金融理论与实务,知识点汇总
金融灵理论与实务知识重点
金融理论与实务第一章货币与货币制度本章学习目的和要求通过对本章的学习，考生应准确识记本章的基本概念、领会本章的基本理论。
了解货币的起源及相关理论；了解货币形式的演变历程；了解货币制度的基本构成及国家货币制度的演变；了解国际货币体系的演变历程。
理解货币的职能。
掌握我国人民币制度的主要内容；掌握布雷顿森林体系和牙买加体系的主要内容。
课程内容：第一节货币的起源与货币形式的演变一、货币的起源货币产生后，出现了很多关于货币起源的理论。
其中马克思的货币起源学说是其中的一个典型代表。
按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
即：1只绵羊=2把石斧2.总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
即：2把石斧，1件上衣，1只绵羊= 15公斤茶叶，一定数量的其它商品3.一般价值形式（一般等价形式）阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上，即：2把石斧， 1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于一只绵羊。
4.货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上，即：2把石斧，1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于1克黄金。
二、货币形式的演变货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程。
1.商品货币商品货币最大的特点就是其自身价值（凝结在商品货币身上的无差别的一般的人类劳动）与其作为货币所购买的那种商品的价值在量上相等。
也就是足值性。
商品货币又包括两种形式：实物货币、金属货币（1）实物货币实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
实物货币自身存在一些不利于商品交换的弊端，体现在如下三个方面：1）实物货币不易分割、（无法满足小额商品交换的需要）；2）实物货币不易保管；3）实物货币不便携带。
金融理论与实务重点
金融理论与实务第一章货币与货币制度1、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
2、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。
3、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
4、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额，拒收则不受法律保护。
5、自由铸造的意义和作用：它可以使铸币的市场价值与其所包含的金属价值保持一致：如果流通中铸币的数量较多，由此导致铸币的市场价值偏低，人们就会把部分铸币溶化为贵金属退出流通，流通中铸币数量的减少会引起铸币市场价值的回升，直到与其所包含的金属价值相等；相反，人们就会把法定金属币材拿到国家造币厂要求铸造成金属铸币，流通中的铸币数量就会增加，铸币的市场价值随之下降。
由此可见，“自由铸造”制度可以自发地调节流通中的货币量，保持货币币值、物价的稳定。
6、劣币驱逐良币现象（“格雷欣法则”）：两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则”。
7、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
8、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
9、我国的人民币制度主要容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。
《金融理论与实务》复习要点
《金融理论与实务》复习要点第一章货币一、货币是商品经济发展的产物（一）马克思关于货币起源的论述1、货币的起源是商品交换发展不可分的。
2、货币是商品经济内在矛盾发展到一定阶段的必然产物3、货币是商品价值形式发展的结果:简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币形式。
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征：（1）它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
（二）货币形式的发展1、实物货币：指某种实物作为货币的价值与作为普通商品的价值完全相等的货币。
2、代用货币：是充当贵金融代表的纸制品，其本身所含的价值低于它作为货币的价值。
其价值由所代表的黄金的价值来决定。
3、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
其价值由货币购买力决定。
包括现金和银行存款等形态。
信用货币的特点有：可兑现性、债务货币、调控货币、强制性。
4、电子货币：处于电磁信号状态的货币。
二、货币的职能（一）价值尺度：货币在衡量并表现商品价值量大小时，执行价值尺度的职能。
其职能的实现是将商品价值转化为价格形式。
是一种想象的、观念的货币。
（二）流通手段：当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段的职能。
必须是现实的货币。
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（三）货币贮藏：当商品卖后没有随之购买，货币暂时退出流通领域而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能。
人们除了以金银积累和储存价值外，普遍采取银行存款形式。
（四）支付手段：货币作为价值的独立存在进行单方面转移时，发挥支付手段的职能。
其类型有:⑴商品性支付，如赊销、预付等。
⑵非商品性支付，如支付工资、赋税、借贷、租金等。
其特征有:⑴价值单方面转移；⑵反映债权债务关系；⑶使流通中的货币量减少；（4）处于流通中的现实货币。
（五）世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。
包括一般交换手段，一般支付手段，财富转移等。
