初创公益组织财务管理制度模板-恩友财务讲课讲稿
初创公益组织财务管理规定
初创公益组织财务管理规定集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]财务管理制度（模板）适用说明：- 本制度适用于初创公益组织，或者规模为小微型的公益第一章总则第一条为加强财务管理，发挥财务在本组织运营管理中的作用，根据《会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》等国家有关法律法规和本组织章程的规定，结合本组织具体情况，制定本制度。
第二条本组织财务工作遵循合法、诚信、尊重资助者意愿、节约高效、公开透明原则。
第三条本组织会计核算执行《民间非营利组织会计制度》。
第二章财务人员设置第四条本组织会计工作由[专业财务代理公司/外部兼职人员/全职员工]承担，机构内设全职出纳一名，出纳在做好本职工作的前提下，可兼任其他非财务工作，但应遵循不相容职务相分离原则。
第五条财务人员的工作职责参见《会计岗位职责》和《出纳岗位职责》。
第六条财务人员在办理财务事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，有权拒绝付款或拒绝执行。
第三章货币资金管理第七条本组织应在国家财政规定的现金开支范围支出现金，禁止不合法的白条抵账。
第八条各项费用支出均应尽量采取银行结算方式，减少使用现金，以增强财务行为的可复核性。
第九条库存现金余额不超过【2,000】元。
超额部分应存入银行账户。
第十条银行账户预留印鉴，网银支付U盾和授权U盾应分开保管，做到相互牵制。
第十一条出纳应对库存现金和银行存款进行盘点，做到账实相符。
本组织指定专人定期参与盘查工作，发现账实不符的，应及时查明原因妥善处理。
第四章财务印章、支票、收据的管理第十二条财务章、支票由[出纳]保管，银行预留人名章、支票密码由[机构负责人]保管。
第十三条本组织收款票据包括[捐赠票据、税务发票、三联收据]，本制度中统称收据。
开具收据应遵守《公益事业捐赠票据使用管理暂行办法》、《发票管理办法》等法律法规的规定。
公益初创企业财务管理制度
第一章总则第一条为规范张家界市微爱公益服务中心（以下简称“本中心”）的财务行为，加强财务管理的监督职能，根据《中华人民共和国慈善法》、《民间非营利组织会计制度》等国家有关法律、法规和本中心的章程，特制定本制度。
第二条财务工作应遵循以下原则：1. 合法性：遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 诚信性：诚实守信，公平公正，维护捐赠者和社会公众的合法权益。
3. 尊重资助者意愿：尊重捐赠者的意愿，合理使用捐赠资金。
4. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效率。
5. 公开透明：财务活动公开透明，接受监督。
第三条会计核算执行《民间非营利组织会计制度》，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务机构设置及职能第四条本中心设立财务部，负责管理各项财务工作。
财务部由会计和出纳两人组成。
第五条财务部职责：1. 组织会计核算与分析工作。
2. 监督财务管理制度执行。
3. 参与重大决策与论证。
4. 编制和实施年度预算。
5. 监督预算执行情况。
第六条会计与出纳职责之间，以及财务人员兼任其他岗位工作应严格不相容职责分离控制。
第七条财务部对各捐赠人资产负责。
财务工作报告人为财务主管。
必要时，可直接向理事会报告。
第三章货币资金管理第八条现金管理：1. 现金使用范围：主要为日常办公及差旅支出，以及其他不能用网上银行支出的费用等。
2. 现金收付原则：不准私用公款，不准借用账户套用现金；不准保存账外公款；禁止不合法的白条。
3. 正确记录现金收付业务。
及时盘点现金库存，并与现金日记账核对，做到账款相符。
第九条银行账户管理：1. 设立银行账户，办理银行存款、取款等业务。
2. 严格按照规定开设和使用银行账户，不得违规开设和使用银行账户。
3. 银行账户变更或撤销，需经财务主管审批。
第四章预算管理第十条本中心年度预算由财务部编制，经理事会批准后执行。
第十一条预算执行情况由财务部监督，定期向理事会报告。
第十二条预算调整需经理事会批准。
第五章财务报告第十三条财务部负责编制年度财务报告，经审计后提交理事会审议。
