企业破产重整方案范本
企业破产重整方案范本
企业破产重整方案范本第一部分：概述本企业破产重整方案旨在通过清理债务、优化资产配置、调整经营模式等措施，实现企业破产重整，恢复企业的运营能力，保障债权人的利益，并最终实现企业的可持续发展。
第二部分：重整程序1.重整申请:本企业将在法定程序下，向相关机构递交破产重整申请，并按照相关法律法规的要求，提交申请材料，包括财务报表、商业计划、债务清单等。
2.重整管理人的选择:根据相关法律法规的规定，本企业将委任一名经验丰富、资质良好的破产重整管理人，负责监督和协调本次破产重整过程中的各项工作。
3.债权人会议:本企业将根据相关法律法规的要求，召开债权人会议，商议并表决破产重整方案。
会议应按照法定程序进行，并尽可能争取债权人的支持和合作。
第三部分：重整方案的具体内容1.债务清理:本企业将通过与债权人进行谈判和协商，确定债务清理的具体方式和方案。
债务清理的方式包括部分免除债务、延期偿还等。
通过债务清理，减轻企业的负债压力，恢复财务健康。
2.资产优化:本企业将进行全面的资产清查和分析，对低效的、不具备核心竞争力的资产进行处理。
包括出售、租赁、转让等方式，优化资产配置，加强核心业务的发展。
3.经营模式调整:本企业将对经营模式进行全面的评估和调整，寻找并确定具有核心竞争力的业务方向。
通过充分考虑市场需求和竞争环境，合理调整组织架构、产品结构等，提高经营效益。
4.新增融资渠道:本企业将积极寻找新的融资渠道，包括银行贷款、股权投资、债券发行等方式，为企业的破产重整提供足够的资金支持。
5.重整计划执行和监督:本企业将根据破产重整方案制定详细的实施计划，并设立专门的执行和监督机构，负责对计划的执行情况进行跟踪和监督，及时进行调整和优化。
第四部分：重整后的经营管理1.组织架构调整:本企业将根据经营模式调整的实施情况，进行组织架构的调整。
优化企业内部的管理体系，提高工作效率和快速反应能力。
2.人员培训和激励:本企业将通过培训和激励机制，提高员工的专业素质和工作动力。
破产重整方案样本
破产重整方案样本一、前言随着市场的发展，企业的经营也越来越复杂多样化。
有些企业由于资金管理不当、市场变化等原因，未能顺利发展，甚至面临破产。
在这种情况下，破产重整成为了这些企业的一种重要解决方案。
本文将介绍一份破产重整方案样本，以供参考。
二、背景本次破产重整涉及到的企业是一家家电制造公司，成立于2005年。
在市场的竞争中，由于财务状况不佳、管理不善等一系列问题，该公司面临财务危机，最终决定进行破产重整。
三、重整目标重整的目标是保证企业的生存和发展，尽最大可能保障债权人的权益，以及保护员工的利益。
四、重整范围本次重整的范围包括债权人利益保障、公司治理结构调整、流动资金的筹措和借款条件优化等方面。
具体包括以下几个方面：1.债权人利益保障在破产重整过程中，债权人是最受影响的群体之一。
因此，在重整方案中，必须做到一定的债权人利益保障，保证债权人的权益得到最大程度的保障。
2.公司治理结构调整在治理结构调整方面，应该采取一系列措施，以确保公司的治理结构更加健全，从而有利于企业的长远发展。
3.流动资金筹措流动资金是企业在经营过程中必不可少的资金。
在重整方案中，应当制定合理的流动资金策略，确保企业有充足的流动资金，从而更好地开展经营活动。
4.借款条件优化借款是企业获得资金的一种渠道。
在重整方案中，应当优化借款条件，使得企业能够更加容易地获得融资，从而更好地开展经营活动。
五、实施步骤1.组织破产重整管理团队在重整过程中，应当首先组织破产重整管理团队，以确保各项工作的有效实施。
2.审核债权在审核债权的过程中，应当详细了解企业的债务情况，对不同的债权人要采取不同的策略，并且考虑到不同债权人之间的关系。
3.制定治理结构调整方案由于治理结构与企业的发展密不可分，因此，应当制定一份合理的治理结构调整方案，以确保企业的治理结构更加健全。
4.制定流动资金策略流动资金是企业的命脉，因此，在制定流动资金策略时，应该根据企业特点制定合理的流动资金策略，确保有足够的资金支持企业的运营。
破产重整方案
破产重整方案第1篇破产重整方案一、背景及现状分析鉴于我国某企业（以下简称“企业”）因经营不善，资金链断裂，导致企业面临破产清算的风险，为保障债权人、债务人及相关方的合法权益，现依据《中华人民共和国企业破产法》及相关法律法规，制定本破产重整方案。
二、目标与原则1. 目标： 通过破产重整，优化企业资源配置，恢复企业盈利能力，实现债权人、债务人及相关方的利益最大化。
2. 原则：- 合法合规：确保方案符合国家法律法规，维护各方合法权益；- 公平公正：确保债权人、债务人及相关方在重整过程中公平公正地参与；- 公开透明：确保重整过程公开透明，接受社会监督。
