内部管理-徐工集团工程机械股份有限公司内部控制评价管理制度
徐工管理制度
徐工管理制度一、引言徐工作为一家专业从事工程机械领域的知名企业，拥有悠久历史和深厚技术实力。
为了实现企业的长期发展目标和提高整体运营效率，徐工公司建立了一套完善的管理制度，以规范各项业务活动、加强内部控制和提高工作效率。
本文将对徐工管理制度进行详细的介绍和分析。
二、组织架构1. 领导班子徐工公司设立了公司董事会、管理层和董事会办公室，实行董事会领导下的集团治理。
董事会是公司的最高决策机构，负责制定公司的战略发展规划和重大决策。
管理层是公司的执行机构，负责具体的日常经营管理工作。
董事会办公室是董事会的秘书处，负责处理相关会议文件、协调各部门工作等。
2. 部门设置根据公司的业务特点和管理需要，徐工公司划分为研发部、生产制造部、销售部、市场部、人力资源部等多个部门。
各部门之间协作紧密、信息流畅，形成了一个高效的协同工作体系。
3. 岗位设立在各部门中，徐工公司设置了各种不同类型的岗位，包括管理岗、技术岗、销售岗、财务岗等，每个岗位都有明确的职责和权限范围。
通过合理的岗位设置，实现了工作任务的明确分工和高效执行。
三、管理制度1. 统一决策徐工公司实行“集中决策、分散执行”的管理模式，要求公司各部门遵守公司战略方针和总体规划，确保公司各项工作保持一致性和协调性。
2. 绩效考核公司设立了全面的绩效考核体系，对员工的工作表现和工作成果进行定期评估和考核。
通过绩效考核，激励员工积极工作、提高工作效率和质量。
3. 内部控制徐工公司建立了严格的内部控制制度，确保公司各项业务活动符合法律法规和公司规章制度。
内部控制包括财务控制、风险管理、信息安全等多个方面，以实现公司的长期稳定运营。
4. 人力资源管理公司注重员工的培训和发展，制定了完善的员工激励机制和晋升机制。
同时，公司还建立了健全的薪酬体系和福利待遇，吸引和留住优秀人才。
5. 创新管理徐工公司注重创新管理，在管理实践中不断探索和尝试新的管理方法和理念。
公司鼓励员工提出改进建议，积极推行创新管理模式，推动企业不断向前发展。
徐工公司工作日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，提高工作效率，确保各项工作有序进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、生产人员、销售人员等。
第三条本制度旨在规范员工工作行为，明确工作职责，营造和谐、高效的工作环境。
第二章工作时间与考勤第四条公司实行标准工作时间制度，员工每日工作时间不超过8小时，每周工作时间不超过40小时。
第五条员工应按时上下班，不得迟到、早退。
如有特殊情况需请假，需提前向部门经理提出申请，并经人力资源部批准。
第六条员工请假分为事假、病假、年假、婚假、丧假等，各类请假需按照公司规定办理手续。
第七条员工每月请假累计超过3天，视为旷工，公司将根据旷工天数扣除相应工资。
第八条员工应遵守公司考勤制度，如有违反，公司将根据情节轻重给予相应处罚。
第三章工作纪律与行为规范第九条员工应遵守国家法律法规，维护公司利益，保守公司秘密。
第十条员工在工作中应服从上级领导安排，认真履行岗位职责，不得擅自离岗。
第十一条员工应保持工作场所整洁，爱护公司财产，不得损坏或浪费。
第十二条员工应积极参加公司组织的各项活动，增强团队凝聚力。
第十三条员工应尊重同事，团结协作，共同营造和谐的工作氛围。
第四章工作交接与沟通第十四条员工工作交接应详细记录，包括工作内容、完成情况、存在问题等。
第十五条员工应主动向上级汇报工作进展，及时沟通工作中遇到的问题。
第十六条部门之间应加强沟通协作，共同推进公司业务发展。
第五章工作质量与效率第十七条员工应按照工作标准，确保工作质量，提高工作效率。
第十八条员工应不断学习新知识、新技术，提升自身业务能力。
第十九条公司定期对员工工作进行考核，考核结果作为员工晋升、调薪的依据。
第六章奖惩与激励第二十条公司对表现优秀、贡献突出的员工给予表彰和奖励。
第二十一条公司对违反本制度、影响公司形象的行为给予警告、记过、降职、辞退等处罚。
第二十二条公司建立健全激励机制，鼓励员工为公司发展贡献力量。
工程机械管理制度包括内容
工程机械管理制度包括内容第一章总则第一条为了规范和加强工程机械的管理，提高工程施工效率和安全性，制定本制度。
第二条本制度适用于工程机械的供应、使用、保养、维修等全过程管理工作。
第三条工程机械管理应坚持“安全第一、预防为主”的原则，全面加强对机械设备的管理，确保机械设备的安全、高效运行。