自学考试《金融理论与实务》各章重点3
自学考试《金融理论与实务》各章重点3自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第三章利息与利率一、基本知识点第一节利息与收益的一般形态1、货币的时间价值，就是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
利息是货币时间价值的体现。
2、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
3、利息来源于再生产过程，是生产者使用借入资金发挥营运职能而形成的利润的一部分。
4、利息通常被看作是收一般形态——利息是货币资金所有者理所当然的收入。
5、利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用。
6、收益资本化发挥作用最突出的领域是有价证券的价格形成。
第二节利率的计量与种类1、利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。
2、单利：本金P ×利率r ×年限n3、复利：n r P )1(+?。
4、未来某一时点上的金额称为终值，也称本利和，与终值对应的本金称为现值。
5、到期收益率通常被作为利率的代表，被认为是计算利率最精确的指标。
各种债务型的投资都有到期收益率。
6、债券的当期市场价格与债券的到期收益率成反向变动关系。
当期债券市场价格与利率反向相关。
7、利率上升，债券价格下降；利率下降，则债券价格上升。
体现了收益资本化的作用。
8、基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
9、基准利率的概念通常有两种用法：市场基准利率（无风险利率）、官定利率。
10、利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。
11、按照借贷期限内是否调整利率可将利率划分为固定利率和浮动利率。
12、一般来说，固定利率适用于短期借贷，浮动利率适用于长期借贷，国际金融市场上3年以上的资金借贷通常都采用浮动利率。
13、名义利率r=实际利率i+物价水平变动率p 。
14、实际利率存在三种情况：当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。
自学考试《金融理论与实务》各章重点
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第一章货币与货币制度一、基本知识点第一节货币的起源与货币形式的演变1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。
3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。
4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。
解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。
5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。
6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。
7、等价交换原则是商品交换的基本原则。
8、世界上最早的货币是实物货币。
贝是我国最早的货币。
9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。
10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。
11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。
金铸币在我国较少铸造。
12、西方金属铸币的典型形式是银元。
13、实物货币与金属货币都属于商品货币。
商品货币是足值货币。
14、信用货币是不足值货币。
主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。
15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。
16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。
18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。
第二节货币的职能1、货币的五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
2、货币的交易媒介职能实际包括计价单位、交易媒介、支付手段三个相辅相成的功能。
3、货币的贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
金融理论与实务知识点
1、人民币货币制度的内容？（1）人民币是由中国人民银行发行的信用货币，人民币采取的是不兑现的银行卷的形式，从未规定过含金量，也不与任何外币确定联系，是一种独立的货币制度。
（2）人民币有现钞和存款两种形态两者可以互相转化，人民币的单位是“元”，辅币单位是“角”和“分”。
（3）人民币是中华人民共和国的合法货币，具有无限法尝能力。
在我国境内市场上允许人民币流通，国内一切货币的支付、结算和外汇牌价均以人民币为价值尺度和计算单位。
国内市场严禁外币流通、金银流通、各种变相货币流通。
同时，严格防止妨害人民币及荣誉。
2、为什么说人民币是信用货币？信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。
人民币具有这种信用货币性质。
（1）从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应的取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。
（2）从人民币发行的程序上看，人民币是通过信用程序发行出去的或是直接由发贷款投放出去的，或是由客户从银行提取现钞而投放出去的。
人民币发行或收回人民币，相应要引起银行存款和贷款的变化.所以人民币产生的信用关系和发行程序看人民币是信用货币。
3、不兑现信用货币制度下的国际货币的特点？（1）国际货币具有广泛的可接受性，在现代不兑现信用货币制度下，不兑现信用货币在世界上行使货币职能。