公益组织财务管理制度
公益组织财务管理制度1. 引言公益组织作为社会公益事业的重要组成部分，在财务管理方面扮演着至关重要的角色。
良好的财务管理制度能够帮助公益组织合理规划资金的使用，确保资金的透明度和有效性，从而增强组织的公信力和可持续发展能力。
本文档旨在制定一套科学、规范的财务管理制度，以帮助公益组织更好地开展财务管理工作。
2. 财务管理基本原则在制定财务管理制度之前，我们首先要明确财务管理的基本原则，以保障财务工作的正常运行。
是公益组织财务管理的基本原则：2.1. 透明度和公正性财务管理应该具备透明度和公正性，确保财务相关信息对内对外公开，使各方能够了解组织的财务状况和使用情况，并对财务决策的公正性进行监督。
2.2. 规范性和合规性财务管理应该遵守国家相关财务法规，保证合法合规。
同时，财务管理制度应该具备规范性，确保财务操作按照一定的流程和规则进行。
2.3. 高效性和科学性财务管理应该高效、科学地运作，确保资金的合理配置和最大化使用效益。
财务管理制度应合理设定财务流程，并建立有效的内部控制措施，保证财务工作的高效进行。
3. 财务管理制度的主要内容3.1. 财务决算公益组织应根据国家法律法规和财务制度的要求，及时编制年度财务决算报告。
财务决算报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，并应有财务报表附注进行解释。
3.2. 预算管理公益组织应根据年度工作计划和项目需求，合理编制年度预算，并及时进行预算执行、跟踪和调整。
预算管理应建立科学的预算编制流程和审核机制，确保预算编制的合理性和准确性。
3.3. 资金管理公益组织应对资金进行合理管理，确保资金安全和有效使用。
资金管理应建立健全的账户管理制度、资金流转制度和用款审批制度，并定期进行资金清查和盘点。
3.4. 成本控制公益组织应建立成本控制制度，合理控制运营成本，提高资源利用效率。
成本控制应包括制定费用报销和差旅费管理制度，建立经费使用审核机制等。
3.5. 捐款管理公益组织应建立科学合理的捐款管理制度，并确保捐款的准确记录、及时报账和有效使用。
初创公益组织财务管理制度
初创公益组织财务管理制度一、总则1.初创公益组织的财务管理制度是为了规范组织内部的财务活动，确保财务资源的合理使用和透明度。
2.所有组织成员都必须遵守本制度的规定，并配合财务部门的工作。
二、财务部门的职责1.负责编制和实施财务管理制度，并定期进行修订和更新。
2.负责组织的预算编制工作，并根据实际情况进行调整。
3.负责组织的资金收支管理，包括资金的拨付、收取和支付。
4.负责编制组织的财务报告，包括年度财务报告、月度财务报告和季度财务报告等。
5.负责组织的资产管理工作，包括资产的登记、折旧、清查和处置。
6.负责组织的财务审核工作，确保财务活动的合法合规。
三、预算管理1.每年初财务部门根据组织的发展需求和计划，编制年度预算，并征求相关部门的意见后进行调整和确定。
2.各部门根据年度预算进行预算分解，明确各项预算的具体用途和使用期限，确保资金的合理运用。
3.财务部门根据实际情况对预算进行及时调整，并及时上报组织的领导层。
四、资金管理1.资金的拨付工作由财务部门负责，拨付时必须经过预算的审批，并按照预算执行。
2.收款工作由财务部门负责，包括制定收款计划、收款核对和入账等。
3.支付工作由财务部门负责，支付时必须经过核对和审批，并按照预算执行。
4.资金的使用必须按照相关规定进行，禁止挪用、挤占或私自使用组织的资金。
5.财务部门要定期对资金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时报告并采取相应措施。
五、财务报告1.财务部门要按照规定的时间编制各类财务报告，并及时报告给组织的领导层。
2.财务报告要真实、准确地反映组织的财务状况和运营情况，不得故意隐瞒或虚假填报。
3.财务报告要进行内外部审计，确保财务数据的真实可靠和合法合规。
4.财务报告要公开透明，组织成员可以随时查阅。
六、资产管理1.财务部门要对组织的资产进行登记和管理，确保资产的安全和完整性。
2.财务部门要定期进行资产清查，发现问题及时报告并采取相应措施。
3.资产的采购和处置必须经过合法程序和审批，并按照规定的程序操作。
公益讲堂财务管理制度
