.1 背景介绍人寿保险公司是一种通过提供保险服务来保障被保险人一生的财务安全的金融机构。
随着社会经济的发展和人们对风险保障需求的增加，人寿保险行业逐渐成为金融市场的重要组成部分。
人寿保险公司在运作过程中也面临着一系列的风险和挑战，其中内部控制问题尤为突出。
内部控制是指组织为实现经营目标而建立的一系列管理措施和程序，旨在保护资产、预防欺诈、确保财务报告的可靠性和完整性。
在人寿保险公司中，内部控制的不完善可能导致信息系统安全不足、内部审计不完善和人为因素造成的风险等问题。
这些问题不仅可能对公司的财务稳定性和声誉造成危害，也会影响到客户的利益和信任。
加强人寿保险公司内部控制是至关重要的。
在本文中，我们将重点分析人寿保险公司内部控制存在的问题，并提出相应的建议措施，以期能够为人寿保险公司提升内部管理水平，确保其持续健康发展。
2. 正文2.1 人寿保险公司内部控制存在的问题人寿保险公司内部控制存在的问题包括信息系统安全不足、内部审计不完善以及人为因素造成的风险。
信息系统安全不足是一个重要问题。
人寿保险公司涉及海量客户信息和资金流，一旦信息系统安全出现漏洞，将面临巨大的风险。
黑客攻击、数据泄露等问题可能导致公司声誉受损和财务损失。
内部审计不完善也是一个突出问题。
如果公司的内部审计机制不健全，就无法及时发现和解决内部潜在的风险和问题。
缺乏有效的内部审计，将增加公司运营中的不确定性和风险。
人为因素造成的风险也是人寿保险公司内部控制面临的挑战。
员工的疏忽、欺诈行为或错误操作都可能对公司造成严重影响，因此加强员工培训和监督显得尤为重要。
人寿保险公司在内部控制方面存在着诸多问题，需要针对性的建议措施来提升内部控制水平，保障公司的安全稳健运营。
2.2 问题一：信息系统安全不足信息系统安全在人寿保险公司内部控制中扮演着至关重要的角色。
很多人寿保险公司存在着信息系统安全不足的问题，给公司的风险管理带来了严重挑战。
保险公司的财务风险分析与控制研究——以中国人寿保险为例
保险公司的财务风险分析与控制研究——以中国人寿保险为例摘要现代保险公司财务管理中的财务风险是必须要面对，必须要去解决的现实问题，这些年来，伴随着保险产品的多元化,整体的保险业务的发展也同人们的联系连接的越来越紧密。
然而，对中国的保险公司和世界级的金融管理水平有差距。
做为保险行业的一员，中国人寿保险公司正面临着严峻的竞争形势，怎么样在激烈竞争的外部市场环境中赢得更多的客户资源，完善公司内部管理的规章制度，全面提升公司核心价值是一个问题。
本文选取了保险行业作为突破口，运用了实证分析方法，通过分析数据指标找出样本企业存在的问题，找到问题产生的原因并提出应对措施这对中国的寿险公司有效预测出财务风险并且如何防止财务危机的恶化具有深刻的理论意义和实践价值。
通过对国内外金融风险研究的回顾，界定了保险公司财务风险的相关概念和理论，为更清晰明确的分析解决国内保险公司中的问题提供了坚实的理论依据。
通过研究分析保险公司的财务风险发生形式和缘由，参照中国人寿保险公司的实际经验状况，证明对我国保险行业施行财务风险控制是有必要的。
运用数据分析的方法，结合中国人寿保险公司的实际情况，选取了核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、经营活动的现金流量净额、投资活动的现金流量净额、营业利润率、净资产收益率、净利润增长率、净资产增长率、总资产增长率九个财务指标为基本，建立我国保险公司的财务风险评价框架。
同时结合本文案例企业存在的问题进行指标数据分析得出保险公司的财务风险不容忽视，需要探索控制风险的方法，更加有效地去防范风险，本文从偿付能力、现金流层面、盈利能力和发展能力等方面对防范公司的财务风险提出可行性的意见。
