2012年9月证券从业资格基础知识真题及答案
证券从业资格-证券投资基金真题2012年09月
证券投资基金真题2012年09月(总分：100.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：60，分数：30.00)1.基金反映的是一种______关系，是一种______凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。
∙ A.所有权，所有权∙ B.债权债务，债权∙ C.信托，受益∙ D.委托代理，代理（分数：0.50）A.B.C. √D.解析：[解析] 基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资购买基金份额就成为基金的受益人。
故选C。
2.证券投资基金与银行储蓄存款相比较，其投资风险______银行储蓄存款的风险。
∙ A.大于∙ B.等于∙ C.小于∙ D.无法比较（分数：0.50）A. √B.C.D.解析：[解析] 证券投资基金的风险相对较大，收益具有波动性；银行储蓄存款的收益相对固定，投资比较安全，基本不存在损失本金的情况。
因此，证券投资基金的投资风险大于银行储蓄存款的风险。
故选A。
3.基金______是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。
∙ A.份额持有人∙ B.管理人∙ C.托管人∙ D.注册登记机构（分数：0.50）A. √B.C.D.解析：[解析] 基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。
故选A。
4.证券投资基金具有优化金融机构、促进经济增长的作用，这种作用是通过______实现的。
∙ A.将储蓄资金转化为生产资金∙ B.直接向工商企业提供信贷资金∙ C.提供就业机会∙ D.购买大量消费品（分数：0.50）A. √B.C.D.解析：[解析] 证券投资基金可以将中小投资者的闲散资金汇集，用于投资证券市场，从而扩大直接融资的比例，为在证券市场筹集资金的企业提供了丰富的融资环境。
证券投资基金因此起到了将储蓄资金转化为生产资金的作用，从而优化金融结构、促进经济增长。
故选A。
5.根据______的不同，可以将基金划分为公司型基金和契约型基金。
2012年证券从业考试9月真题入库汇编---基础知识
2012年证券从业考试9月真题汇编入库题-------基础知识【例题·多选题】证券是指(。
A.各类记载并代表一定权利的法律凭证B.各类证明持有者身份和权利的凭证C.用以证明或设定权利而做成的书面凭证D.用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证『正确答案』ACD【例题·单选题】有价证券之所以能够买卖是因为它(。
A.具有价值B.具有使用价值C.代表着一定量的财产权利D.具有交换价值『正确答案』C【例题·判断题】一般情况下,虚拟资本的价格总额总是小于实际资本额,其变化通常反映实际资本额的变化。
(A.正确B.错误『正确答案』B【例题·判断题】我国尚不允许各级地方政府发行债券。
(A.正确B.错误『正确答案』B【例题·判断题】非上市证券是指未能通过证券主管机关的核准,在证券交易所外进行非法转让或交易的证券。
(A.正确B.错误『正确答案』B【例题·单选题】关于私募证券,下列说法正确的是(。
A.发行人通过中介机构发行B.审查条件严格,投资者也较少C.发行的对象是少数特定的投资者D.采取公示制度『正确答案』C【例题·判断题】从风险的角度看,证券市场是风险的直接交换场所。
(A.正确B.错误『正确答案』A【例题·多选题】证券市场的基本功能包括(。
A.筹资-投资功能B.定价功能C.资本配置功能D.风险分散功能『正确答案』ABC【例题·单选题】证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的(。
A.政府、政府机构、公司B.中央政府、地方政府、公司C.政府、中央银行、公司企业D.政府、金融机构、财政部、公司『正确答案』A【例题·单选题】下列各项中,有关政府机构的说法错误的是(。
A.参与证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进行宏观调控B.我国国有资产管理部门通过国家控股、参股来支配更多社会资源C.中央银行通过买卖政府债券或金融债券,影响货币供应量进行宏观调控D.可成立专门机构参与证券市场交易,有利于减少理性的市场震荡『正确答案』D【例题·多选题】证券服务机构主要包括(。
2012证券从业资格考试真题_试题_题库及答案
2010年证券从业资格考试模拟题库及答案《证券市场基础知识》单选题题目1：()是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。
A.证权证券√B.要式证券C.设权证券D.资本证券题目2：关于非公开发行，下列说法正确的()。