第一章总则第一条为加强公益讲堂的财务管理，确保公益讲堂资金的安全、合理、有效使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公益讲堂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公益讲堂的所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理和监督等。
第三条公益讲堂财务管理应遵循以下原则：1. 预算管理原则：合理编制预算，严格执行预算，确保资金合理分配和使用。
2. 规范管理原则：严格执行国家财务制度，确保财务活动合法合规。
3. 安全管理原则：加强资金安全管理，确保资金安全无风险。
4. 效率管理原则：提高资金使用效率，确保资金发挥最大效益。
第二章资金筹集第四条公益讲堂资金来源主要包括：1. 社会捐赠；2. 政府拨款；3. 其他合法途径。
第五条公益讲堂接受捐赠时，应签订捐赠协议，明确捐赠用途、金额、期限等。
第六条公益讲堂筹集资金应遵守以下规定：1. 严格按照国家法律法规和捐赠协议执行；2. 做好捐赠记录，及时反馈捐赠情况；3. 定期对捐赠资金进行审计。
第三章资金使用第七条公益讲堂资金使用范围包括：1. 举办公益讲堂活动所需费用；2. 资助贫困学生、家庭困难群体；3. 购买教学设备、资料；4. 其他与公益讲堂业务相关的费用。
第八条公益讲堂资金使用应遵循以下规定：1. 严格执行预算，不得擅自调整预算；2. 资金使用应公开透明，接受监督；3. 资金使用需经过审批程序，确保资金使用合法合规；4. 资金使用完毕后，应及时进行财务结算和报销。
第四章财务管理第九条公益讲堂设立财务部门，负责财务管理工作。
第十条财务部门的主要职责包括：1. 编制年度财务预算，报理事会审批；2. 严格执行财务制度，确保财务活动合法合规；3. 加强财务核算，确保账目清晰、准确；4. 定期进行财务审计，确保财务安全。
第十一条公益讲堂财务人员应具备以下条件：1. 具有财务会计专业资格；2. 熟悉国家财务制度；3. 诚实守信，廉洁自律。
第五章监督与检查第十二条公益讲堂设立审计委员会，负责对财务工作进行监督和检查。
公益组织财务管理制度模板
第一章总则第一条为加强本组织的财务管理工作，确保财务活动合法、合规、高效，促进本组织健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本组织的所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债、基金等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行相关财务政策；（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整；（三）公开透明原则：财务活动公开透明，接受监督；（四）节约高效原则：合理使用资金，提高资金使用效率。
第二章财务机构设置及职责第四条本组织设立财务部，负责组织实施本制度，并履行以下职责：（一）制定和实施财务管理制度；（二）负责财务核算、报表编制和审计工作；（三）负责资金筹集、使用和监管；（四）负责财务分析、预算编制和执行；（五）负责财务报告和信息披露。
第五条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责如下：（一）会计岗位：负责会计核算、报表编制、财务分析等工作；（二）出纳岗位：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作；（三）审计岗位：负责内部审计、财务监督等工作。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：（一）预算管理原则：编制年度预算，严格控制预算执行；（二）收支两条线原则：收入与支出分别管理，确保资金安全；（三）资金使用效率原则：合理调配资金，提高资金使用效率。
第七条收入管理：（一）收入来源包括捐赠、政府资助、服务收入等；（二）收入应按照来源分类核算，确保收入真实、准确；（三）收入应及时入账，不得截留、挪用。
第八条支出管理：（一）支出项目包括人员工资、办公费、差旅费、项目经费等；（二）支出应按照预算执行，严格控制支出；（三）支出需经财务部审核，并由负责人审批。
