金融理论与实务重点整理
金融理论与实务重点
《金融理论与实务》第一章货币与货币制度一、复习建议本章在理论体系和历年考试中，都处于基础性的地位，由于改版后的教材内容变化较大，建议学员全面掌握,重点复习。
从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、以及简答题。
二、本章重要知识点第一节货币的起源与货币形式的演变一、货币的起源货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
两种关于货币起源的观点：一是马克思的货币起源说；二是降低交易成本说。
马克思的货币起源说：马克思认为，商品价值是在商品交换关系中得到表现的。
在漫长的历史进程中，随着交换的不断发展，价值形式经历了简单价值形式（一种商品的价值只是偶然地被另一种物品表现出来）、扩大的价值形式（一种商品的价值可由许多商品表现出来）、一般等价形式（用一般等价物表现所有商品的价值）和货币形式的发展历程。
当某一种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
降低交易成本说：一些学者还从降低交易成本的思路对货币的产生进行了论述。
由于货币这种交换媒介可以与任何商品相交换，大大简化了交易过程，方便了交换的实现，交换成本也随之下降。
二、货币形式的演变货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程。
（一）商品货币：实物货币→金属货币（二）信用货币：★名词解释：信用货币与商品货币相对应。
商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
信用货币的产生与发展弥补了金属货币数量无法伴随商品数量增长而相应增长的弊端，逐渐取代了金属货币，成为货币主要的存在形式。
1 纸币我国是世界上使用纸币最早的国家。
（单选）2 银行券银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），也是一种纸制货币。
3 存款货币在商业银行为客户提供转账结算服务的程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
【00150】自考《金融理论与实务》重点
【00150】自考《金融理论与实务》重点金融理论与实务名词解释1、货币：含义指固定地充当等价物的特殊商品。
特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
2、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
3、货币购买力，即指一定价格水平下购买商品、劳务的能力。
3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。
4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。
7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。
9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已基本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。
10、信用含义：以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。
特征：偿还性、付息性。
11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。
商品的赊销和预付货款是其主要的做法。
最典型的做法是：商品赊销。
12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。
一直是我国最主要的信用形式。
存款和贷款是最基本的形式。
13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方式。
14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。
15、民间信用：即个人信用。
个人之间的直接借贷关系。
16、直接融资指：资金盈余者直接购买资金短缺者的债权或产权的一种融资方式。
17、间接融资指：是银行等金融中介机构，一方面，以债务人的身份将资金盈余者的盈余资金筹集起来，另一方面，又以债权人的身份对资金短缺者提供资金。
银行向资金盈余者出售的金融工具主要为各种存款凭证。
金融灵理论与实务知识重点
金融理论与实务第一章货币与货币制度本章学习目的和要求通过对本章的学习，考生应准确识记本章的基本概念、领会本章的基本理论。
了解货币的起源及相关理论；了解货币形式的演变历程；了解货币制度的基本构成及国家货币制度的演变；了解国际货币体系的演变历程。
理解货币的职能。
掌握我国人民币制度的主要内容；掌握布雷顿森林体系和牙买加体系的主要内容。
课程内容：第一节货币的起源与货币形式的演变一、货币的起源货币产生后，出现了很多关于货币起源的理论。
其中马克思的货币起源学说是其中的一个典型代表。
按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
即：1只绵羊=2把石斧2.总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
即：2把石斧，1件上衣，1只绵羊= 15公斤茶叶，一定数量的其它商品3.一般价值形式（一般等价形式）阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上，即：2把石斧， 1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于一只绵羊。
4.货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上，即：2把石斧，1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于1克黄金。
二、货币形式的演变货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程。
1.商品货币商品货币最大的特点就是其自身价值（凝结在商品货币身上的无差别的一般的人类劳动）与其作为货币所购买的那种商品的价值在量上相等。
也就是足值性。
商品货币又包括两种形式：实物货币、金属货币（1）实物货币实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
实物货币自身存在一些不利于商品交换的弊端，体现在如下三个方面：1）实物货币不易分割、（无法满足小额商品交换的需要）；2）实物货币不易保管；3）实物货币不便携带。
金融理论与实务考前重点
名词解释1、区域性质币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
2、收益资本化：利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用，它可以将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额，这便是收益的资本化。
3、消费信用：是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
4、流动性陷阱：是指这样一种现象：当一定时期的利率水平降低到不能再低时，人们就会产生利率上升从而债券价格下跌的预期，货币需求弹性变得无限大，即无论增加多少货币供给，都会被人们以货币形式储存起来。
