科蓝软件2020年上半年财务风险分析详细报告
科蓝软件2020年上半年财务分析详细报告
科蓝软件2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况科蓝软件2020年上半年资产总额为160,510.72万元，其中流动资产为125,946.85万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的62.98%、24.91%和5.9%。
非流动资产为34,563.87万元，主要以无形资产、长期股权投资、商誉为主，分别占非流动资产的28.11%、18.91%和12.56%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产0 - 146,194.1 100.00160,510.72100.00流动资产0 - 123,336.2 84.36125,946.8578.47 应收账款0 - 67,746.63 46.34 79,324.2 49.42 存货0 - 31,117.69 21.29 31,371.42 19.54 货币资金0 - 14,058.17 9.62 7,426.11 4.63 非流动资产0 - 22,857.9 15.64 34,563.87 21.53 无形资产0 - 3,057.33 2.09 9,716.07 6.05长期股权投资0 - 2,128.4 1.46 6,534.5 4.07 商誉0 - 4,184.42 2.86 4,340.67 2.702.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的64.65%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 123,336.2 100.00125,946.85100.00 应收账款0 - 67,746.63 54.93 79,324.2 62.98 存货0 - 31,117.69 25.23 31,371.42 24.91 货币资金0 - 14,058.17 11.40 7,426.11 5.90 预付款项0 - 1,440.27 1.17 2,574.32 2.04 其他应收款0 - 1,829.55 1.48 2,101.6 1.67 其他流动资产0 - 7,137.21 5.79 391.83 0.313.资产的增减变化2020年上半年总资产为160,510.72万元，与2019年上半年的146,194.1万元相比有所增长，增长9.79%。
科蓝软件财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言科蓝软件（股票代码：300138）作为一家专注于金融科技领域的软件公司，近年来在金融行业信息化、数字化转型的大背景下，业绩表现备受关注。
本文将通过对科蓝软件近年来的财务报告进行深入分析，探讨其盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，以期为投资者提供参考。
二、盈利能力分析1. 营业收入与净利润从科蓝软件的财务报表中可以看出，公司营业收入和净利润均呈现逐年增长的趋势。
2019年，公司营业收入为11.79亿元，同比增长15.64%；净利润为1.48亿元，同比增长30.18%。
2020年，营业收入进一步增长至14.14亿元，同比增长21.05%；净利润为1.82亿元，同比增长23.03%。
2. 毛利率与净利率科蓝软件的毛利率和净利率也表现出良好的态势。
2019年，公司毛利率为59.45%，净利率为12.54%；2020年，毛利率和净利率分别为60.89%和12.91%。
这表明公司具有较强的盈利能力。
3. 盈利能力指标分析（1）销售净利率：科蓝软件的销售净利率在2019年和2020年分别为12.54%和12.91%，说明公司对销售收入的转化能力较强。
（2）总资产报酬率：2019年和2020年，公司总资产报酬率分别为13.75%和14.23%，表明公司资产利用效率较高。
（3）净资产收益率：2019年和2020年，公司净资产收益率分别为19.23%和20.89%，说明公司对股东权益的利用效率较高。
三、偿债能力分析1. 流动比率与速动比率科蓝软件的流动比率和速动比率均处于合理水平。
2019年，公司流动比率为 2.14，速动比率为1.87；2020年，流动比率和速动比率分别为2.26和2.03。
这表明公司短期偿债能力较强。
2. 资产负债率2019年和2020年，科蓝软件的资产负债率分别为45.87%和47.84%，处于合理水平。
这说明公司负债风险较低。
四、运营能力分析1. 应收账款周转率科蓝软件的应收账款周转率在2019年和2020年分别为5.18和5.87，说明公司应收账款回收速度较快。
科蓝软件：2020年第一季度报告全文
本报告期末
上年度末
本报告期末比上年度末 增减
总资产（元）
1,473,286,588.20
1,483,845,481.10
-0.71%
归属于上市公司股东的净资产（元）
739,371,377.61
750,499,575.62
-1.48%
非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
年初至报告期期末金额
股份状态
数量
30.17%
90,630,134
90,630,134 质押
62,322,850
6.54%
19,647,202
19,647,202 质押
10,000,000
3.42%
10,274,661
2.62% 2.58%
7,866,699 7,742,790
2.28%
6,839,921
1.09%
3,266,324
境内非国有法人
广州司浦林信 息产业创业投 资企业（有限 合伙）
境内非国有法人
麻颖
境内自然人
宁波科蓝银科 投资管理合伙 企业（有限合 伙）
境内非国有法人
股东名称 4
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
33,819
0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持股比例
持股数量
持有有限售条 件的股份数量
质押或冻结情况
北京科蓝软件系统股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
北京科蓝软件系统股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020-034
2020 年 04 月
1
北京科蓝软件系统股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
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科蓝软件2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为87,050.1万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为53,674.38万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供39,048.02万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为48,002.08万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为3,459.37万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为41,730.5万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营13.62个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资金缺口但经营活动存在资金缺口，负债水平相对较高，要防止盈利水平大幅度下降、或者现金支付能力大幅度下降，引致资金链断裂风险增大。
资金链断裂风险等级为8级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。