第四章资产管理第九条资产管理遵循以下原则：（一）实物资产管理：建立实物资产台账，定期盘点，确保资产安全；（二）无形资产管理：建立无形资产台账，定期评估，确保资产价值；（三）投资资产管理：按照国家相关法律法规，合理进行投资。
第五章财务报告与信息披露第十条财务报告：（一）财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）财务报告应真实、准确、完整地反映本组织的财务状况。
初创公益组织财务管理制度模板
财务管理制度（模板）适用说明：-本制度适用于初创公益组织，或者规模为小微型的公益组织。
-模板[]中的内容为可替换内容。
-各组织可根据组织实际情况对模板内容做适当调整，以更加符合本机构实际情况。
第一章总则第一条为加强财务管理，发挥财务在本组织运营管理中的作用，根据《会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》等国家有关法律法规和本组织章程的规定，结合本组织具体情况，制定本制度。
第二条本组织财务工作遵循合法、诚信、尊重资助者意愿、节约高效、公开透明原则。
第三条本组织会计核算执行《民间非营利组织会计制度》。
第二章财务人员设置第四条本组织会计工作由[专业财务代理公司/ 外部兼职人员/ 全职员工 ] 承担，机构内设全职出纳一名，出纳在做好本职工作的前提下，可兼任其他非财务工作，但应遵循不相容职务相分离原则。
第五条财务人员的工作职责参见《会计岗位职责》和《出纳岗位职责》。
第六条财务人员在办理财务事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，有权拒绝付款或拒绝执行。
第三章货币资金管理第七条本组织应在国家财政规定的现金开支范围支出现金，禁止不合法的白条抵账。
第八条各项费用支出均应尽量采取银行结算方式，减少使用现金，以增强财务行为的可复核性。
第九条库存现金余额不超过【2,000 】元。
超额部分应存入银行账户。
第十条银行账户预留印鉴，网银支付U 盾和授权U 盾应分开保管，做到相互牵制。
第十一条出纳应对库存现金和银行存款进行盘点，做到账实相符。
本组织指定专人定期参与盘查工作，发现账实不符的，应及时查明原因妥善处理。
第四章财务印章、支票、收据的管理第十二条财务章、支票由[ 出纳 ]保管，银行预留人名章、支票密码由[机构负责人]保管。
第十三条本组织收款票据包括[捐赠票据、税务发票、三联收据] ，本制度中统称收据。
开具收据应遵守《公益事业捐赠票据使用管理暂行办法》、《发票管理办法》等法律法规的规定。
初创公益组织财务管理制度模板-恩友财务
初创公益组织财务管理制度模板-恩友财务恩友财务初创公益组织财务管理制度模板一、制度概述为规范组织内部财务管理，提高财务管理效率和透明度，制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 财务主管：负责全面监督财务工作的合理性和合规性，保证财务的稳定、安全、透明。
2. 财务专员：负责日常的财务核算工作，包括凭证的登记、收支的核算、报表的编制等。
三、财务管理流程1. 资金管理（1）建立银行账户：根据组织需要，在本地银行开设必要账户，由财务主管和财务专员共同管理。
（2）预算编制：每月初制定当月经费预算，并经理事会审批。
（3）预算执行：按照经费预算执行预算，财务专员每日进行核对记录，汇总每周向财务主管汇报。
（4）费用报销：每月最后一个工作日前，财务专员根据出纳凭证和相关单据和报销单据进行核对和汇总，向财务主管汇报，经财务主管审核后提交财务库管，按流程进行审批、付款。
（5）预算管理：每月初根据预算情况制定下月预算，并报经理事会审批。
2. 凭证管理（1）凭证的原则性：建立明确的凭证原则，后备资料应真实、准确、完整、合法、规范的备查。
（2）凭证的审核：财务专员应在凭证出现时通过系统及时审核凭证内容是否符合财务制度要求。
（3）凭证的记录：将经审计、审核的凭证所有制记载在账簿，按照财务制度的规定和要求进行科目的挂账及分类汇总。
（4）凭证的保管：凭证由业务部门和财务专员共同保管，合理保管凭证原件，简单认真对凭证复印件逐一复查。
3. 会计档案管理（1）会计档案的建立：在每个会计期间结束后，财务应及时建立相应的会计档案，将会计期间涉及到的凭证、账簿、会计报表及相关资料归集到相应的会计档案。
（2）档案接收与保管：入账后，自动归集到相应的档案中，并进行交叉检查，确保档案存档、审核不误。