关键词：保险公司财务风险中国人寿财务控制目录1 绪论 (1)1.1 研究背景与意义 (1)1.2 国内外研究动态 (1)1.3研究方法 (2)1.4 研究内容与创新点 (3)2 保险公司财务风险的相关理论基础 (3)2.1 保险公司财务风险的内涵 (3)3 保险公司的财务风险分析的评价指标体系 (5)3.1 偿付能力层面 (5)3.2现金流层面 (5)3.3盈利能力层面 (6)3.4发展能力层面 (6)4 保险公司财务风险案例分析——以中国人寿保险为例 (7)4.1 中国人寿保险股份有限公司的概况 (7)4.2中国人寿保险公司存在的主要风险 (7)5.关于保险公司财务风险的建议： (11)5.1 提高偿付能力 (11)5.2 保障负债端与资产端的匹配，缓解现金流压力 (12)5.3 提高盈利能力 (12)5.4 增强创新性，提高成长能力 (13)结论 (14)参考文献 (14)致谢 (15)1 绪论1.1 研究背景与意义1.1.1 研究背景在过去的40年的改革开放，中国的保险业一直保持着强势的发展劲头，与保费的年平均增长率达到30%，成为增长最快的一个国家在世界保险业的发展。
寿险公司内部控制监管研究论文
寿险公司内部控制监管研究论文随着人们对保险产品的认识和需求日益提高，保险行业也日益繁荣。
其中，寿险作为人们最为关注的一个领域，也是保险公司的重要业务之一。
然而，虽然寿险业务在保险公司的业务中贡献最大，但它也存在着一定的风险，例如资金管理、操作风险、市场风险等。
因此，如何有效控制这些风险并保障客户利益成为了寿险公司内部控制监管研究论文的重要议题。
首先，寿险公司应对资金管理进行有效的监管，确保资金安全。
寿险公司的主要职责是为客户提供寿险和其他相关服务，并承担客户在未来的风险。
为了保证寿险公司的金融健康和稳定性，必须进行有效的资金管理。
例如，寿险公司应该具有良好的风险识别和评估能力，根据不同的风险水平和价值判断，采取合适的风险对冲措施，避免过度的投资和盲目的扩张。
其次，寿险公司应加强对操作风险的控制，建立完整的控制体系和责任制度。
操作风险是由于人为失误、信息错误、技术失误等原因造成的风险，容易导致寿险公司业务损失和用户利益受损。
因此，寿险公司应该建立完整的内部控制体系，保障公司内部各个业务部门的业务流程和决策链的有效性。
公司应该制定明确的操作规范和相应的流程图，以减少人为贡献和操作风险带来的影响。
此外，寿险公司应根据市场风险的变化调整策略，提高市场竞争力。
市场风险是由于行业和市场变化，经济环境、政策变化和客户偏好变化等因素带来的风险。
因此，寿险公司应该不断跟进市场变化，及时调整并改进公司产品、服务和业务策略，提高市场竞争力，保障公司业务的发展和稳定。
最后，寿险公司应该建立高效的监管机制和评估制度，定期对公司的风险承受能力进行评估和审计。
寿险公司应该根据不同的风险类型和风险等级，制定相应的监管措施，以预防和控制不同来源的风险。
公司还应该定期进行风险评估和审计，以确保公司风险承受能力和资本充足度充足，保障客户权益。
总之，作为寿险公司的重要事项，内部控制监管研究论文涉及到寿险公司的各个方面，包括资金管理、操作风险、市场风险和监管机制。
人寿保险公司内部控制制度建设的相关问题探讨
人寿保险公司内部控制制度建设的相关问题探讨【摘要】本文从人寿保险公司内部的组织架构设置、公司治理情况、公司的风险评估情况、财务控制等方面分析了人寿保险公司内部控制体系建设现状及问题成因，并借鉴国外先进经验，提出了完善国内人寿保险公司内部控制体系的基本途径。
【关键词】人寿保险公司内部控制制度制度建设管理控制一、人寿保险公司加强内部控制建设的必要性1、国内人寿保险公司内部控制建设基本状况在股权结构上，股份制保险公司相对国有保险公司而言，其股权相对分散，《保险法》明确规定：采取股份有限公司架构的内资保险公司至少需要五家股东，且单一股东持股比例原则上不能超过20%。
分散的股权结构导致了各公司股东背景复杂的现实，中资、外资、国有、民营股东都存在这样的问题。
不同的股东背景使各股东投资目的和价值取向不尽相同，自律程度也不一样。
因此，股份保险公司的股东行为亟待引导和规范，尤其是民营股东。
在经营管理上，股份保险公司的规范程度不一，其规范的程度与其股权结构关系密切。