第四条工程机械管理应注重科学管理，强化责任意识和法制观念，坚决防止违章操作和私自调换工具、机械零部件等行为。
第五条工程机械管理应根据机械设备的实际情况，合理制定使用管理制度，确保机械设备的正常使用。
第六条工程机械管理应做到规范施工、提高效率、节约成本、保障质量。
第七条工程机械管理应指导现场操作人员正确使用机械设备，做好设备保养，延长机械设备的使用寿命。
第八条工程机械管理应加强设备维修保养、技术培训，提高员工的技能水平。
第九条工程机械管理应及时处理机械设备的故障，确保施工进度。
第十条工程机械管理应加强机械设备的安全检查，确保设备正常运行。
第十一条工程机械管理应做好机械设备的报废、淘汰工作，确保设备安全处理。
第十二条工程机械管理应建立健全机械设备档案，确保机械设备使用的规范性和透明度。
第二章机械设备的管理第十三条工程机械管理部门应指定专人负责机械设备的管理工作，明确责任。
第十四条工程机械管理部门应做好机械设备的调度工作，合理安排机械设备的使用。
第十五条工程机械管理部门应对机械设备进行定期检查，发现问题及时处理。
第十六条工程机械管理部门应做好机械设备的维修保养工作，确保机械设备的正常运行。
第十七条工程机械管理部门应建立健全机械设备台账，对机械设备的进出、使用情况进行记录。
第十八条工程机械管理部门应加强机械设备的技术培训，提高员工的技术水平。
第十九条工程机械管理部门应对新购进或更新的机械设备进行入库登记，建档备案。
第二十条工程机械管理部门应建立健全机械设备的故障处理机制，及时解决机械设备的故障问题。
第二十一条工程机械管理部门应建立安全管理制度，确保机械设备的安全运行。
徐工集团工程机械股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告
徐工集团工程机械股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》以及江苏证监局对内部控制试点企业的要求，徐工集团工程机械股份有限公司（简称徐工机械或公司）董事会，对公司2011年度内部控制的有效性进行了自我评价。
一、内部控制有效性自我评价工作的总体情况评价范围：徐工机械母公司和各子公司，内部控制五要素涉及的公司经营管理全过程。
重点评价公司内控认识是否到位，目标是否明确，设计思路是否正确，风险识别是否准确，控制点设置是否科学，执行是否有效。
评价方法：利用调查问卷与测试表，由公司本部各部门与分子公司进行自评；公司审计部门牵头组织项目小组进行现场测评，检查自查材料，进行访谈和穿行测试。
评价依据：国家法律法规；《企业内部控制基本规范》和 18 项应用指引，审计指引、内部控制评价指引；证监会及深交所发布的上市公司政策要求等；徐工机械及分子公司内部控制制度。
评价程序：公司制定徐工机械201190 号“2011 年度内部控制评价工作的通知”，召开动员暨培训大会，建立工作机构，明确自评方法和要求。
下发《关于开展内控评价现场检查的通知》，部署现场检查。
在被查单位召开首次会议，介绍内控评价的目的、范围、方法、配合要求等；实施现场评价，收集评价证据；召开末次会议，通报检查情况，公布发现的内控缺陷，提出改进意见和建议，向每个被检查单位出具书面《内部控制检查报告》，根据内控缺陷改进情况，出具公司内部控制评价报告。
二、内部控制体系建设基本情况公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》及应用指引、评价指引、审计指引等法律法规的要求，结合公司实际情况，提出“人人都要参与内部控制、人人都要受到内部控制，控制与被控制要围绕价值进行”的内控理念，不断完善和提高公司内部控制体制，促进公司经营目标的实现。
（一）公司内部控制组织架构目前公司的治理结构由股东大会、董事会、监事会、总裁办公会组成。
工程机械公司管理制度
工程机械公司管理制度第一章总则第一条为规范公司管理，提升企业竞争力，制定本管理制度。
第二条公司管理制度适用于公司内部各级管理者和员工，必须遵守执行。
第三条公司管理制度的修改和解释权归公司高层管理者。
第四条公司管理制度必须与国家法律法规相一致，不得违背国家法律法规。
第五条公司管理制度所涉及的具体事项，必须按规定程序执行。
第六条公司管理制度的执行部门由公司高层管理者确定。
第七条公司管理制度有效期限为三年，到期需要重新评估、修改并重新发布。
第二章组织架构第一条公司设立总经理办公室、市场销售部、技术研发部、生产部、财务部等部门。
第二条总经理办公室负责公司的总体管理和决策。
第三条市场销售部负责公司产品的市场推广和销售工作。
第四条技术研发部负责公司产品的研究、开发和改进。