A.上市公司采用公开方式向特定对象发行证券的行为B.上市公司采用公开方式向不特定对象发行证券的行为C.上市公司采用非公开方式向特定对象发行证券的行为√D.上市公司采用非公开方式向不特定对象发行证券的行为题目3：证券从业人员禁止的行为是()。
A.接受投资人和客户的委托，提供证券投资咨询服务B.以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动√C.接受客户委托，按规定的标准收取各项费用D.举办有关证券投资咨询服务的讲座、报告会、分析会题目4：封闭式基金期满终止，清产核资后的()应按投资者出资比例分配。
A.基金总资产B.未分配收益C.基金净资产√D.基点资本题目5：()是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
A.红筹股√B.A股C.蓝筹股D.H股题目6：贴现债券到期时按()偿还。
A.本息总额B.市场价格C.发行价格D.票面金额√题目7：按照()分类，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。
A.偿还期限B.发行本位C.资金用途√D.流通与否题目8：NASDAQ采取的模式是孪生式或称为附属式，即把创业板市场分为（)。
A.占总市值90％左右的NAsDAQ全国市场，占总市值10％左右的NAsDAQ小型资本市场B.占总市值85％左右的NAsDAQ全国市场，占总市值15％左右的NASDAQ小型资本市场C.占总市值95％左右的NASDA(2全国市场，占总市值5％左右的NASDAQ小型资本市场√D.占总市值80％左右的NASDAQ全国市场，占总市值20％左右的NAsDAQ小型资本市场题目9：记名股票与不记名股票的区别在于()。
证券从业资格-证券交易真题2012年9月
证券交易真题2012年9月(总分：100.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：60，分数：30.00)1.交易商在固定收益平台进行固收益证券交易，下列说法不正确的是______。
∙ A.交易商当日买入的固定收益证券当日可以卖出∙ B.当日被待交收处理的固定收益证券当日可以卖出∙ C.一级交易商履行做市义务的，可在交易所规定的额度内申报卖出固定收益证券∙ D.交易申报卖出固定收益证券的数量不得超过其证券账户内可交易余额（分数：0.50）A.B. √C.D.解析：[解析] 题中B项当日被待交收处理的固定收益证券下一交易日才可以卖出，当日不能卖出。
故选B。
2.在资产管理业务中，______负责保管客户委托资产。
∙ A.证券公司∙ B.资产托管机构∙ C.证券登记结算机构∙ D.证券交易所（分数：0.50）A.B. √C.D.解析：[解析] 在资产管理业务中，资产托管机构负责保管客户委托资产。
故选B。
3.在证券经纪业务中，证券经纪商进行含有自营业务的委托申报时的原则是______。
∙ A.时间优先、客户优先∙ B.时间优先、价格优先∙ C.价格优先、时间优先∙ D.价格优先、客户优先（分数：0.50）A. √B.C.D.解析：[解析] 证券经纪商进行含有自营业务的委托申报时的原则是时间优先，客户优先。
故选A。
4.以盈利为目的并以自有资金和账户买卖有价证券的行为是证券公司的______。
∙ A.投资银行业务∙ B.经纪业务∙ C.资产管理业务∙ D.自营业务（分数：0.50）A.B.C.D. √解析：[解析] 以盈利为目的并以自有资金和账户买卖有价证券的行为属于证券公司的自营业务。
故选D。
5.客户申请开展融资融券业务时，向证券公司营业部提交的相关材料中不包括______。
∙ A.客户具有支配权的资产证明∙ B.住址证明∙ C.已在营业部开立的客户信用证券账户∙ D.融资融券担保品证明（分数：0.50）A.B.C. √D.解析：[解析] 客户申请时应向证券公司营业部提交证券公司规定的相关材料。
证券市场基础2012年真题答案解析
证券从业考试证券市场基础2012年真题答案解析参考答案一、单项选择题1、【答案详解】C。
我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期，最短的为5年，最长的12年，绝大多数采用公募方式发行。
2、【答案详解】D。
根据我国《证券投资基金法》的规定，基金管理人应按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。
3、【答案详解】C。
基金资产净值=基金资产总值-基金负债。
即基金资产净值=(10 × 30+20×20+100×10+1000)-(200+200)=2300(万元)。
4、【答案详解】A。
远期利率协议属于金融远期合约，是指按照约定的名义本金，交易双方在约定的未来日期交换支付浮动利率和固定利率的远期协议。
5、【答案详解】D。
金融互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险结构(如利率或汇率结构)，从而规避相应风险。
6、【答案详解】D。
金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以交易所(或期货清算公司)为交易对手，基本不用担心交易违约。