三、重整措施1. 资产清理： 对企业现有资产进行全面清理，包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等，对无效、低效资产进行剥离。
2. 债务重组： 与债权人协商，对现有债务进行重组，降低企业财务负担。
- 债务豁免：对于部分无法偿还的债务，请求债权人豁免部分本金或利息；- 债务延期：对于部分债务，与债权人协商延长还款期限；- 债务转股：将部分债务转化为股权，降低企业负债率。
3. 业务优化： 对企业现有业务进行梳理，保留具有盈利前景的业务，剥离亏损业务。
4. 组织架构调整： 对企业内部组织架构进行调整，优化管理团队，提高企业运营效率。
5. 引入战略投资者： 积极寻求战略投资者，为企业提供资金支持，助力企业恢复生产、提升市场竞争力。
6. 员工安置： 合理安置企业员工，维护员工合法权益。
四、实施步骤1. 成立破产重整工作组： 由企业、债权人、债务人及相关方共同组成破产重整工作组，负责方案的制定与实施。
2. 聘请专业机构： 聘请具备资质的中介机构，对企业进行财务审计、资产评估、法律咨询等工作。
3. 制定破产重整方案： 结合企业现状，制定详细的破产重整方案。
4. 征求债权人意见： 将破产重整方案提交给债权人会议审议，征求债权人意见。
5. 修改完善方案： 根据债权人意见，对破产重整方案进行修改完善。
炎黄药业破产重整计划书(3篇)
第1篇一、前言炎黄药业成立于上世纪80年代，是我国一家具有影响力的医药企业。
多年来，炎黄药业秉持“以患者为中心，以质量求生存，以创新求发展”的经营理念，为我国医药行业做出了积极贡献。
然而，由于市场竞争加剧、管理不善等因素，炎黄药业陷入了严重的财务困境，面临破产的风险。
为挽救企业，保护债权人、股东和职工的合法权益，经研究，制定本破产重整计划。
二、重整背景1. 市场竞争加剧：近年来，国内外医药市场竞争日益激烈，新产品层出不穷，导致市场竞争压力增大。
2. 管理不善：炎黄药业在经营管理过程中，存在一定程度的决策失误和管理漏洞，导致企业效益下滑。
3. 财务困境：由于市场竞争加剧和管理不善，炎黄药业负债累累，资金链断裂，面临破产风险。
三、重整目标1. 拯救企业：通过破产重整，使炎黄药业恢复生机，实现可持续发展。
2. 保护债权人、股东和职工的合法权益：确保债权人、股东和职工在重整过程中的利益得到充分保障。
3. 提升企业竞争力：通过优化产业结构、提高管理水平，使炎黄药业在激烈的市场竞争中脱颖而出。
四、重整方案1. 管理层调整：成立临时管理团队，对炎黄药业进行全面整顿，优化管理架构，提高管理水平。
2. 资产重组：对炎黄药业现有资产进行评估，剥离不良资产，保留优质资产，优化资产结构。
3. 负债重组：与债权人协商，调整债务偿还期限、利率等条件，降低企业负债。
4. 融资方案：通过引入战略投资者、发行债券等方式，为企业筹集资金，保障企业运营。
5. 产品结构调整：根据市场需求，调整产品结构，开发具有竞争力的新产品，提高市场占有率。
6. 技术创新：加大研发投入，引进先进技术，提高产品质量，增强企业核心竞争力。
7. 市场拓展：拓宽销售渠道，提高品牌知名度，增强市场竞争力。
五、重整实施步骤1. 成立临时管理团队：对炎黄药业进行全面整顿，制定重整方案。
2. 与债权人协商：调整债务偿还期限、利率等条件，降低企业负债。
3. 资产重组：剥离不良资产，保留优质资产，优化资产结构。
企业倒闭重组方案范本
企业倒闭重组方案范本背景在企业运营过程中，由于各种原因，有时候可能会面临倒闭的风险。
为了能够最大程度地保护企业利益并寻求可持续的解决方案，我们制定了以下的倒闭重组方案范本。
重组方案1. 评估现状：首先，我们需要对企业的财务状况、运营情况和债务状况进行全面评估。
这将帮助我们了解倒闭的原因和可能的解决方案。
评估现状：首先，我们需要对企业的财务状况、运营情况和债务状况进行全面评估。
这将帮助我们了解倒闭的原因和可能的解决方案。
2. 与债权人协商：与债权人进行积极的沟通和协商，以寻求债务方面的解决方案。
这可能包括延期付款、减免部分债务或者制定还款计划等。
与债权人协商：与债权人进行积极的沟通和协商，以寻求债务方面的解决方案。
这可能包括延期付款、减免部分债务或者制定还款计划等。
3. 寻找投资者或合作伙伴：如果有可能，我们将努力寻找潜在的投资者或合作伙伴，以帮助企业渡过难关。
这可能涉及股权转让、投资注资或者与其他企业进行战略合作。
寻找投资者或合作伙伴：如果有可能，我们将努力寻找潜在的投资者或合作伙伴，以帮助企业渡过难关。
这可能涉及股权转让、投资注资或者与其他企业进行战略合作。
4. 裁员与优化：根据企业的现状和需要，我们可能需要进行裁员，以减少运营成本，并让企业更加精简高效。
同时，也需要调整企业的组织结构和流程，以提高效率和竞争力。