第五条生产部负责公司产品的生产制造工作。
第六条财务部负责公司的财务管理和财务报表工作。
第七条公司设立董事会，由公司高层管理者组成。
第三章员工管理第一条公司员工必须遵守国家法律法规和公司管理制度。
第二条公司员工必须维护公司形象，不得损害公司利益。
第三条公司员工必须遵守公司的纪律，不得迟到早退，不得擅离职守。
第四条公司员工必须加强学习，不断提升自己的专业能力和综合素质。
第五条公司员工必须服从管理者的安排，做好本职工作。
第四章绩效考核第一条公司实行绩效考核制度，将员工的工作绩效纳入考核范围。
第二条绩效考核主要包括员工的工作业绩、工作态度等方面。
第三条绩效考核结果将作为员工晋升、奖惩等方面的依据。
第四条绩效考核由部门主管和人力资源部门共同负责。
第五章奖惩制度第一条公司设立奖惩制度，对员工的出色表现给予奖励，对不良行为给予惩罚。
第二条奖励主要包括物质奖励和精神奖励两种方式。
第三条惩罚主要包括口头批评、书面警告、降职等方式。
第四条奖惩制度的实施和执行由部门主管负责。
第六章福利待遇第一条公司为员工提供基本福利待遇，包括工资福利、社会保险、医疗待遇等。
第二条公司为员工提供培训和发展机会，鼓励员工不断提升自己。
工程机械公司管理制度
工程机械公司管理制度随着建筑行业的快速发展，工程机械在工程建设中扮演着越来越重要的角色。
一个合理有效的管理制度对于保障工程机械公司的正常运营和持续发展至关重要。
本文旨在提供一个工程机械公司管理制度的范本，供相关企业参考与借鉴。
一、总则本制度旨在明确公司对工程机械的管理职责、流程及规范，确保机械设备的安全、高效运行，提升企业的经济效益和市场竞争力。
二、组织架构公司应设置专门的设备管理部门，负责统筹规划和管理所有工程机械资源。
该部门由专业的技术人员和管理人员组成，直接向公司高层汇报工作。
三、资产管理1. 设备采购：根据工程需求和预算，经过严格的市场调研和性能评估后进行采购决策。
2. 登记归档：新购置的设备必须及时登记入册，并对设备的型号、规格、性能参数等详细信息进行归档管理。
3. 定期盘点：至少每年进行一次全面的资产盘点，确保帐物相符。
四、使用与维护1. 操作规程：所有设备操作人员必须严格遵守操作规程，未经培训合格的员工不得擅自操作机械。
2. 日常保养：制定并执行详细的设备维护保养计划，确保设备处于良好的工作状态。
3. 故障处理：发现设备异常或故障时，应立即停机检查，并由专业维修人员进行处理。
五、安全管理1. 安全教育：定期对员工进行安全教育和应急演练，提高安全意识和自我保护能力。
2. 事故预防：严格执行安全操作规程，采取有效措施预防事故发生。
3. 事故处理：一旦发生安全事故，应迅速启动应急预案，及时处理，并做好事后分析总结。
六、质量控制1. 质量标准：建立一套完善的设备质量标准体系，确保设备性能满足工程质量要求。
2. 检验检测：对设备进行定期的质量检验和性能测试，确保其稳定可靠地运行。
七、信息化管理利用现代信息技术手段，如物联网、大数据等，实现设备的智能监控和远程管理，提高管理效率和水平。
八、环境责任在设备使用过程中，注重环保，减少噪音和排放污染，符合国家环保法规的要求。
九、持续改进公司应不断收集反馈信息，评估管理制度的有效性，并根据企业发展和外部环境的变化进行适时调整和完善。
工程机械公司管理制度样本
第一章总则第一条为加强公司内部管理，提高工作效率，确保公司各项业务正常、有序进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于生产、销售、技术、行政等各个部门。
第二章组织架构与职责第三条公司设立以下组织架构：1. 总经理：全面负责公司管理工作，主持公司日常工作，对董事会负责。
2. 各部门经理：负责本部门日常管理工作，对总经理负责。
3. 员工：执行公司各项规章制度，完成部门经理下达的任务。
第四条各部门职责：1. 生产部：负责公司产品的生产、质量控制、生产计划等。
2. 销售部：负责公司产品的销售、客户关系维护、市场拓展等。
3. 技术部：负责公司产品研发、技术支持、技术培训等。
4. 行政部：负责公司行政管理、后勤保障、人力资源管理等。
第三章工作制度第五条工作时间与休息：1. 公司实行标准工作时间制度，员工每日工作8小时，每周工作5天。
2. 员工享有国家规定的法定节假日、年假、病假等休息权利。
第六条出勤与考勤：1. 员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
2. 公司实行考勤制度，员工每月考勤情况将纳入绩效考核。