而远期交易通常不存在上述安排，存在一定的交易对手违约风险。
7、【答案详解】D。
政府、企业和个人在经济活动中可能出现暂时闲置的货币基金，证券发行市场提供了多种多样的投资机会，实现社会储蓄向投资转化。
8、【答案详解】A。
代办股份转让系统由中国证券业协会负责自律性管理，以契约明确参与各方的权利、义务和责任。
证券公司以其自有或租用的业务设施，为非上市股份有限公司提供股份转让服务。
证券公司根据契约，对在代办股份转让系统中挂牌公司的信息披露行为进行监管、指导和督促。
9、【答案详解】D。
相对法是先计算各样本股的个别指数，再加总求算术平均数；综合法是将样本股票基期价格和计算期价格分别加总，然后再求出股价指数；加权股价指数是以样本股票发行量或成交量为权数加以计算。
10、【答案详解】D。
财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。
证券从业考试证券市场基础2012年真题答案解析汇总
1证券从业考试证券市场基础 2012年真题答案解析 2参考答案一、单项选择题31、【答案详解】 C 。
我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期,最短的为 5年,最长的 12年,绝大多数采用公募方式发行。
42、【答案详解】 D 。
根据我国《证券投资基金法》的规定,基金管理人应按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益。
53、【答案详解】 C 。
基金资产净值 =基金资产总值 -基金负债。
即基金资产净值 =(10 ×30+20×20+100×10+1000-(200+200=2300(万元。
64、【答案详解】 A 。
远期利率协议属于金融远期合约,是指按照约定的名义本金,交易双方在约定的未来日期交换支付浮动利率和固定利率的远期协议。
75、【答案详解】 D 。
金融互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险结构 (如利率或汇率结构 ,从而规避相应风险。
86、【答案详解】 D 。
金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度,交易者均以交易所 (或期货清算公司为交易对手, 基本不用担心交易违约。
而远期交易通常不存在上述安排,存在一定的交易对手违约风险。
97、【答案详解】 D 。
政府、企业和个人在经济活动中可能出现暂时闲置的货币基金,证券发行市场提供了多种多样的投资机会,实现社会储蓄向投资转化。
8、【答案详解】 A 。
代办股份转让系统由中国证券业协会负责自律性管理,以契约明确参与各方的权利、义务和责任。
证券公司以其自有或租用的业务设施,为非上市股份有限公司提供股份转让服务。
证券公司根据契约,对在代办股份转让系统中挂牌公司的信息披露行为进行监管、指导和督促。
9、【答案详解】 D 。
相对法是先计算各样本股的个别指数,再加总求算术平均数;综合法是将样本股票基期价格和计算期价格分别加总, 然后再求出股价指数;加权股价指数是以样本股票发行量或成交量为权数加以计算。
2012年9月《证券交易》真题、答案及对应解析
5
客户申请开展融资融券业务时， C 向证券公司营业部提交的相关 材料中不包括（ ） 。 A.客户具有支配权的资产证明 B.住址证明 C. 已在营业部开立的客户信用 证券帐户 D.融资融券担保品证明
融资融 券业务 客户的 申请、 征 信与选 择
3）证券公司融资融券交易权限的申 请：证券交易所对证券公司融资融券 交易实行交易权限管理。证券公司在 开展融资融券业务前须向证券交易 所申请融资融券交易权限。证券公司 申请融资融券交易权限需向交易所 提交书面申请报告及以下材料： （1）中国证监会颁发的批准从事融 资融券业务的经营证券业务的许可 证及其他有关批准文件； （2）融资融券业务实施方案、内部 管理制度的相关文件； （3）负责融资融券业务的高级管理 人员与业务人员名单及其联系方式； （4）证券交易所要求提交的其他材 料。
C
交易信 息
连续竞价期间，上海证券交易所和深 圳证券交易所的即时行情内容包括 证券代码、证券简称、前收盘价格、 最新成交价格、当日最高成交价格、 当日最低成交价格、当日累计成交数 量、当然累计成交金额、实时最高 5 个买入申报价格和数量、实时最低 5 个卖出申报价格和数量。 上市公司披露定期报告、临时公告， 也要进行例行停牌。
9
B
特殊交 易事项
10
C
委托内 容
11
A
交易费 用
1）佣金：佣金的收费标准因交易品 种、交易场所的不同而有所差异。A 股、B 股、证券投资基金的交易佣金
