月结对账流程制度
U92.1月结参考手册
三、各模块月结说明8、库存月结8.1月结检查1.月结前需要先检查供应链、应付、应收模块所有业务单据是否完整，成本计算前确保当期所有异动单据、应付发票采购结算调度是否全部成功、应收发票已全部开票。
2.月结的第一个步骤：成本计算是否执行成功当启用成本会计模块时，非商品非固定资产的料品必须在成本会计进行成本计算（成本会计如何成本计算在成本月结中有详细说明）后才能核算存货出库成本，商品固定资产的料品需要在库存管理进行成本计算后才能核算存货出库成本。
3.月结的第二个步骤：生成交易分录是否执行成功批量生成交易分录和重新生成交易分录，其中批量生成交易分录是对未生成交易分录的单据生成，重新生成交易分录是对已生成交易分录的单据再次生成。
4.月结的第三个步骤：转总账是否执行成功在库存模块下进行转总账，有两种方式：批量转总账、生成凭证，批量转总账会根据当前查询条件查询出来的记录进行转总账，而生成凭证需要手工选择单据。
两种方式均可选择业务类型、单据类型、扩展字段等进行合并制单。
5.月结的第四个步骤：月结是否执行成功月结有四个检查：当前期间的单据已经全部核准、当前期间单据正确生成转总账AAI 分录、当前期间单据分录全部过账至总账、当前期间的相关单据已进行收入成本匹配，只有这四个检查都通过时才能进行月结。
月结检查通过后系统会提交调度到后台执行月结过程，需要请求执行结果中查看月结调度是否成功。
6.库存模块增加参数［月结时单据须全部核准］，当参数值为Y时要求单据必须全部审核，当参数值为N时当存在非审核状态的单据时仍能月结。
7.月结过程中不能新增、修改、删除异动业务单据，如成本计算后又弃审修改单据了，如果有这种情况发生需要重新成本计算。
8.2.月结对账存货相关会计科目总账会计科目与存货相关业务报表对账时，一般涉及到如下会计科目：存货类会计科目（如原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品）发出商品科目主营业务成本科目材料采购科目对账步骤步骤一：总账科目与业务报表对账1.存货类会计科目（如原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品）对每个存货类科目逐一核对，若期初余额相等，则比较本期科目余额和报表的期末结存，若期初余额不等则只能比对科目净额（如借方金额-贷方金额）和报表相应项目（如收金额-发金额）。
采购付款结算流程
采购付款结算流程的规定
为规范采购对账、付款流程，加强财务核算监督，保证供应商货款支付的及时、准确，经公司研究决定特制定本规定，具体事宜通知如下：
一、先到货、后付款的账期定义
1、月结60天：整月内货到公司经检验合格入库后，此批货物票到签收日起60天内为结账期。
2、月结30天：整月内货到公司经检验合格入库后，此批货物票到签收日起30天内为结账期。
3、半月结：半月内货到公司经检验合格入库后，此批货物票到签收日起15天内为结账期。
4、日结：货到公司经检验合格入库后，此批货物票到签收日起X天内为结账期。
5、如有不同账期方式，按以上定义内容以此类推。
二、预付账款流程
1、采购合同
预付账款方式的结算适用于大宗货物采购，采购处与供应商签订供销合同，并要求供应商提供截止上批到货的对账明细单，确认无误后采购处填写汇款申报单送财务部审核。
2、请款
财务部审核采购处提供的合同、对账明细单及汇款申报单无误后报送总经理审批。
3、付款
财务部按购销合同的约定安排付款。
如合同有约定定金，则先付定金，其余按照每批次实际经检验合格入库数量付款。
4、发票
采购处要保证在货到之日5 内，让供应商将合格的增值税发票邮寄到公司财务部核销。
以上规定自年月日起执行！
XXXX有限公司
二O一二年二月二十三日
主题词：采购付款结算
主送：财务部、采购处、仓库、行政部存档
报送：总经理。
月结的对账单财务制度
月结的对账单财务制度一、总则为了规范财务管理，加强对账工作，提高财务业务的效率和准确性，公司制定了本对账单财务制度，以规定月底对账的程序、方法和内容。