在人力资源管理上，股份保险公司的员工素质普遍高于国有保险公司，但也存在人员配备不足的问题，在其分支机构这个问题更为严重。
目前中国的合资保险公司大多是外国人寿保险公司与中国非保险企业强强联合，双方的背景实力强大是主要特点。
在经营管理上，外方会派出富有经验的高层管理人员，这样合资公司能充分吸收借鉴外方先进的管理经验。
2、加强人寿保险公司内部控制建设的重要性有效的内部控制制度是促使企业实现稳健经营、防范经营风险的必要条件，加强和健全企业的内控机制已成为寿险行业的共识。
目前，世界上许多发达国家的商业寿险公司都已建立了比较科学规范的内控体系，国际保险机构的内部控制工作已成为加强内部管理的一个重要手段得到迅速发展。
在市场经济条件下，商业寿险公司终将成为法律真正意义上的独立法人，业务上的自主经营，资金需求过程中的自求平衡，经营管理中的自担风险，经营成果上的自负盈亏等企业特征将在公司经营过程中充分体现。
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究
人寿保险公司内部控制中的问题与改进策略研究近年来，人寿保险公司在发展过程中所遇到的内部控制问题愈加明显，例如不规范的管理、审批流程缺失、不合理的风险防范等；这一系列问题严重影响了人寿保险公司的经营状况及形象。
为此，本文将对目前人寿保险公司存在的内部控制问题进行梳理，并提出相关的改进策略，以期帮助人寿保险公司制定更加合理系统的内部控制标准，提升公司整体竞争力。
一、问题概述1.管理不规范管理不规范是人寿保险公司内部控制问题的主要症结所在。
由于管理层的领导力和管理能力不足，管理制度缺失、执行率不高，导致公司内部管理混乱，效益低下，很难发挥应有的作用。
2.审批流程缺失由于审批流程缺失，一些涉及到重要决策的事情，往往需要临时应对，这样就很难保证督查的质量和准确性。
而且，在人寿保险公司的企业文化、工作风气中，常常有一个“不求甚解”、“该批就批”的商业准则，这个商业准则让许多不良的工作态度和不负责任的态度在人寿保险公司内部形成。
3.不合理的风险防范人寿保险公司的风险防范存在一些不合理的问题。
一方面，可能过于追求利润，大胆采取风险决策，给公司带来不必要的财务风险；另一方面，又因为防范压力较大，可能过度强调的防范，影响到业务增长和公司稳健度的提升。
二、改进策略为缓解管理混乱、效益低下的问题，人寿保险公司必须建立起规范的管理制度。
建立规范的管理制度，要求公司在人事管理上严加把关，选拔和提拔有能力具有领导能力、管理能力的人才；制定明确的企业制度、操作程序、管理办法和现场管理规则等，确保公司的管理制度得到完全贯彻执行；强化目标管理、绩效管理和教育培训等关键环节，不断提高公司内部的管控水平和运作效率。
2. 建立科学有效的审批流程建立科学有效的审批流程是改善人寿保险公司内部控制的重要环节之一。
为确保公司内部发展的整体可控、可预见性，人寿保险公司应该建立起完善的审批流程，加强对审批核准的理解、分析和审慎考虑，减少随意性和主观性，牢固管控各种风险，避免由于审批流程问题产生的人为失误和操作错误，从而将公司内控的安全度和稳定度都提高到更高的层次。
人寿保险公司内部控制中存在的问题及建议措施
人寿保险公司内部控制中存在的问题及建议措施人寿保险公司是我国保险行业的重要组成部分，而内部控制是保险公司运作中至关重要的环节。
随着我国经济的快速发展和保险市场的日益增长，保险公司内部控制中存在的问题也日益突出。
本文将就人寿保险公司内部控制中存在的问题进行分析，并提出相应的建议措施，以期提升保险公司的内部控制水平。
一、问题分析1.内部控制意识不强在一些人寿保险公司中，存在着内部控制意识不强的问题。
员工对内部控制的重要性认识不足，导致对内部控制制度和规定的执行不力，容易产生管理漏洞和风险隐患。
2.风险管理不到位一些人寿保险公司在风险管理方面存在着不到位的问题。
缺乏完善的风险管理机制和方法，导致在面对复杂多变的市场环境和经营风险时难以有效化解，影响公司的健康发展。