A.3‰ B.2.5‰ C.2‰ D.2.8‰ 12 中国证监会及其派出机构依法 对证券公司的经纪业务进行监 督检查， 对违反有关规定的证券 公司进行处罚。 中国证监会或其 派出机构对证券公司的处罚措 施中不包括（ ） 。 A. 撤销证券公司证券营业许可 证 B.暂停从事证券业务 C.记过 D.罚款 上海证券交易所于（ ）正式开 业。 A.1991 年 7 月 B.1991 年 2 月 C.1990 年 11 月 D.1990 年 12 月 以下尚未公开的信息中， （ ）不 属于内幕信息。 A.上市公司发生重大债务 B.上市公司收购的有关方案 C.上市公司 25％的监事发生变 动 D.上市公司申请破产的决定 在国外， 新股竞价发行是指一种 由多个承销机构通过招标竞争 确定证券发行价格， 并在取得承 销权后向投资者推销证券的发 行方式，也可以称为（ ） 。 A.分销购买方式 B.包销购买方式 C.承销购买方式 D.招标购买方式
2012年证券从业资格考试证券基础知识第三章习题多选题(1)
2012年证券从业资格考试证券基础知识第三章习题：多选题（1）2012年证券从业资格考试证券市场基础知识第三章习题·单选题（1）·单选题（2）·单选题（3）答案部分单选题·多选题（1）·多选题（2）·多选题（3）答案部分多选题·判断题（1）·判断题（2）·判断题（3）答案部分判断题证券从业资格考试证券基础知识第三章多选题1．债券的特征包括（）。
A．偿还性B．风险性C．收益性D．安全性2．债券与股票的比较，正确的是（）。
A．股票风险较大，债券风险相对较小B．债券是一种有期投资，股票是一种无期投资C．债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定D．发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司3．在实际经济活动中，债券收益可以表现为（）。
A．资本利得B．利息收入C．再投资收益D．债务人违约金4．根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（）。
A．浮动利率债券B．附息债券C．零息债券D．息票累积债券5．发行人在确定债券期限时，要考虑多种因素的影响，主要有（）。
A．市场利率变化B．资金使用方向C．筹资者的资信D．债券变现能力6．债券的票面要素包括（）。
A．债券发行者名称B．债券的到期期限C．债券的票面价值D．债券的票面利率7．关于债券的票面价值描述正确的是（）。
A．债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑B．票面金额定得较小，发行成本也就较小C．票面金额定得较大，有利于小额投资者购买D．在国际金融市场筹资，则通常以债券发行地所在国家的货币或以国际通用货币为计量标准8．欧洲债券的描述正确的是（）。
A．欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币B．由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券C．债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家D．欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准9．可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（）。
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2012年9月证券从业资格基础知识真题及答案2012年9月证券市场基础知识真题答案解析1按( )分类，有价证券可分为上市证券与非上市证券。
A.募集方式B.是否在证券交易所挂牌交易C.证券所代表的权利性质D.证券发行主体不同正确答案是 B ，解析本题所要考核的知识点是有价证券的分类。
有价证券的种类多种多样，可以从不同的角度按不同的标准进行分类。
(1)按证券发行主体的不同，可分为政府债券、政府机构债券和公司债券。
(2)按是否在证券交易所挂牌交易，有价证券可分为上市证券和非上市证券。
(3)按募集方式分类，可分为公募债券和私募债券。
(4)按所代表的权利性质分类，可分为股票、债券和其他证券三大类。
所以，本题答案为B。
考点有价证券2证券市场本质上是( )。
A.价值直接交换的场所B.财产权利直接交换的场所C.价值实现增值的场所D.风险直接交换的场所正确答案是 A ，解析本题所要考核的知识点是证券市场的特征。
证券市场具有以下三个显著特征：(1)证券市场是价值直接交换的场所，证券市场本质上是价值直接交换的场所。
(2)证券市场是财产权利直接交换的市场。
(3)证券市场是风险直接交换的场所。
所以，本题答案为A。
考点证券市场3我国主权财富基金的发端是( )。
A.中国投资有限责任公司B.中国国际金融有限公司C.QFIID.QDII正确答案是 A ，解析本题所要考核的知识点是主权财富基金。
中国投资有限责任公司于2007年9月29日宣告成立，注册资金为2000亿美元，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元化投资，实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。