第四章质量管理第七条产品质量：1. 公司对生产的产品实行严格的质量控制，确保产品质量符合国家标准。
2. 生产部负责对生产过程进行监控，确保产品质量。
第八条质量检查：1. 公司设立质量检查部门，负责对产品进行定期和不定期的质量检查。
2. 质量检查结果作为绩效考核的重要依据。
第五章安全管理第九条安全生产：1. 公司高度重视安全生产，建立健全安全生产责任制。
2. 员工应严格遵守安全生产操作规程，确保人身和财产安全。
第十条应急处理：1. 公司设立应急处理小组，负责应对突发事件。
2. 员工应熟悉应急处理流程，提高应对突发事件的能力。
第六章奖惩制度第十一条奖励：1. 公司对表现优秀、成绩突出的员工给予奖励。
2. 奖励形式包括但不限于物质奖励、晋升、培训等。
第十二条惩罚：1. 公司对违反公司规章制度、损害公司利益的员工给予相应处罚。
工程机械管理制度包括内容是什么
工程机械管理制度包括内容是什么一、工程机械管理的重要性工程机械是企业在项目施工中必不可少的重要设备，工程机械的运行状态直接关系到项目的顺利进行和施工质量的保障。
因此，建立科学规范的工程机械管理制度对于企业来说非常重要。
1. 提高工作效率通过建立工程机械管理制度，可以规范工程机械设备的使用、维护和保养，保证设备的正常运行。
只有设备正常运行，才能保证项目的正常进行，提高工作效率。
2. 降低事故发生率建立工程机械管理制度可以规范企业内部工程机械设备的使用和操作，减少不必要的事故发生。
通过加强对工程机械设备的管理，可以有效减少工程事故发生的可能性。
3. 提高设备利用率建立科学的工程机械管理制度可以提高工程机械设备的利用率，延长设备的使用寿命。
通过定期维护和保养，可以避免因设备损坏而导致项目延误的情况。
二、工程机械管理制度的内容1. 工程机械设备清单建立完整的工程机械设备清单，明确列出企业所拥有的工程机械设备的种类、规格、数量等信息，方便对设备进行统一管理。
2. 工程机械设备的保管与使用管理制度制定详细的工程机械设备的保管与使用管理制度，包括设备借用、归还流程、设备存放场所管理、设备使用时的注意事项等内容。
3. 工程机械设备的维护保养制度建立工程机械设备的定期保养保管制度，规定对设备进行定期检查、清洁、润滑等保养措施，防止设备因长期使用而出现故障。
4. 工程机械设备的安全操作规程制定严格的工程机械设备的安全操作规程，明确工程机械设备的操作步骤、安全防护措施、操作人员的技术要求等内容，确保设备操作的安全性。
5. 工程机械设备的操作培训与考核制度建立工程机械设备的操作培训与考核制度，对设备操作人员进行培训，确保操作人员掌握正确的操作技能，提高设备操作的安全性和效率。
6. 工程机械设备的故障处理与维修管理制度建立完善的工程机械设备的故障处理与维修管理制度，规定设备故障处理的流程、维修人员的安全操作要求、设备维修后的验收标准等内容。
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徐工集团工程机械股份有限公司内部控制评价管理制度（2010年8月制定）第一章 总 则第一条 为规范公司内部控制评价工作，及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制有效运行，依据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规及规范性文件的规定，并结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会和管理层实施的，对公司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。
内部控制有效性是指公司建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证。
第三条 公司实施内部控制评价，至少应当关注下列业务风险：（一）公司组织架构不合理，内部控制评价人员未能保持适当的独立性、客观性，可能影响内部控制评价工作的有效性。
（二）内部控制评价程序、方法不够科学或不符合公司内部规章制度的要求，可能影响内部控制评价结果的正确性。
（三）内部控制评价人员不够尽职尽责，未能履行监督职能，未能发现公司存在的舞弊等影响企业健康发展的不良现象。
（四）内部控制评价人员的业务技能和评价质量达不到专业要求，可能导致不恰当的判断。
第四条 公司实施内部控制评价至少应遵循下列原则：（一）全面性原则。
评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则。