5、窗口指导：是指中央银行根据产业行情、物价趋势和金融市场的动向，规定商业银行每季度贷款的增减额，并要求其执行，如果商业银行不按规定的增减额对产业部门贷款，中央银行可削减向该银行贷款的额度，甚至采取停止提供信用等制裁措施。
虽然窗口指导没有法律约束力，但是其作用有时候也很大。
P324页简答题1、简述经济增长对汇率变动的影响答：总体来说，一国短期的经济增长往往会引起进口的增加，外汇需求增加，外汇汇率有升值的趋势；如果一国的经济增长率长期超过其他国家，则会由于上述各种作用的综合发挥，该国的货币则通常会有对外长期升值的趋势。
P106页2、简述我国进行股权分置改革的原因。
答：按投资主体的性质不同，我国上市公司的股票还被划分为国家股、法人股和公众股。
国家股和法人股被统称为国有股，一般不能上市流通转让，因此又被称为非流通股。
社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入股份公司时形成的可上市流通的股票。
这样，同一家上市公司发行的股票就有流通股和非流通股之分，这被称为股权分置。
随着我国股票市场的发展，解决股权分置问题开始被提上日程，并逐步推进。
3、简述货币市场的功能。
答：第一，它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。
《金融理论与实务》复习要点
《金融理论与实务》复习要点第一章货币一、货币是商品经济发展的产物（一）马克思关于货币起源的论述1、货币的起源是商品交换发展不可分的。
2、货币是商品经济内在矛盾发展到一定阶段的必然产物3、货币是商品价值形式发展的结果:简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币形式。
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征：（1）它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
（二）货币形式的发展1、实物货币：指某种实物作为货币的价值与作为普通商品的价值完全相等的货币。
2、代用货币：是充当贵金融代表的纸制品，其本身所含的价值低于它作为货币的价值。
其价值由所代表的黄金的价值来决定。
3、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
其价值由货币购买力决定。
包括现金和银行存款等形态。
信用货币的特点有：可兑现性、债务货币、调控货币、强制性。
4、电子货币：处于电磁信号状态的货币。
二、货币的职能（一）价值尺度：货币在衡量并表现商品价值量大小时，执行价值尺度的职能。
其职能的实现是将商品价值转化为价格形式。
是一种想象的、观念的货币。
（二）流通手段：当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段的职能。
必须是现实的货币。
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（三）货币贮藏：当商品卖后没有随之购买，货币暂时退出流通领域而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能。
人们除了以金银积累和储存价值外，普遍采取银行存款形式。
（四）支付手段：货币作为价值的独立存在进行单方面转移时，发挥支付手段的职能。
其类型有:⑴商品性支付，如赊销、预付等。
⑵非商品性支付，如支付工资、赋税、借贷、租金等。
其特征有:⑴价值单方面转移；⑵反映债权债务关系；⑶使流通中的货币量减少；（4）处于流通中的现实货币。
（五）世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。
包括一般交换手段，一般支付手段，财富转移等。
自学考试《金融理论与实务》各章重点
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第一章货币与货币制度一、基本知识点第一节货币的起源与货币形式的演变1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。
3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。
4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。
解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。
5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。
6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。
7、等价交换原则是商品交换的基本原则。
8、世界上最早的货币是实物货币。
贝是我国最早的货币。
9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。
10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。
11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。
金铸币在我国较少铸造。
12、西方金属铸币的典型形式是银元。
13、实物货币与金属货币都属于商品货币。
商品货币是足值货币。
14、信用货币是不足值货币。
主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。
15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。
16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。
18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。
第二节货币的职能1、货币的五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
2、货币的交易媒介职能实际包括计价单位、交易媒介、支付手段三个相辅相成的功能。
3、货币的贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
金融理论与实务课文重点
第1章第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物这部分有些抽象，但理解后对后来的学习有好处。
该节突出两点：货币是如何产生的？在货币发展史中，货币曾经表现为什么样的形态。
马克思经济学的观点是：货币的产生和发展史说明货币是一个历史范畴。
货币的起源是与商品交换发展联系在一起的。
随着社会分工和私有制的出现，商品产生了。
商品是为交换而生的，所以为了平等交换，需要对商品进行比较。
这种比较的基础：内在本质是人类的一般劳动耗费，外在表现就是价值形式。
从低到高，价值形式的发展经过了四个阶段：1，简单、偶然的价值形式，这时交换是偶然发生的，一种商品的价值也就只是偶然表现出来；2, 扩大的价值形式，这个阶段交换经常发生，所以一种商品的价值可以表现在多种商品上；3, 一般价值形式，商品交换频繁发生，所以产生了可用来表现所有商品价值的媒介物品，即一般等价物；4, 货币形式，特殊商品充当一般等价物，它能与所有商品直接进行交换，也可以用来衡量一切商品的价值。