裁员与优化：根据企业的现状和需要，我们可能需要进行裁员，以减少运营成本，并让企业更加精简高效。
同时，也需要调整企业的组织结构和流程，以提高效率和竞争力。
5. 寻求法律支持：在倒闭重组的过程中，我们还将寻求法律专业的支持和建议。
这将帮助我们处理相关合同、法律风险和遵循相关法规。
寻求法律支持：在倒闭重组的过程中，我们还将寻求法律专业的支持和建议。
这将帮助我们处理相关合同、法律风险和遵循相关法规。
总结以上是一份企业倒闭重组方案的范本。
请根据实际情况和需要进行调整和完善。
在执行此方案时，请咨询专业的法律和财务团队的意见，以确保合法性和可行性。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本1. 甲方：[破产企业名称]，一家依法设立并有效存续的企业，其注册地址为[企业注册地址]，法定代表人为[法定代表人姓名]。
2. 乙方：[重整投资人名称]，一家依法设立并有效存续的企业，其注册地址为[企业注册地址]，法定代表人为[法定代表人姓名]。
鉴于甲方不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力，为了保护各方的合法权益，甲方决定进行破产重整，并与乙方达成如下协议：一、重整方案的主要内容1. 乙方同意对甲方进行重整投资，投资金额为[投资金额]元。
2. 乙方将以现金或其他双方约定的方式向甲方提供投资。
3. 重整后的甲方将进行资产重组和业务调整，以提高其盈利能力和市场竞争力。
二、重整计划的执行1. 甲方将制定详细的重整计划，并提交债权人会议审议通过。
2. 乙方将按照重整计划的约定履行投资义务。
3. 甲方将积极配合乙方进行资产重组和业务调整，并提供必要的协助和支持。
三、双方的权利和义务1. 双方将按照本合同的约定履行各自的义务。
2. 甲方有权制定和执行重整计划，但应保证重整计划的公平、公正、透明。
3. 乙方有权监督甲方的重整过程，并要求甲方按照约定履行义务。
四、保密条款1. 双方应对本合同及与本合同相关的信息和资料予以保密。
2. 未经对方书面同意，任何一方不得向第三方披露本合同及相关信息和资料。
五、违约责任1. 若一方违反本合同的约定，应承担违约责任，向对方支付违约金[违约金金额]元。
2. 若因一方违约给对方造成损失的，违约方应承担赔偿责任。
六、争议解决1. 本合同的解释和执行均适用[法律适用地]法律。
2. 若双方在本合同的解释和执行过程中发生争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。
七、其他条款1. 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。
2. 本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：__________________法定代表人（签字）：________________签订日期：______年____月____日乙方（盖章）：__________________法定代表人（签字）：________________签订日期：______年____月____日。
破产重整执行协议书范本(3篇)
第1篇甲方（破产申请人）：地址：法定代表人：联系电话：乙方（破产管理人）：地址：法定代表人：联系电话：鉴于甲方因经营不善，已无法清偿到期债务，根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，甲方自愿申请破产重整。
乙方接受甲方的委托，担任破产管理人，负责破产重整事务。
现甲乙双方本着平等、自愿、诚实信用的原则，就破产重整执行事宜达成如下协议：一、破产重整范围1. 甲方所有债务的清偿；2. 甲方资产的管理、处置；3. 甲方业务的继续经营；4. 甲方债务人的债权申报、审查及清偿；5. 甲方与债权人的沟通协调；6. 甲方重整计划的制定、实施及监督。
二、破产重整期间的管理1. 乙方作为破产管理人，负责破产重整期间的全面管理工作，包括但不限于：（1）组织、指导、监督甲方的财务、人事、业务等工作；（2）对甲方资产进行盘点、评估、处置；（3）对甲方债务进行梳理、审查、清偿；（4）制定、实施及监督破产重整计划；（5）与债权人进行沟通协调；（6）处理其他与破产重整相关的事务。
2. 甲方在破产重整期间应积极配合乙方的工作，不得擅自处置资产、签订合同、承担债务等行为。
三、破产重整计划的制定与实施1. 乙方应在破产重整期间内，根据甲方的实际情况，制定破产重整计划，经债权人会议表决通过后，报人民法院批准。
2. 破产重整计划应包括以下内容：（1）甲方债务的清偿方案；（2）甲方资产的管理、处置方案；（3）甲方业务的继续经营方案；（4）甲方债务人的债权申报、审查及清偿方案；（5）其他与破产重整相关的事项。