但是，并不是所有国家发行的货币都可以在国际范围内流通，能在国际范围内行使货币职能的货币必须就有广泛的可接受性，这种广泛的可接受性表现为：1、在际结算、支付中得到广泛的运用。
2、作为国际储备资金。
一种可以自由兑换的货币，即无须经该国货币主管当局批准即可在市场上自由兑换成其他货币。
当然，能再国际范围内行使货币职能的货币是那些再国际贸易中占较大份额、经济实力较强国家的货币。
（2）不兑现信用货币在国际间执行货币职能是具有不稳定性，相对而言，目前以几个国家的不兑现信用货币充当国际货币，则容易出现不稳定状态。
自考金融理论与实务章节复习重点
信用活动中的资金 （ 4） 票据抵押（持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行
为） （四）我国商业信用的发展（规模偏小、范围狭窄、失信欺诈严重、管理效率
低下） 二、银行信用
（一）银行信用的含义与特点 银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。 ★特点： 1、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银 行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金， 又通过发放贷款的方式将其 贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。 2、银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。 3、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量 和期限上的多样化需求。 （二）★银行信用与商业信用的关系 1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 2、银行信用克服了商业信用的局限性。 3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。 （三）我国银行信用的发展（银行信用在我国一直居于主导地位） 三、国家信用 （一）国家信用的含义 以政府作为债权人或者债务人的信用。 （二）国家信用工具 1、中央政府债券（国债） 短期国债（国库券） ： 1 年或者 1 年以 赊销（工商企业对消费者个人以商品赊 销的方式提供的短期信用） 、分期付款（消费者
金融理论与实务重点知识
货币制度:是国家对货币的有关要素、货币流通的组织与管理等进行一系列的规定。
区域性货币一体化：是指一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区,有联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
信用风险：是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
消费信贷:是指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的贷款。
赊销:是工商企业对消费者个人以及商品赊销的方式提供的短期信用。
基准利率:是指在多种利率并存的条件下起到决定作用的利率。
所谓决定作用,是指这种利率发生变动，其他利率会随之发生相应的变动。
货币的时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
外汇：是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。
终值:任何一笔资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额,这个金额通常被称为终值,也叫本利和。
套算汇率:又称交叉汇率，是根据本国基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其他货币的汇率,或套算出其他外币之间的汇率。
有效汇率：是指某种加权平均汇率,他是一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。
汇率制度:是指一国货币当局对本国汇率变动的基本方式所作出的安排或规定。
金融市场：是指资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。
债券：是政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时,向投资者出具的、承诺按约定条件支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。
股票:是股份公司在筹措资本时向出资人发行的，用以证明其股东身份和权益的一种所有权凭证。
可赎回债券:是指该债券的发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。
货币市场：是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。
上海银行间同业拆放利率:是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率,是单利、无担保、批发性利率。
金融理论与实务重点知识
金融理论与实务重点知识26.消费信用答:消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
27.政府债券答:政府债券是指由中央政府和地方政府发行的债券 它以政府的信誉作保证 因而通常无需抵押品 其风险在各种债券中是最低的 利率水平也低于金融债券和企业债券28.开放式基金答 开放式基金是指基金可以无限地向投资者追加发行基金份额 并且随时准备赎回发行在外的基金份额 因此基金份额总数是不固定的。
29.再保险保险人将其承担的保险业务 以承保形式 部分转移给保险人的 为再保险30.通货膨胀答 一般来说 理论界对于通货膨胀问题通常做如下定义 通货膨胀是指在纸币流通的条件下由于货币供给过多而引发货币贬值 物价全面、持续上涨的货币现象。
四、计算题(本大题共2小题，每小题6分，共12分)3l.设某商业银行吸收到3000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额12000万元。
若法定存款准备金率与超额存款准备金率之和为20%，请计算现金漏损率。