与四个阶段相对应的，从商品交换的角度看，第一、第二阶段是物物直接交换阶段，从第三阶段起进入通过媒介的间接交换阶段。
那么在货币发展史中，货币曾经采取过什么样的形式呢？从历史发展的过程看，货币的形式有：实物货币、金属货币、纸币和信用货币、电子货币。
从宏观经济货币供应的角度看，现代银行制度创造出一种不直接流动的货币――存款货币。
这里要理解信用货币的含义：在信用基础上发行的、在流通中发挥货币职能的一种信用凭证。
它发行的基础，不是人们理解的是以黄金数量为基础的，纯粹是为了满足商品交换和商品流通的需要。
第二节货币的职能该节主要掌握货币的几项基本职能是什么。
几项主要职能是:1、价值尺度：货币作为尺度用来衡量并表现商品的价值。
货币单位是衡量商品价值的价格标准，如：元、两、镑等。
商品价格则是商品价值的货币表现。
2、流通手段：作为商品交换媒介并实现商品价值的货币执行流通手段职能。
执行该职能的货币必须是现实的货币，但可用有权威证明的符号来代替。
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信用活动中的资金 （ 4） 票据抵押（持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行
为） （四）我国商业信用的发展（规模偏小、范围狭窄、失信欺诈严重、管理效率
低下） 二、银行信用
（一）银行信用的含义与特点 银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。 ★特点： 1、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银 行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金， 又通过发放贷款的方式将其 贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。 2、银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。 3、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量 和期限上的多样化需求。 （二）★银行信用与商业信用的关系 1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 2、银行信用克服了商业信用的局限性。 3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。 （三）我国银行信用的发展（银行信用在我国一直居于主导地位） 三、国家信用 （一）国家信用的含义 以政府作为债权人或者债务人的信用。 （二）国家信用工具 1、中央政府债券（国债） 短期国债（国库券） ： 1 年或者 1 年以 赊销（工商企业对消费者个人以商品赊 销的方式提供的短期信用） 、分期付款（消费者
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第一章货币与货币制度实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。
马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。
货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。
56规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
56无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
5710、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
5911、金块本位制：这是市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券智能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。
12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。
13、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
6014我国的人民币制度主要内容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。
6117、区域货币一体化：一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
18、信用货币与商品货币相对应。
商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
信用货币的产生与发展弥补了金属货币数量无法伴随商品数量增长而相应增长的弊端，逐渐取代了金属货币，成为货币主要的存在形式。
1纸币我国是世界上使用纸币最早的国家。
（单选）2银行券银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），也是一种纸制货币。
3存款货币4电子货币这种货币最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
19、货币的职能：一、交易媒介职能是指货币在商品流通中发挥媒介作用。
包含着货币三个相辅相成的功能。
（一）计价单位（二）交易媒介（三）支付手段基本特征：没有商品在同时、同地与之相向运动，是货币发挥支付手段职能的基本特征。
借贷、财政收支、工资发放、租金收取、偿还赊销款项等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。
二、财富贮藏职能20、1993年11月1日，欧共体改名为欧盟；1995年12月，欧洲货币局正式确定欧元为统一货币；1998年7月1日，欧洲中央银行成立；1999年1月1日，欧元正式启动。
第二章信用18、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。
6719、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别：道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础、最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。
20、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的盈余者，是主要贷出者）、非金融部门（是货币资金的主要需求者，也是货币资金的重要供给者）、政府部门（净需求者）、金融部门（信用媒介）、国外部门。
6921、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。
简接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。
二者区别：（1）间接融资中货币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生债权债务关系。
金融机构在间接融资中，既扮演债务人角色又扮演债权人角色，介于货币资金供求双方之间，而货币资金供求双方并没有形成直接的债权债务关系。
（2）直接融资中货币资金的供求双方形成了直接的债权债务关系或所有权关系。