3. 甲方在破产重整计划实施过程中，应按照重整计划的要求，履行相关义务，确保重整计划的顺利实施。
四、破产重整期间的债权申报与审查1. 乙方应在破产重整期间内，组织召开债权人会议，通知债权人申报债权。
2. 债权人应在规定的时间内，向乙方提交债权申报材料，包括但不限于债权证明、债权金额、债权人的身份证明等。
3. 乙方应在收到债权申报材料后，对债权进行审查，并依法对有争议的债权进行调解或仲裁。
破产重整方案合同范本
破产重整方案合同范本甲方（破产企业）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________乙方（重整投资方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________一、重整目标1. 通过债务重组、资产处置、股权调整等方式，使甲方摆脱财务困境，恢复持续经营能力。
2. 优化甲方的资产负债结构，降低债务负担，提高资产质量和盈利能力。
3. 保障甲方职工的合法权益，维护社会稳定。
二、重整范围1. 甲方的全部资产，包括但不限于土地、厂房、设备、存货、应收账款等。
2. 甲方的全部债务，包括但不限于银行贷款、应付账款、职工薪酬、税款等。
三、重整方式1. 债务重组对甲方的债务进行分类，分别制定清偿方案。
对于有担保的债务，在保障担保权人合法权益的前提下，协商确定还款方式和期限；对于普通债务，按照一定的比例进行削减或展期。
引入新的融资渠道，如银行贷款、发行债券等，用于偿还部分债务。
2. 资产处置对甲方闲置、低效的资产进行评估和处置，包括出售、出租、抵押等，以提高资产的利用效率和变现价值。
对甲方的核心资产进行优化整合，提升资产的整体价值。
3. 股权调整乙方通过认购甲方新增股份或受让原股东股份的方式，成为甲方的控股股东或重要股东。
原股东的股权比例根据重整方案进行相应的调整。
四、重整计划的执行1. 双方共同成立重整工作小组，负责重整计划的具体实施和监督。
2. 甲方应按照重整计划的要求，积极配合乙方开展各项工作，包括但不限于提供相关资料、协助办理资产处置和股权变更手续等。
3. 乙方应按照本合同的约定，按时足额支付投资款，并提供必要的技术、管理等支持。
五、投资款及支付方式1. 乙方同意向甲方投资人民币__________元（大写：______________________），用于甲方的破产重整。
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XXXX有限公司重整方案二〇一七年三月目录释义 (3)前言 (4)摘要 (6)正文 (7)一、ZC基本情况 (7)二、出资人权益调整方案 (12)三、债权分类及调整方案 (13)四、债权受偿方案 (15)五、偿债资金来源 (18)六、经营方案 (18)七、重整计划草案的表决及批准 (21)八、重整计划的调整 (22)九、重整计划的执行和执行监督 (23)十、关于执行重整计划的其他事宜 (25)释义1、“FH法院”指 NB市FH区人民法院。
2、“《破产法》”指自2007年6月1日起施行的《中华人民共和国企业破产法》。
3、“ZC”、“债务人”指 xxx有限公司。
4、“债权人”指符合《破产法》第四十四条规定的，ZC的某个、部分或全体债权人。
5、“联合体团队”指由NB市中级人民法院通过竞争方式确定的，为ZC破产重整提供法律和会计服务的，SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队。
6、“HJ公司”指 2016年8月12日及管理人签订《zc有限公司继续营业期间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过2.4亿元范围内提供资金支持的浙江HJ船舶工程有限公司。
7、“劳务企业”指 zc有限公司采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发生于zc有限公司厂区内的三十家企业。
8、“《职工安置方案》”指经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会表决通过的《zc有限公司职工安置方案》。
9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权。
10、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所欠的税款。
“普通债权”指《破产法》第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。
11、“未申报债权”指在公司进入重整程序前己成立但未依法申报的债权。