答 K=12000/3000=4 C=1/k-r-e=0.25-0.2=0.0532.2010年1月1日，某人在中国建设银行存入一年期定期存款20万元，若一年期定期存款年利率为2.25%，单利计息，请计算此人存满一年可得的利息额。
若2010年通货膨胀率为3.3%，请计算此人此笔存款的实际收益率。
答 200000×2.25%=4500元r=2.25%-3.3%=-1.03五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）33.简述金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象。
答 金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象 两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时 市场价格偏高的货币 良币 就会被市场价格偏低的货币 劣币 排斥 在价值规律的作用下 良币退出流通进入贮藏 而劣币充斥市场。
金融理论与实务(00150)考核知识点整理汇总(速记版)
金融理论与实务（00150）考核知识点整理汇总（速记版）1．实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），是一种纸质货币。
3．存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。
在这个过程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
4．电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
5．货币的财富贮藏职能：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
6．无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。
7．有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
8．主币：又称本位币，是一个国家流通中的基本通货。
主币的最小规格是1个货币单位，如1美元、1英镑、1元人民币。
9．辅币：是指1个货币单位以下的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种，如我国人民币的1分、2分、5分、1角、2角、5角等，主要用于商品交易中不足1个货币单位的小额货币支付。
10．直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资。
11．间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
12．信用风险：指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
13．商业信用：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
14．商业票据：是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
15．商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。
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4．结合我国实际情况简述汇率对利率总水平的影响？
5．我国利率体系是由哪些部分组成的？
6．简述我国的利率市场化改革的原因和内容？
第四章金融机构体用？
2．简述商业银行的组织形式类型？
3．中央银行产生的必要性是什么？中央银行的类型？中央银行的性质？
２．领会：
a.金融体系的经济职能及其实现的方式？
b.各国金融机构体系的构成？我国金融机构体系的构成？
c.我国金融机构体系的建立过程？及我国金融体系改革的三个阶段？
e.商业银行的信用中介职能？支付中介职能？
f.商业银行变货币收入为货币资本的职能？商业银行创造信用流通工具的职能？
g.商业银行的类型及性质？商业银行组织形式的内容？
2．货币市场的组成及其作用？
第九章证券市场投融资业务与风险管理
一、思考题
1．持续住处披露制度的基本要求有哪些？有什么意义
2．试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对最有利？
3．与借款和发行股票相比，企业发行债券的利弊如何？
4．说明信用评级及其在债券投融资中的意义？
5．开放式投资基金和封闭式投资基金有什么区别？公司型投资基金和契约型投资基金的区别？
d.租凭变形务对经济生活有何意义？
e.融资性租凭诉功能何在？性质？
f.为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点？
g.论述租凭诉性质和特征？
第七章保险
一、复习思考题
1．分析保险在现代经济生活中的意义？
2．保险的基本原则及内容是什么？
3．简要说明保险合同的特点？构成要素？194成立198转让与变更？终止？保险市场的组成？
c.货币币值与市场商品价格的关系？
d.人民币制度的基本内容？
e.可自由兑换货币的特点？
三、材料：（理解）
1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？
2．什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？
3．什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？
第二章信用和融资方式
一、复习思考题
1．试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？
１．信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁
２．领会：
a.信托种类划分的意义？信托财产的特征？
b.动产信托的方式和特点？
c.不动产信托的内容和意义？
g.分析比较投资管理三种方法的优劣？
h.分析比较附息债券和贴现债券在风险和收益方面的差异？
i.说明国家发行债券融资的积极意义及风险？
j.为什么说利率风险是债券投资的主要风险？
k.说明如何对利率风险进行管理？