二、适用范围本对账单财务制度适用于公司所有部门和财务人员，包括但不限于财务主管、会计人员、出纳人员等，必须全面落实本制度各项规定。
三、对账准备1.月底对账前，财务人员应主动调取各部门相关账户的收支明细和凭证，包括但不限于银行账户、现金账户、应收账款、应付账款等。
2.对账前，财务人员应核对各项账户的余额是否与前期账目保持一致，如有差异应及时核查原因并调整账目。
3.对账单应包含本月收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并确保准确无误。
四、对账流程1.财务人员应在每月月底第一时间开始对账工作，并逐项核对各账户的信息和余额，将核对结果填写在对账单上。
2.对账单应包括各项收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并按照规定的格式填写完整。
3.对账单填写完毕后，应由财务主管审核确认无误后盖章，方可提交至相关部门和单位。
五、对账确认1.相关部门和单位应在收到对账单后，及时核对对账单上的收支明细、应收应付款项等内容，如有异议应及时反馈给财务部门。
2.对账人员应根据部门和单位反馈的情况进行核实，并与对账单中的数据相符的情况下，方可确认对账单无误。
3.财务主管应在所有对账确认完毕后，审核整个对账过程，确认无误后签字盖章，方可进行下一步操作。
六、对账报告1.对账完成后，财务人员应将对账单上的所有核对结果整理成对账报告，并提交给公司领导或相关部门主管。
2.对账报告应明确反映出本月的收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并对其中的重要数据进行详细解释。
3.对账报告应在原始对账单上签字盖章后保存备查，并向相关部门和单位通报对账结果。
七、责任追究对账工作是财务管理的重要环节，财务人员应严格按照本制度的规定执行对账工作，如有违反制度或发生错误造成财务损失的，将追究责任并承担相应的后果。
EBS月结与年结流程
Oracle ERP系统月结与年结流程探讨月结与年结处理，是企业财务比较特殊而重要的业务操作。
在实施与推广Oracle ERP系统过程中，如何结合现行的会计制度与惯例，充分利用软件功能，做好相应的关账、开账工作，是困扰许多企业财务人员乃至实施顾问的一个热点问题。
为此，笔者提出自己一些解决思路，供同仁参考。
由于时间紧迫，错漏之处在所难免，欢迎商讨及指正。
一、什么是月结处理通常，企业财务部门每月末终了都要对该月账务进行检查，进行结算处理。
例如将当月的制造费用结转为生产成本，在部门间分摊公共费用等等；并制作、打印相关的报表与分析报告。
最后才关闭本期期间打开下月期间，开始下个月的账务处理。
Oracle ERP是一个由多功能模块共同组成的电子商务系统，包括账户处理及事务处理两大部分，其中总账称为账务处理系统，而其他模块，例如：应收、应付、资产、库存，称之为业务处理系统，习惯上叫：子系统。
由于大量业务数据在子系统中完成，Oracle月结的流程已不仅仅停留在总账系统层次上，因此要按一定的顺序依次核对子系统的账务，并关闭子系统会计期间，最后才关闭总账期间。
通常建议按如下顺序进行月结关账流程：关闭采购期间>>关闭库存期间>>关闭应付期间>>关闭资产期间>>关闭应收期间>>关闭总账期间二、月结处理与期间关闭子模块的月结业务，通常就是确保所有的当月业务已经完成，在子模块中运行相应的报表，并与总账中所对应的科目进行对账。
对有差异的部分查找原因，合理的在总账中加以调整，做到账账相符。
下面来看看如何按顺序关闭子系统的期间：一) 关闭采购会计期间1、运行“采购订单明细报表”、“采购订单和发放明细报表”、“未结采购订报表（按采购员）”“打开采购订单报表（按成本中心）”等报表，显示出订购的数量和实收数量，并对其进行核对(路径：报表>>运行)；2、运行“未开票接收报表”，查看并核对其中的数据(路径：报表>>运行)；3、对于费用采购类的期末应计会计，运行“接收应计- 期末”流程，将采购日记账导入总账(路径：报表>>运行)；4、及关闭采购期间(路径：设置>>财务系统>>会计>>控制采购期间)。