3.信息系统安全性不够随着信息技术的不断发展，人寿保险公司的信息系统变得越来越复杂和庞大，信息系统安全性的不足成为了一个日益突出的问题。
信息泄露、网络攻击、数据丢失等问题频频发生，严重影响了公司的正常经营。
4.内部人员管理不严一些人寿保险公司在内部人员管理方面存在着不严的问题。
员工素质参差不齐，内部管理混乱，导致内部风险难以有效控制。
一些员工可能会以损害公司利益的方式从中渔利，给公司造成经济损失。
二、建议措施1.加强内部控制意识培训人寿保险公司应加强对内部员工的内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和重视程度。
通过开展相关的培训和教育活动，引导员工充分认识到内部控制对公司发展的重要性，增强内部控制意识。
2.建立健全的风险管理机制人寿保险公司应当建立健全的风险管理机制，完善风险管理方法和体系，加强对公司内外部风险的监控和掌握。
应加强风险管理团队的建设，提高公司应对风险的能力和水平。
3.加强信息系统安全建设人寿保险公司应当加强对信息系统的安全性建设，完善信息系统安全管理制度和技术手段，确保信息系统的安全运行。
加强对信息系统安全风险的评估和控制，提高信息系统的安全性和稳定性。
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浙江大学远程教育学院本科生毕业论文（设计）题目保险公司内控问题研究——以中国人寿为例专业学习中心姓名学号指导教师2013年 10月 15日摘要内部控制对于现代企业管理来说是至关重要的，它在企业的内部的相关制度中发挥着不可替代的作用。
本文运用了文献法、案例分析法及调研法等研究方法对本文论点进行了完整的论述。
保险公司内控建设很重要，经过多年建设，已经奠定了一定基础，但还是存在缺陷。
本论文就是要对这些缺陷及其产生原因进行分析，通过大量的市场调研，本文对对我国的保险公司控制的发展和现状进行了描述，并选取具有代表性的中国人寿保险公司为例，剖析出其内部控制存在的典型问题，在此基础上加以总结，并相应给出了科学的对策。
关键词：内部控制；保险公司；政策建议目录摘要 (I)一、引言 (1)二、我国保险公司内部控制的现状 (2)三、我国保险公司内部控制缺陷产生的原因 (3)（一）我国保险公司内部控制建设有缺陷 (3)（二）我国保险公司对内部控制的内涵认识不够 (3)（三）我国保险公司内部控制监管制度不到位 (3)（四）其他各种原因的分析 (4)四、我国保险公司内部控制的问题的解决对策 (4)（一）完善保险公司的结构 (4)（二）加强对公司内部控制的监督 (4)（三）注重公司人员人员的素质提升，加强理论培训 (4)（四）合理设置公司内部控制制度，完善运行机制 (5)（五）完善公司的风险评估体系 (5)五、参考文献 (5)保险公司内控问题研究——以中国人寿为例一、引言目前，国内环境不断发展变化，中国保险业面临的情况也日趋严峻。
保险行业的的主体数量暴增，市场竞争日趋激烈，大部分保险公司利润不断缩水；当今科学技术迅猛发展，人们的生存环境持续恶化，所面临的风险趋于严重，资本市场以及货币市场对保险行业的冲击越来越大，保险行业的经营管理很容易受其影响；当前的保险行业经营方式不断增多。
错综复杂的市场环境和内部环境所带来的风险给保险行业带来前所未有的挑战。
保险公司需要严阵以待，积极寻找防范风险的措施和方法，努力将风险拒之于公司之外或者进行有效的化解。
而防范风险的第一道防线就是科学合理的内部控制制度。
文章描述了保险公司的内控现状，分析了我国保险公司内控所存在的问题和原因，并相应给出了合理的对策。
保险公司内部控制建设的发展中很重要的内容就是相关法律的出台和发展。
我国关于保险公司内部控制建设的相关法律的出台时间比较晚。
保监会在保险行业的内部控制建设方面发挥着非常重要的作用，它负责实施和监管制度规范。
具体如下所示：表1 保险公司内部控制建设法律出台时间表我国内控制度建设不断向前发展并且趋于完善。