评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
第五条 内部控制评价的职责（一）董事会和高级管理层负责公司内部控制的设计、运行和评价工作。
（二）董事会审计委员会对内部控制评价工作进行指导，并审阅公司审计部提交的内部控制评价报告。
（三）监事会对董事会实施内部控制评价进行监督。
（四）公司内部控制日常管理办公室代表经营层对公司内部控制进行评价。
（五）公司审计部代表董事会对公司内部控制进行评价和监督。
（六）公司下属各分子公司负责评价本单位的风险和控制。
第六条 评价依据和标准国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、公司及下属各分子公司制度、流程等相关文件。
第二章 内部控制评价的内容第七条 公司应当根据本管理办法，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。
第八条 评价范围为公司及下属各分、子公司所有营运环节及贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度。
第九条 公司实施内部控制评价，包括对内部控制设计有效性和运行有效性的评价。
内部控制设计有效性是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当；内部控制运行有效性是指现有内部控制按照规定程序得到了正确执行。
第十条 公司对被评价单位内部控制的有效性进行评价，应当至少涉及下列内容：（一）被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了公司层面的风险和所有重要的业务流程层面的风险。
（二）被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、阶段性工作要求是否合理。
（三）被评价单位内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权是否合理。
（四）被评价单位是否开展内部控制自查并上报有关自查报告。
（五）被评价单位是否建立有利于促进内部控制各项政策措施落实和问题整改的机制。
（六）被评价单位在评价期间是否出现过重大风险事故等。
第三章 内部控制评价的组织和实施第十一条 内部控制评价按照“统一领导，分级管理”的原则进行，即公司董事会负责领导、公司审计部和公司内部控制日常管理办公室负责具体组织和实施、公司下属各分子公司负责本单位的内部控制评价工作。
第十二条 公司内部控制评价，一般包括年度评价和日常评价。
年度评价是指公司根据内部控制目标，对公司某一年度建立与实施内部控制的有效性进行的评价；日常评价是指公司在特定时点对特定范围的内部控制的有效性进行的评价。
第十三条 年度评价为定期评价，在每年年度结束后至年度报告提交董事会审议之前，应完成定期检查并将内部控制评价报告提交董事会审计委员会审阅；日常评价一般为不定期评价，根据需要视具体情况而定，不受检查时间和检查次数的限制。
第十四条 公司管理层和各部门及各分子公司应负责组织相关人员按检查评价部门的要求，积极配合并及时提供所需的原始凭证、报表、操作规程和书面报告等文件资料。
第四章 内部控制评价的程序和方法第十五条 公司内部控制评价程序一般包括：制定评价工作方案、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。
第十六条 年度检查评价的程序（一）公司审计部会同公司内部控制日常管理办公室制订工作方案，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排和费用预算等相关内容。
（二）公司内部控制日常管理办公室组织公司各相关部门、各分子公司按工作方案进行自查，编写自查评价报告。
（三）公司各相关部门、各分子公司将自查评价报告上报公司内部控制日常管理办公室。
（四）公司审计部会同内部控制日常管理办公室通过实施现场检查对各相关部门、各分子公司自查评价报告进行审核确认和再评价。
（五）公司审计部和内部控制日常管理办公室对再评价结果进行汇总分析，编写公司年度内部控制评价报告，并由公司审计部上报公司董事会审计委员会审阅。
（六）公司董事会审计委员会审议内部控制评价报告，并对存在的缺陷和问题，以及提出的意见和措施予以研究并形成决议。
（七）公司审计部负责人将审计委员会审议后的内部控制评价报告提交公司董事会审议并形成决议。
公司监事会和独立董事亦应对此报告发表意见。
（八）公司董事会在年度报告披露的同时，按规定披露年度内部控制评价报告，并披露会计师事务所对年度内部控制评价报告的核实评价意见。