超市管理供应商结款流程
此文件是关于超市管理的制度和流程。
一、文件信息：名称：供应商结款流程编号：密级：二、文件版本：版本号：拟制人：日期：审批人：日期：三、目的：四、适用范围：五、内容：供应商结款流程1、供应商送货须经收货部验收，送货单须经供应商、收货员、理货员/防损员签字.2、收货之前，收货部和商品部应要求供应商先办理退换货事宜。
3、商品验收完毕，持签过字的订货单、退货单（返厂单）到资讯部录入系统，打印正式的验收单、退货单。
4、商品验收单、退货单、进价调整单（折库单）一式两联，第一联资讯或财务留存，第二联供应商留存，作为结款依据。
5、到对账日，供应商持机打的商品验收单、退货单、进价调整单（折库单）到资讯部打印结账单，按单结款的，需经店长、财务经理勾出准许结款的单据号和金额。
6、供应商持结款单和附件找商品部经理、店长、总经理签字。
7、财务逐笔核对单据和签字，要求供应商提供普通发票或增值税发票。
付款时，出纳签字，注明“货款已付出”，供应商签字，注明“货款已收到”。
8、付款时，财务应扣取合同约定的相关费用。
供应商结款须知为规范流程，方便各位供应商办理结款手续，避免造成不必要的麻烦，本公司研究决定，供应商在结款时须携带以下单据（证明）：1、委托书（含开户行和账号，并加盖公章）2、委托人的身份证复印件3、交回所持本超市的货款凭证（验收单、退货单、进价调整单等）4、开具普通发票、增值税发票委托书XXX购物广场:我公司委托，与贵公司进行业务往来，以及货款结算相关工作，望贵公司相关人员给予接洽（后附身份证复印件1份）。
公司名称：开户行：账号：联系人：联系方式：供应商对账时间安排为规范供应商对账及结款日期，特制定以下时间表，请各供应商按时间进行对账。
月结：食品：每月15—17日非食：每月18—20日生鲜：每月21-23日联营、租赁：每月17、20、23日月结供应商及联营、租赁商户，在对账完毕之后10日之内完成付款。
半月结：每月3、18日进行对账，3日对16-31日的账务，18日对1一15日的账务，对账完毕之后7日之内完成付款。
FI月结指南
FI月结指南FI月结指南FI月结核心步骤：1、打开新的会计账期2、汇率维护3、检查当月业务是否全部入账。
4、计提折旧5、GR/IR 自动清账6、外币重估7、应收应付重分类8、外币重估、外来重分类结果核对9、关闭会计账期10、出具报表其中：制造部门费用、采购发票入账必须在成本月结前完成。
5-8四个步骤与成本月结步骤无先后顺序，可以并行。
5、6、7三个步骤，外币重估必须在应收应付重分类之前，其他无限制。
一、打开新的会计账期事务码：OB52目的：确保新月份发生的业务能及时记账。
如下图：1：A资产账期，D客户账期，K 供应商账期，M物料账账期，S总账账期。
+ 控制凭证记账期间。
必须至少打开“+”和其他1种账户类型的账期，才能记账2：起始期间不变，终止期间改为下一期间。
可对不同账户类型单独控制二、维护汇率事务码：OB08目的：新月份外币业务记账，及结账月份外币重估。
汇率类型选M，其中日元比较特殊，为100日元兑人民币。
三、检查当月业务是否全部入账事务码：FB03/S_PL0_86000028/VF04/FBL3N/F-44/F-32/f-02/ 目的：SAP系统外与系统对照，保证当月业务都已记账完毕。
包括：费用是否全部入账，预提待摊费用是否计提；发货的销售订单是否全部开票；采购发票是否入账完毕；本月认证的税务发票与SAP系统中税金科目是否一致；出纳对账完毕；各种减值准备是否计提；内部往来是否双方入账；供应商、客户往来是否清账。
四、计提折旧事务码：AFAB/ S_ALR_87011963/ZRFI050/FS10N/S_PL0_86000028/FBL3N 目的:对当月固定资产折旧、无形资产摊销金额进行计算并记账。