但伴随着各种法律法规的出台，保险业也顿生出现了严重的违规现象，重保费轻效益的情况较为普遍，例如为了完成保险业的任务，出现了寅吃卯粮的现象。
保险公司内控建设很重要，经过多年建设，已经奠定了一定基础，但还是存在缺陷，本论文就是要对这些缺陷及其产生原因进行分析，并提出了相应对策。
二、我国保险公司内部控制的现状（一）我国保险公司内部控制的现状近一段时期，在国家监管机构和市场主体的共同作用下，保险公司在内部控制建设方面取得了可喜的进展。
中国现代保险监管体系的核心内容就是构筑防范风险的五道防线。
为此，中国保监会根据我国保险公司的内部控制情况发布了一系列关于内控的相关规章制度，例如九九年出台的《保险公司内部控制制度建设指导原则》，这一规章的颁布，开创了关于我国保险公司内部控制的规章制度的先河。
随着时间的推移，中国保监会对保险公司内部控制键的重视程度越来越高，不断提高其在风险防范系统中的地位。
保险业风险防范的五道防线体系：发挥着基础作用的内部控制、居于核心地位的偿付能力监管、作为重要手段的现场检查、居于关键环节地位的资金运用监管和发挥着屏障作用的保险保障。
我国相继颁布了《保险公司偿付能力报告编报规则》、《保险资金运用风险控制指引》等一系列法规制度，完善了我国保险公司内部控制体系1。
（二）保险企业内控制度现状中存在的问题分析保险公司的内部控制建设存在的问题有以下几个方面：① 公司治理结构不完善，过于形式化。
在我国，由于历史性原因，实际上仍存在国有保险公司和股份有限保险公司两种不同的组织形式。
虽然目前各保险公司都初步建立了公司治理的组织架构，相关制度也比较齐全，但由于公司治理处于不同阶段，水平参差不齐，部分保险公司的公司治理结构在实践中还不能充分发挥作用，形式大于内容，特别是国有保险公司的所有者缺位的问题仍然比较突出，在一定程度上影响到公司的内部控制建设。
② 内控制度与公司实际情况吻合度不够。
目前保险企业的内部控制制度体系仍然需要进一步健全，内部控制制度是体现一个企业管理思想，保证企业依法合规经营的核心工具，很多保险企业建立了大量的制度，但是很多制度没有经过充分的调查研究没有征求各级公司各部门的意见，有的甚至与国家和行业的法律法规背道而驰。
部分制度不符合实际情况，在分公司无法实行，这样就导致分公司执行起来千差万别，时间一长分公司也就不再执行总公司的制度，总公司的有关制度规定贯彻不下去。
③ 内控制度权责划分不明确。
目前很多保险企业建立了自身的内部控制标准，但是内部控制标准不够细化，制定内部控制标准没有和部门职责和岗位职责有很好的关联，没有将内部控制流程和业务流程进行很好的关联和匹配导致出现“两张皮”的现象。
某些关键控制点由哪个部门哪个岗位来执行没有制度和流程进行明确。
1③内控制度的执行力差。
虽然，现在有关保险业的法律法规内控制度也有不少，但是，由于长期以来，从业者缺乏法规意识，所以很多法规并没有得到很好的执行。
比如，在保险市场上，向不具备代理人资格的对象支付代理手续，提高手续费支付标准，以假赔案的形式给予投保人、被保险人回扣等行为已非常普遍，这些违反法律规定的行为，既表现出保险从业者法规意识的淡薄，同时也加剧了非理性的市场行为，还有以各种欺骗手段误导消费者的行为等，对我国保险业的健康发展造成了严重危害，成为屡禁不止，久治不愈的“顽疾”。
通过对于保险企业内控制度建设方面存在的缺陷，在下一章节中我们将由此找出保险公司企业内控中存在的具体问题，并分析其原因所在。
三、我国保险公司内部控制问题产生的原因分析（一）我国保险公司内部控制建设不完善我国进行内部控制制度建设的原则就是必须科学合理的构建内控运行机制。
保险公司内部诸多的矛盾源于防范风险和盈利目的的主体的多样性以及行业防范风险的要求与各个保险公司的运营目标也不相同。
首先，在各保险企业中对于内控建设的费用的开支就比较少，平均仅为4.5%，远远低于国外优秀保险企业8.9%的平均值。