所以，本题答案为A。
考点证券投资人4( )的变动会引起债券价格上升。
A.债券存续期变长B.市场利率升高C.发行人信用状况变好D.债券供给大于需求正确答案是 C ，解析本题所要考核的知识点是证券市场的结构。
根据有价证券的品种，证券市场的构成主要有股票市场、债券市场、基金市场和衍生品市场等。
债券是债权凭证，债券持有者与债券发行人之间是债权债务关系。
债券市场交易的对象是债券。
债券因有固定的票面利率和期限，因此，相对于股票市场而言，市场价格比较稳定。
当然，债券存续期变化、市场利率变动，发行人信用状况发生变化以及其他影响债券供求关系的因素仍然会引起债券价格的变动。
(1)一般来说，期限越长的债券流动性越差，风险相对较大，投资者愿意支付的价格越低。
即债券存续期变长会引起债券价格下跌。
(2)借贷市场利率升高时，会有部分资金流向银行储蓄，投资者债券投资需求降低，从而引起债券价格下跌。
即市场利率升高引起债券价格下跌。
(3)发行人信用状况变好，则其所发行债券的信用等级提高，投资者面临风险变小，对债券的需求增加，从而引起债券价格上升。
(4)供给大于需求会引起债券价格下降。
所以，本题答案为C。
考点证券市场5外国证券机构直接从事B股交易的申请可由( )受理。
A.证券交易所B.国务院C.国家外汇管理局D.中国证监会正确答案是 A ，解析本题所要考核的知识点是开放国内资本市场。
根据我国政府入世承诺，外国证券机构直接从事B股交易及外国证券机构驻华代表处成为证券交易所的特别会员的申请可由证券交易所受理;新建合营从事证券投资基金、证券承销业务公司的设立，由中国证监会受理有关申请。
所以，本题答案为A。
考点中国证券市场的对外开放6普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的( )。
A.支配公司财产的权利B.营销权C.基本权利和义务D.特种经营权正确答案是 C ，解析本题所要考核的知识点是普通股票。
按照股东享有权利的不同，股票可分为普通股票和优先股票。
(1)普通股票，是最基本、最常见的股票，其持有者享有基本权利和义务。
普通股票的股利完全随公司盈利的高低而变化。
(2)优先股票，是一种特殊股票，在股东权利、义务中附加了某些条件。
优先股票的股息是固定的，其持有者的股东权利收到了一定限制。
所以，本题答案为C。
考点股票的类型7资本公积金转增股本是在股东权益内部，把公积金转到( )。
A.实收资本B.权益资本C.自有资本D.未分配利润正确答案是 A ，解析本题所要考核的知识点是资本公积转增股本。
资本公积金是在公司的生产经营之外，由资本、资产本身及其他原因形成的股东权益收入。
股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积来源。
资本公积转增股本是在股东权益内部，把公积金转到“实收资本”或“股本”账户，并按照投资者所持有公司的股份份额比例大小分到各投资者账户中，以此增加每个投资者的投入资本。
所以，本题答案为A。
考点与股票相关的部分资本管理概念8关于股票的清算价值，下列说法正确的是( )。
A.股票清仓时，股票所能获得的出售价值B.股票的清算价值应与账面价值相等C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值正确答案是 C ，解析本题所要考核的知识点是股票的清算价值。
股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。
从理论上说，股票的清算价值应与账面价值一致，但实际上并非如此。
只有当清算时公司资产的实际出售价款与财务报表上的账面价值一致时，每一股份的清算价值才与账面价值一致。
但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，所以大多数公司的实际清算价值低于其账面价值。
所以，本题答案为C。
考点股票的价值9某公司净资产收益率(ROE)为0.34，资产周转率为0.72，杠杆比率为1.21，则该公司的销售利润率为( )。
A.0.33B.0.39C.0.43D.0.49正确答案是 B ，解析本题所要考核的知识点是净资产收益率。
净资产收益率=净利润/净资产=净利润/销售收入×销售收入/总资产×总资产/净资产=销售利润率×资产周转率×杠杆比率。
即0.34=销售利润率×0.72×1.21，销售利润率=0.39。
所以，本题答案为B。
考点影响股价变动的基本因素10股息率可调整优先股票的的股息率的调整一般随( )的变化作调整。
A.公司经营状况B.银行存款利率C.普通股股息D.股票市场市盈率正确答案是 B ，解析本题所要考核的知识点是优先股票。
股息率可调整优先股票是指股票发行后，股息率可以根据情况按规定进行调整的优先股票。
但是股息率的变动又与公司经营状况无关，而主要是随市场上其他证券价格或银行存款利率的变化作调整。
发行这种股票，可以保护股票持有者的利益，同时对股份公司来说，有利于扩大股票发行量。
所以，本题答案为B。