1）测试运行2）正式运行按照1、2、3的顺序，依次点击立刻、检查、过账系统提示：输入事务代码 SM37回车或点击查看作业日志可通过事务代码FB03显示折旧总账凭证。
确认资产折旧完成。
3）资产报表与总账科目余额核对(1)S_ALR_87011963查看资产报表中累计购置价值合计与累计折旧与总账科目余额表S_PL0_86000028中对应的总账科目余额是否一致。
月结结算合同范本
月结结算合同范本
甲方（卖方/服务提供方）：
姓名/名称：
地址：
联系电话：
乙方（买方/服务接受方）：
姓名/名称：
地址：
联系电话：
一、结算周期
双方同意采用月结方式进行结算，结算周期为每月[具体日期]至下月[具体日期]。
二、结算内容
结算的具体内容包括但不限于[详细列出结算的产品或服务项目]。
三、结算价格
结算价格按照双方事先约定的[具体定价方式或标准]确定。
四、结算方式
乙方应在每月[具体日期]前，将上月的结算款项支付给甲方。
支付方式为[具体支付方式，如银行转账等]。
五、发票开具
甲方应在乙方支付款项后[具体时间]内，向乙方开具相应的发票。
六、对账
双方应在每月[具体日期]进行对账，确保结算数据的准确性。
如有异议，应在对账后[具体时间]内提出并协商解决。
七、违约责任
若一方违反本合同约定，应向对方承担违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿损失等。
具体违约责任的承担方式和赔偿标准由双方另行约定。
八、争议解决
如双方在履行本合同过程中发生争议，应友好协商解决；协商不成的，可向有管辖权的人民法院提起诉讼。
九、合同期限
本合同自[起始日期]起生效，有效期为[具体期限]，期满后经双方协商一致可续签。
十、其他条款
[其他需要约定的条款，如保密条款等]
甲方（签字/盖章）：
日期：
乙方（签字/盖章）：
日期：。
工程项目部对账制度范本
工程项目部对账制度范本第一章总则为规范工程项目部的财务管理工作，确保资金使用的合理性和透明度，制定本对账制度。
本制度适用于工程项目部的财务管理工作，包括资金的收支情况、账务核对等内容。
所有工程项目部的职工都应当遵守本制度的规定，做到勤勉尽责，保障财务数据的完整性和准确性。
第二章资金管理1. 工程项目部的所有资金来源必须合法合规，并在预算范围内使用。
在资金使用过程中，必须严格按照相关规定进行登记、核对和审批，不得私自挪用或挥霍。
2. 工程项目部应当建立健全的资金管理制度，确保每一笔资金的使用都有记录，并能够清楚明了地追踪到来源和去向。
3. 财务部门应当定期对资金的使用情况进行审核和检查，确保资金的使用符合规定，防止出现财务风险和漏洞。
第三章账务核对1. 工程项目部应当建立完善的账务核对制度，对每一笔财务交易都要进行核对和记录，确保数据的真实性和准确性。
2. 每月底，工程项目部应当对上月的全部财务数据进行汇总和核对，确保各项收支数据的一致性和完整性。
3. 工程项目部财务部门应当按照预算和实际收支情况，及时调整财务数据，确保账务核对的准确性和及时性。
第四章监督检查1. 工程项目部领导班子应当加强对财务管理工作的监督和检查，确保各项财务数据的真实性和准确性。
2. 财务部门应当建立独立的监督检查机构，定期对财务数据进行审查和核对，及时发现和纠正错误和漏洞。
3. 工程项目部应当加强对外部审计和监督的配合和支持，确保财务数据的透明和公正。
第五章处罚措施1. 对于财务管理工作中违反本制度和相关规定的行为，工程项目部应当依法进行处理，并在内部公告，确保惩戒的公开和公正。
2. 负有主要责任的领导人员和工作人员应当承担相应的法律责任，包括经济和行政处罚。
3. 工程项目部应当建立和完善财务管理的风险防范机制，加强内部监控和预警，及时发现和纠正风险。
第六章附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 工程项目部应当加强对员工的培训和教育，确保所有员工都能熟悉和理解本制度的内容和要求。