（3）档案调阅：在需要调阅档案的情况下，财务专员应及时配合和提供相关资料；会计档案采用密码和公章做好防火、保密工作。
四、经费管理（1）经费来源：根据组织目的及为达到组织的目标需要筹集资金。
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_____________________ 财务管理制度（模板）
第一章总则
第一条为加强财务管理，发挥财务在本组织运营管理中的作用，根据《会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》等国家有关法律法
规和本组织章程的规定，结合本组织具体情况，制定本制度。
第二条本组织财务工作遵循合法、诚信、尊重资助者意愿、节约高效、公开透明原则。
第三条本组织会计核算执行《民间非营利组织会计制度》。
第二章财务人员设置
第四条本组织会计工作由［专业财务代理公司/外部兼职人员/全职员工］承担，机构内设全职岀纳一名，岀纳在做好本职工作的前提下，可兼任其他非财务工作，但应遵循不相容职务
相分离原则。
第五条财务人员的工作职责参见《会计岗位职责》和《出纳岗位职责》。
第六条财务人员在办理财务事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，有权拒绝付款或拒绝执行。
第三章货币资金管理
第七条本组织应在国家财政规定的现金开支范围支岀现金，禁止不合法的白条抵账。
第八条各项费用支岀均应尽量采取银行结算方式，减少使用现金，以增强财务行为的可复核性。
第九条库存现金余额不超过【2,000】元。
超额部分应存入银行账户。
第十条银行账户预留印鉴，网银支付U盾和授权U盾应分开保管，做到相互牵制。
第十一条出纳应对库存现金和银行存款进行盘点，做到账实相符。
本组织指定专人定期参与盘查工作，发现账实不符的，应及时查明原因妥善处理。
第四章财务印章、支票、收据的管理
第十二条财务章、支票由［岀纳］保管，银行预留人名章、支票密码由［机构负责人］保管。
第十三条本组织收款票据包括[捐赠票据、税务发票、三联收据] ，本制度中统称收据。
开具收据应遵守《公益事业捐赠票据使用管理暂行办法》、《发票管理办法》等法律法规的规定。
第十四条收据统一由出纳开出并签字，收据必须加盖财务章方为有效。
所有收入必须全部填开收据，不得遗漏。
捐赠人不需要收据的，也应该开具捐赠票据，可将收据联与记账联或与存根联一同保存。
第十五条填写错误的收据不得撕毁，应三联收齐后作废保存。
使用完的收据须检查内联是否完整无缺，开具的内容和金额是否准确，检查无误后作为财务资料妥善保存，或待财政部门缴销。
第五章支出报销规定
第十六条本组织所有的支出需经机构负责人审批。
机构负责人经手的费用支出，需经[理事/行政负责人] 审批。
第十七条支出报销审批流程：
1）经手人填写《费用报销单》（出差报销需填写《差旅费报销单》）（以下统称：报销单），注明支出事由、金额、原始票据数量等基本信息，并在经手人处签字，将所有票据粘在票据粘贴单上。
如果支出有证明人，证明人也需在报销单上签字。
如果支出为项目款，经手人必须标明项目的名称及预算项。
2）经手人将填写完整的报销单交项目负责人复核。
项目负责人需审核支出是否归于该项目，是否符合预算标准，是否超出预算金额或预算范围。
审核无误后签字确认。
项目负责人复核后交由本机
构负责人审批。
3）经手人持经机构负责人审批的报销单到出纳处报销。
出纳在报销前需审核票据是否合法，金额是否准确，是否符合机构财务制度和年度预算要求等。
审核无误后签字、付款。
审核中发现有问题
的，有权退回经手人重新填写。
对于违反财务规定的支出，有权拒绝予以报销。
4）采购实物资产金额超过【3,000 元】的，需进行三家比价，填写《采购比价报告》。
5）出纳每月两次集中办理报销，日期为【每月10 日、25 日】，遇节假日顺延。
第十八条工作人员报销费用应当填制费用报销单。
费用报销单与原始票据（如发票与电脑小票、酒店结算单、验收单等）的内容、金额应
当一致。
填有大写和小写金额的凭证，大小写金额必须相符，在金额数字前必须有“人民币”或
“Y”字样，填写须用规范字；金额未到分的，后面要加“整”字，金额与“人民币”或“Y”字之间不得有空隙。
第十九条原始票据及相关要求：
1）所有支出应当取得原始票据，且保证原始票据真实、有效。
原始票据必须填写本组织全称【XXXXXXX 】，并注明税号【XXXXXXX 】。