“评估机构”指为ZC破产重整提供资产评估服务的NB安全三江资产评估有限公司。
12、“元”指人民币元，本重整计划草案中货币单位除特别注明外，均为人民币元。
前言鉴于ZC受到控股公司集团债务危机影响，无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，FH法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案，并于同日指定zc有限公司清算工作组为破产管理人。
201x年x月x日，NB市中级人民法院通过竞争方式确定SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队为ZC 破产重整法律和会计服务机构，协助破产管理人负责参及ZC重整工作中的法律、财务相关事务。
重整期间，管理人在各级政府、相关部门的大力支持和悉心关怀下，在FH法院的监督和指导下，严格按照《破产法》的规定履行相关职责，一方面做好生产经营及职工安置、稳定工作，另一方面做好及重整程序相关的各项工作，包括债权申报受理和审查、资产调查和委托评估、重整计划草案的论证和制作等。
截止目前，管理人己基本完成对ZC债权审查和确认、资产评估及偿债能力分析等重整所需各项基础工作。
根据《破产法》的有关规定，管理人结合ZC的实际情况，在充分考虑债权人、职工等各方利益的基础上，在充分尊重评估机构的专业评估咨询结论的前提下，充分进行法律风险论证、可行性分析，制作了本重整计划草案，供债权人会议审议、表决。
摘要根据本重整计划草案，ZC本次重整如能成功实施：一、ZC继续履行部分船舶建造合同，提高经营和盈利能力。
二、有财产担保债权人就担保财产享有优先受偿的权利。
在重整计划执行期间内以现金方式清偿；若担保财产单项处置的，以实际处置价格为准；若整体资产处置的，以管理人和债权人共同确认或法院指定的评估机构的评估价值为准。
无法就担保财产优先受偿部分按照普通债权调整清偿。
三、职工债权、劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资，由ZC予以预提，在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
四、税款债权在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
五、普通债权按照债权性质分别调整和清偿：（一）船东预付款债权及银行、代理商保函债权，对于确定继续履行船舶建造合同的，由ZC继续履行，原合同继续履行完毕后，己履行的债权消灭，未履行的债权按照其余普通债权调整清偿；确定弃船的，按照其余普通债权调整清偿。
（二）其余普通债权：（由债权人自行择一选择）1．以债权人为单位，每家债权人20万以下（含20万元）的债权部分在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿；超过20万元的债权部分，以4%的比例在重整计划执行期间内以现金方式清偿；2．除己预提、预付昀债权（包括劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资）外，按4%的比例在重整计划执行期间内以现金方式清偿完毕。
正文一、ZC基本情况（一）工商主要登记信息（略）（二）企业历史沿革及股本情况zc有限公司，前身为浙江船厂，创建于1969年，原为xxx交通厅直属企业。
1984年下放NB市，隶属NB市机械工业局，1989年成立NB船舶工业集团公司，浙江船厂为NB船舶工业集团公司主体企业。
1995年起浙江船厂被NB市列为重点骨干企业。
从1996年起，浙江船厂连续被NB市人民政府列入“320工程”企业；2000年，船厂成为NB市百强企业之一；2000年8月，船厂又获得了中国船级质量认证公司签发的IS09002认证证书；2003年2月成立zc有限公司。
后企业历经多次股权变动，企业目前的股权情况如下：（三）申请重整情况因受到控股公司CH集团债务危机影响，致使ZC无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，奉化法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案（案号：201xxxx民破xxx号），并于同日指定zc有限公司清算工作组为破产管理人。
201x年x月x日，NB市中级人民法院通过竞争方式确定SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队为浙船破产重整法律和会计服务机构，协助破产管理人负责参及ZC 重整工作中的法律、财务相关事务。