（九）公司审计部对于检查中发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题，应在向董事会报告后进行追踪，以确定相关单位已及时采取适当的改进措施。
第十七条 除定期检查评价外，公司内部控制日常管理办公室应不定期组织开展内部控制检查评价,促进各单位内部控制的持续改善。
同时，公司审计部亦应代表董事会对公司内部控制的建立与执行情况进行不定期检查评价, 以规范管理，控制和防范风险。
第十八条 检查评价部门开展内部控制检查评价工作时，应当对被评价单位进行现场测试，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。
第十九条 公司应当通过评估和测试获取与内部控制有效性相关的证据，并合理保证证据的充分性和适当性。
证据的充分性是指获取证据的数量应当能合理保证相关控制的有效；证据的适当性是指获取的证据应当与相关控制的设计与运行有关，并能可靠地反映控制的实际运行状况。
第二十条 内部控制评价人员应当及时记录开展内部控制评价工作的方法和程序，并以适当形式妥善保存相关证据。
第五章 内部控制缺陷的认定第二十一条 内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷。
公司对内部控制缺陷的认定，按照规定的权限和程序进行。
第二十二条 内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。
一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
第二十三条 公司内部控制评价部门应当编制内部控制缺陷认定汇总表，结合日常监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见，并以适当的形式向董事会、监事会或者经理层报告。
重大缺陷应当由董事会予以最终认定。
公司对于认定的重大缺陷，应当及时采取应对策略，切实将风险控制在可承受度之内，并追究有关部门或相关人员的责任。
第六章 内部控制评价报告第二十四条 内部控制评价报告应当分别内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行设计，对内部控制评价过程、内部控制缺陷认定及整改情况、内部控制有效性的结论等相关内容作出披露。
第二十五条 内部控制评价报告一般至少应当包括下列内容：（一）内部控制评价工作的总体情况。
（二）内部控制评价的依据。
（三）内部控制评价的范围。
（四）内部控制评价的程序和方法。
（五）内部控制缺陷及其认定情况。
（六）内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施。
（七）内部控制有效性的结论。
公司对外报送的内部控制评价报告还应包括董事会对内部控制报告真实性的声明。
第二十六条 内部控制评价报告应当报经董事会批准后对外披露或报送相关部门。
公司内部控制评价部门应当关注自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间是否发生影响内部控制有效性的因素，并根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整。
第二十七条 公司应当以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日。
年度内部控制评价报告应于基准日后4个月内报出。
第二十八条 公司及各分子公司内部控制评价报告、工作底稿及相关资料，保存时间不少于十年。
第七章 内部控制评价的监督及奖惩第二十九条 公司所有内部控制评价活动都由董事会审计委员会统一负责监督，如相关单位对检查评价的过程或结果的公正性存在质疑，可以向该委员会反映。
第三十条 公司管理层和董事会应当根据评价结论对相关单位、部门或人员实施适当的奖励和惩戒。
第八章 附 则第三十一条 本制度由公司董事会负责制定、修改、解释。
第三十二条 本制度没有规定或与法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《章程》的规定不一致的，以法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《章程》的规定为准。
第三十三条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行。