直接融资中，金融机构只提供一些相关的金融服务并收取一定的手续费，并不与货币资金供求双方形成信用关系。
23、直接融资与间接融资各自优缺点：直接融资优点：1、引导资金合理流动，实现资金合理配置；2、加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益；3、有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金；4、没有金融机构从中获利，因此成本较低。
缺点：1、便利度及成本受金融市场发达程度影响；2、风险要高于简介融资。
间接融资优点：1、灵活便利；2、分散投资，安全性高；3、具有规模经济。
缺点：1、减少了资金供给这对资金的关注和筹资者的压力；2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。
7024、信用在现代市场经济运行中的积极作用：1、调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；2、动员闲置资金，推动经济增长。
7125、信用风险:指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
7126、按信用参与主体可将信用分为：商业信用（是指工商企业间以赊销、预付货款等形式相互提供信用）、银行信用（银行或其他金融机构以货币形态提供间接信用）、国家信用（以政府作为债权人或债务人的信用）、消费信用（指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支付的一种信用形式）。
7227、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性。
28、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。
商业票据有商业汇票和商业本票两种基本形式。
二者的区别是：前者是一种命令式票据，而后期是一种承诺式票据。
商业票据的基本特征包括：1、是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值；2、具有法定的式样和内容；3、是一种无因票证；4、可以流通转让。
29、商业汇票是一种命令式票据，通常由信用活动中卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方在规定的日期内支付货款。
7430、商业本票:商业本票是一种承诺是票据，通常由债务人签发给债权人承诺在一定时期内支付货款的债务证书。
7431、背书：背书是指票据持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。
7432、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
银行信用的特点：第一、银行信用的资金来源于社会各部门暂时闲置的资金，银行吸收存款发放贷款发挥中介的只能；第二、银行信用是以货币形态提供的，具有广泛的授信对象；第三、银行提供的信用贷款方式具有相对灵活性。
7634、银行信用与商业信用的关系：1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上发展起来的；2、银行信用克服了商业信用的局限性；3、银行信用的出现进一步促进商业信用的发展。
7635、国家信用：国家信用是指以政府作为债权人或债务人的信用。
国家信用工具包括中央政府债券、地方政府债券、政府担保债券。
中央政府债券亦称国债，是一国中央政府为了弥补财政赤字或筹集建设资金而发行的债券。
地方政府债券地方政府发行的债券也被称为市政债券。
政府担保债券是指由政府作为担保人而由其他主体发行的债券。
信用仅次于中央政府债券。
7837、消费信用：消费信用是指工商企业、银行或其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支出的信用。
赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
赊销是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用。
分期付款是指消费者购买商品时只需付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款和利息。
消费信贷是指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款对消费者个人发放的贷款。
38、消费信用的作用：1、有利于消费品的生产与销售；2、提升了消费者的生活质量及其效用总水平；3、有利于新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。
但也有不利影响：1、消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾；2、过度负债，会使消费者负担过重，影响经济生活的安全。
1995年广东发展银行发行了第一张真意义上符合国际标准的信用卡。
第三章利息与利率39、时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值，利息是货币时间价值的体现。
8540、基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
8941、无风险利率：是指这种利率仅反映货币的时间价值。
8942、市场利率：有货币供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。
9043、官定利率：是指由有金融管理部门或中央银行确定的利率。
9044、行业利率：是指由银行公会等为了维护公平竞争所确定的利率。
901/ 545、固定利率：是指整个借贷期内不随市场上货币资金供求关系的变化而调整的利率。
9046、浮动利率：是指整个借贷期内随市场上货币资金的供求关系的变化而调整的利率。
9047、实际利率：是指在物价不变而从货币的实际购买力不变条件下的利率。
名义利率则包含了通货膨胀因素。
名义利率等于实际利率加物价水平变动率。
90 48、利率的分类。
按决定方式，利率分为市场利率、官定利率和行业利率，按是否调整，利率分为固定利率和浮动利率，按是否考虑通胀因素，利率分为名义利率和实际利率，而央行所定的是基准利率。
影响利率变化的其他因素：1、风险因素；2、通货膨胀因素；3、利率管制因素。
9249、利率在微观经济活动中的作用：1、利率的变化影响个人收入在消费和储蓄直接分配；2、利率的变化影响金融资产的价格；3、利率的变化影响企业的投资决策和经营管理；9350、利率在宏观经济活动中的作用：一般来说分为两种情况，分别是经济萧条期和经济高涨期；在经济萧条期中央银行会通过货币政策操作引导利率走低，促进消费和投资，以拉动经济增长；在经济高涨期，中央银行会通过货币政策促使利率提高，进而降低消费和投资，抑制经济过热。
9451、利率发挥作用的条件：第一、微观经济主体对利率的变动比较敏感；第二、市场上资金供求状况决定利率的水平升降；第三、建立一个合理联动的利率结构体系。
9452、我国利率市场化改革的基本设想：建立以市场资金供求为基础，以中央银行基准利率调控为核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系和市场利率管理体系。
53、传统利率决定论的观点储蓄和投资是决定利率水平的因素，可贷资金论的观点利率由可贷资金的供给和需求决定的，马克思利率决定论的观点利润是剩余价值的一部分，凯恩斯的观点利率决定于货币供给和货币需求量的对比。