（四）资产情况假设ZC破产清算，停止生产经营，全部在建船舶和持有的订单不再续建，根据评估机构出具的xx评咨字xxx号《评估咨询报告书》，经估算，截至201x年x月x日，ZC资产税后变现价值为1，335，280，387. 65元。
（五）负债情况1．债权申报情况截至2017年1月13日，共有430家债权人向管理人申报债权，申报的债权金额共计6514307395. 49元，其中：申报的有财产担保债权为2132403124. 51元，申报的税款债权为197558457. 50元，申报的普通债权为4184345813. 48元。
2．债权审核情况上述申报债权中，已经管理人初步审查确认的债权总额为2084342321. 54元，其中：有财产担保债权为336756131. 31元；税款债权为4108641. 20元，普通债权为1743477549. 03元。
经管理人审查，不予确认的债权总额为960076456. 14元，其中已经债权人同意核减的金额为958683936. 02元。
此外，债权人己进行申报，但由于诉讼、仲裁未决或其他原因导致债权暂时无法审查确认的债权总额为3469888617. 81元，其中：有财产担保债权为1383194558. 73元，税款债权为185451425. 62元，普通债权为1901242633. 46元。
另外，劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资总金额为117170055. 77元，目前该金额己全部预提，其中己确认68671965. 53元，尚待确认48498090. 24元。
3．未申报债权情况根据ZC财务账册记载，并经管理人初步审核，尚有约6600万元债权未申报。
（六）职工安置情况鉴于ZC进入重整程序后职工人数过多，部分员工处于待岗状态，继续营业劳动力过剩，导致ZC盈利能力削弱，因此管理人制定了《职工安置方案》，拟及职工依法解除劳动合同，并根据经营需要，定岗定编定薪，双向选择录用部分原解除劳动合同人员。
管理人及ZC根据《职工安置方案》对ZC全体职工进行了妥善安置，需支付职工工资16539145. 35无，支付经济补偿金及伤残补助、抚恤费用等73933680. 51元。
目前上述金额己全部预提。
（七）偿债能力分析经估算，ZC如破产清算，截至201x年x月x日，ZC资产税后变现价值约为1，335，280，387. 65元。
在重整期间，ZC因持续经营收入渔业船、spa60#1船舶船款所得，以及借款共计236，337，837. 80元，己支付重整期间的破产费用及共益债务共计217，679，847. 29元。
因spa60#1船舶己交付，上述201x年x月x日的资产税后变现价值中应扣除spa60#1船舶的变现价值22，257，602. 63元。
因继续建造船舶，船舶成本己增加，若破产清算，该部分增加的成本变现价值预估约为28，411，577. 48元。
另外，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条之规定，保证金作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人可以就该金额优先受偿，故保证金己按照债权人的申报直接冲抵相应的债权，应予以扣除。
故ZC若于现在进入破产清算，ZC资产税后变现价值约为1，271，129，454. 89元。
按照《破产法》规定的清偿顺序，担保财产变现所得优先用于偿还有财产担保债权；剩余其他财产的变现所得在支付破产费用、共益债务，并全额清偿职工债权和税款债权后，普通债权（包括已经管理人审查确认的债权、己申报但尚未经管理人审查确认的债权、尚未申报的普通债权、有财产担保债权中无法就担保财产优先受偿而转入普通债权部分）的清偿比例约为3. 47%，具体如下表：（略）二、出资人权益调整方案（一）出资人权益调整的必要性若ZC进入破产清算，现有资产在清偿各类债权后己无剩余财产向出资人分配，出资人权益为0。
故为挽救ZC，避免其破产清算，出资人和债权人需共同做出努力，共同分担实现公司重生的成本。
因此，本重整计划草案中同时安排对ZC出资人的权益进行调整。
（二）出资人权益调整的范围根据《破产法》第八十五条第二款的规定，重整计划草案涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。
出资人组由ZC工商登记上的全体股东组成，即NB工业投资集团有限公司、xxx、xxx。
（三）出资人权益调整的方式在重整计划执行期间内，若有重整投资人引入的，ZC股东应将所持有的股权全部无条件转让给重整投资人，若ZC股东不同意无条件转让股权的，有权以重整投资人同等条件参及重整，如未能在三十日内出资的，视为同意无条件转让股权。
各股东应配合重整投资人办理股权转让手续以及己冻结或己质押股权的解封、解除手续。