其次，例如保监会等监管机构所进行的一系列的监管活动的出发点都是从行业和地区的风险管理，这一监管活动在某程度上是和保险公司的运营利益相左的，会影响公司的运营利益。
监管机构出台的一些措施有助于防范风险，但会影响公司的相关操作进而会给消费者带来不便，会影响顾客的满意度，进而影响公司运营效益。
因此，改进创新内控机制是非常重要的，如何化解监管机构和保险公司之间的矛盾实现双方互利共赢，这需要我们不断实践和创新。
（二）我国保险公司对内部控制的内涵认识不够保险公司内部相关部门只是简单或者机械的将内部控制建设的相关制度进行制定然后汇总，在思想上并没有将公司的内部控制制度的建设作为一项战略性的工作进行展开，只是简单地进行形式上管理或者走过场。
更有甚者将其与公司的发展经济效益相对立。
这就会造成保险公司的保险业务无法制定相应的控制风险标准，且风险管理机制的制定又限制了一些新的保险业务的开办，造成内部约束机制产生空白。
倘若发生了风险，将会极大地冲击公司的运行1。
（三）我国保险公司内部控制监管制度不到位现阶段我国的保险公司相继制定了很多监督机制，但很多未涉及到具体的操作措施，未明确规定相关的标准，这就会造成保险公司采取对策钻法律的空子，造成内控监管制度失去意义。
我国的经济发展不均衡，各个地区的保险市场也有很大的差别，不同地域的保险公司的发展阶段和水平也存在不小的差异，母公司对分支公司的内控监督也存在不合理，不科学的地方。
1（四）其他各种原因的分析首先，公司员工的未经过或者很少经过职业道德、法律法规等相关方面的培训活动，很大一部分对内控制度并不了解，或者在思想上未加以重视，引起保险公司内部经常出现错误，造成违规事件的发生。
其次，公司内部内部业务处理系统以及信息系统等都进行了更新换代升级，但相应的规章制度却维持原状不进行改进。
一旦有新的情况出现就会影响相关业务的展开，造成工作质量较差，导致内控效率低下，违规事件时有发生。
四、我国保险公司内部控制的问题的解决对策（一）完善保险公司的结构当前条件下，保险公司的内部控制和风险防范的重要性不断凸显。
保险公司要对内部组织结构不断进行完善，不但要满足“高”“精”“简”的要求，更要实现决策、执行、监督的相互牵制体系的建立并加以落实。
总的来说，要求设置的内部控制组织结构要能够进行集中管理，权责划分明细，能够进行相互制衡。
不断推动保险公司提高经济效益和增强防范风险措施。
（二）加强对公司内部控制的监督依照我国法律法规，参考国外保险公司的先进内控制度，完善内部控制制度，优化经营模式，不断加强对内部控制的监管，最终形成一套完善科学的内部控制监督体系。
要从现场和非现场两个方面加强监督，提高应对风险的能力1。
必须根据我国相关法律法规条文来制定内部控制制度，满足“有效”“全面”“及时”“独立”等相关原则。
不断吸取国内外同行的教训和先进的管理经验，实现我国保险公司经营管理的科学规范化和系统化。
保险公司要根据自身情况建立富有特色的规章制度，能够全方位，多角度的进行相互监督的机制。
确保对全国人民和资产的保护负责，促进各项业务稳定健康的发展，最终实现对公司内部控制的监督。
（三）注重公司人员人员的素质提升，加强理论培训公司人员的素质直接决定着保险公司的经营管理水平。
内部控制的建设必须紧紧围绕着人这个核心因素，要把提高公司人员的素质作为工作的重中之重。
加强对企业员工的培训，全面提升人员的操作技能，提高工作效率和处理各项业务的能力，不但要掌握相关的理理论知识，更要提升实践能力。
开展法制和廉政教育工作，提高公司员工遵纪守法的自觉性以及管理者的清正廉洁。
尤其是那些处于要害部门的管理者，更要注重廉政教育，预防发生腐败问题的发生，使他们遵纪守法，依法办事，自觉地行使自己的权利和责任。
不断的开展多种形式的法制教育，提高企业全体工作人员的法律意识和自身素质。
1肖薇.中国保险公司内部控制建设研究.[D].西南财经大学．2007.（02）.第12页。
（四）合理设置公司内部控制制度，完善运行机制一个完善的公司内部控制系统包含以下几个部分：机构组织系统、决策系统、执行系统、督察系统以及维护保障系统。