考点优先股票11股权分置改革是为解决( )市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。
A.B股B.H股C.A股D.N股正确答案是 C ，解析本题所要考核的知识点是股权分置改革。
由于历史原因，我国证券市场存在股权分置现象。
股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被区分为非流通股和流通股。
股权分置改革是为解决A 股市场相关股东之间利益平衡问题而采取的措施，对于同时存在H股或B股的A股上市公司，由A股市场相关股东协商解决股权分置问题。
上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。
所以，本题答案为C。
考点我国的股权分置改革12在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券指的是( )。
A.零息债券B.浮动利率债券C.息票累积债券D.附息债券正确答案是 B ，解析本题所要考核的知识点是浮动利率债券。
零息债券，又称贴现债券，是指在票面上不规定利率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行，发行价与票面金额的差额相当于预先支付的利息，到期时按面额偿还本息的债券。
浮动利率债券，债券利率在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券。
附息债券，附息债券的合约中明确规定，在债券存续期内，对持有人定期支付利息(通常每年或每半年支付一次)。
息票累计债券，与附息债券相似，这类债券也规定了票面利率，但是，债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付。
所以，本题答案为B。
考点债券的分类13从债券的特征来看，债券区别于股票的最主要的特征是债券具有( )。
A.偿还性B.流动性C.安全性D.收益性正确答案是 A ，解析本题所要考核的知识点是债券的特征。
(1)偿还性，是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和本金。
这一特征与股票的永久性有很大区别，是债券区别于股票最主要的特征。
(2)流动性，指债券持有人可按需要和市场的实际状况，灵活的转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。
(3)安全性，指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营状况的变动而变动，而且可按期收回本金。
(4)收益性，是指债券能够为投资者带来一定的收入。
所以，本题答案为A。
考点债券的定义、票面要素和特征14下列关于地方政府债券的论述，正确的是( )。
A.地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券B.收入债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券C.普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券D.地方政府债券简称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债”正确答案是 D ，解析本题所要考核的知识点是地方政府债券。
地方政府债券是由地方政府发行并负责偿还的债券，简称“地方债券”，也被称为“地方公债”或“市政债券”。
它是地方政府筹集财政收入的一种形式，发债收入列入地方政府预算，筹措的资金一般用于弥补地方财政资金不足或地方性公共设施的建设，以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。
地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常可分为一般责任债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。
一般责任债券(普通债券)债券是指政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券;专项债券(收入债券)是为筹措资金建设某项具体工程而发行的债券。
所以，本题答案为D。
考点地方政府债券15中央汇金投资有限责任公司于2010年在全国银行间债券市场成功发行的两期人民币债券被命名为( )。
A.特别国债B.政府支持机构债券C.长期建设国债D.金融债券正确答案是 B ，解析本题所要考核的知识点是政府支持机构债券。
中央汇金投资有限责任公司于2010年在全国银行间债券市场成功发行了两期人民币债券，共1090亿元，汇金债券被命名为政府支持机构债券。
经国家发展改革委员会核准，2011年铁道部在银行间债券市场发行中国铁路建设债券。
经国务院批准，铁道部发行的中国铁路建设债券为政府支持债券。
所以，本题答案为B。
考点政府支持机构债券和政府支持债券16国际开发机构人民币债券在( )发行。