比例配售方式、认购证发行方式、储蓄存单发行方式、面值发行、溢价发行/系统风险、非系统风险、/基础分析法、技术分析法、数量化方法、/债券、国家债券、地方政府债券、金融债券、企业债券、外国债券、欧洲债券、附息债券、贴现债券、存款单式债券/贴现发行、面值发行、募集发行、竞标发行、销售发行/投资基金、增长型基金、收入型基金、收入增长混合基金、指数基金、国际基金货币市场基金/风险投资基金/风险管理、期权、期货、掉期
h.我国商业银行的特点？我国商业银行体系的构成？
i.我国中央银行的职能特点？
j.投资银行在金融体系中的地位和意义？
k.各利基金公司的存在与发展？
l.信托投资公司的主要职能？
m.保险公司在金融体系中的意义？
三、辅助材料：
1．为什么说国有商业银行在我国商业银行体系中占特殊地位？
2．非银行金融机构包括哪些金融组织？
2．简述资产负债外管理理论？
3．银行间为什么要进行同业拆借？
4．如何提取呆账准备金？
5．简述商业银行表外业务的种类
6．论述储蓄存款对国发经济发展的意义？
第六章信托与租凭
一、复习思考题
1．说明信托行为形成的条件？
2．分析信托的主要职能？
3．资金信托的内容和特点是什么？
4．说明融资性租赁的功能？
二、考核知识：
２．领会：
a.金融市场功能？
b.金融市场的基本要素？
c.发行市场和流通市场的区别与联系？
d.证券发行市场主体的构成？
e.两种场交易系统的利弊比较？
f.传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？
g.货币市场在金融市场中的地位和作用？
h.如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？
三、辅导材料：
1．从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？
3．为什么说利率水平应以平均利润率为上限？
4．利率与汇率的关系如何？在我国当前情况下，利率的制定要不要考虑与汇率政策的协调问题？
5．我国利率体系的现状及未来发展方向是什么？
6．我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用？
二、考核知识：
１．识记：利息、收益、利率、收益率、单利率、复利率、固定利率、浮动利率、名义利率、实际利率、
２．领会：
a.《巴塞尔协议》对资本有何规定？
b.商业银行存款类资金来源的主要内容？
c.商业银行非存款类资金来源的主要内容？
d.近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？
e.商业银行输储蓄存款的原则是什么？
f.贷款程序包括哪些内容？什么是贷款原则？
g.为什么提取贷款呆账准备金？如何为贷款定价？贴现与贷款存在怎样的关系？
2．金融市场的均衡价格是如何形成的？
3．全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？
4．流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？
5．发展衍生金融市场有什么积极意义
6．分析说明金融市场深入发展的意义？
二、考核知识：
１．识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场
4．为什么要有再保险？
5．保险业务管理主要有哪些环节？
二、考核知识：
１．识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理
２．领会：
a.什么是保险的经济补偿功能？
２．领会：
a.概括《中华人民共和国证券法》的基本内容并阐述其对证券市场发展的重要意义？
b.简述普通股和优股各自的特点？
c.老企业续发新股票的多种原因？决定发行价格的因素？
d.分析股票投资收益的内涵？区分系统风险和非系统风险？
e.综合分析说明投资者应如何管理股票投资的风险？
f.选股、选时和选势在股票投资决策中的地位？
6．如何全面认识投资基金的收益和风险？（构成、意义）
7．分析说明我国证券投资基金发展的积极意义？阐述在我国发展风险投资基金的重要意义？
8．分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用？
二、考核知识：
１．识记：证券发行、交易的基本原则？
股票、普通股、优先股、/筹集设立方式、发起设立方式，上网定价、竞价发行方式、全额预缴款、
2．如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？
3．谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路
4．分析说明我国信用形式多样化的必然性。
5．说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。
6．金融证券化的含义是什么？有哪些积极意义？
二、考核要求：
１．识记：信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用、直接融资、间接融资、金融证券化
精品汇编资料
《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
4．分析各国中央银行如何发挥其各项职能的？
5．政策性金融机构的特点有哪些？性质？
二、考核知识：
１．识记：金融体系、金融机构体系、商业银行、单元银行制、总分行制、控股公司制、连锁银行制
跨国联合制、中央银行、中央银行的性质、中国人民银行的性质、保险公司、基金公司、
信托投资公司、投资银行、政策性金融机构、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行
官证利率、市场利率、公定利率、基准利率、优惠利率、利率体系
２．领会：
a.通货膨胀率与名义利率之间的关系？
b.马克思利率决定理论？
c.传统上，我国利率政策制定的出发点及主要决定因素？
3..应用：
利率水平主要决定因素综述？结合我国的实际情况论述得率水平的主要决定因素？
三、材料
1．简述单利与复利的异同？
2．简述基准利率、一般利率和优惠利率的区别？
h.商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？
３．应用：
a.负债管理理论产生的背景如何？
b.现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？
c.我国国有商业银行的资本金状况如何？