长城军工2020年上半年经营成果报告
长城军工2020年上半年财务风险分析详细报告
长城军工2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为101,911.77万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为45,449.24万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供83,433.11万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为18,478.66万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为54,912.01万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是57,509.67万元，实际已经取得的短期带息负债为45,449.24万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为57,509.67万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为58,808.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为61,406.17万元，当前实际的带息负债合计为50,591.41万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要2.92个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
长城军工2020年财务分析详细报告
长城军工2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况长城军工2020年资产总额为378,892.97万元，其中流动资产为224,372.38万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的41.16%、27.75%和21.71%。
非流动资产为154,520.59万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的61.18%、16.28%和12.63%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产357,390.53 100.00365,420.21100.00378,892.97100.00流动资产211,972.79 59.31214,474.2258.69224,372.3859.22应收账款75,057.9 21.00 64,878.03 17.75 92,356.3 24.38 货币资金71,626.95 20.04 74,980.34 20.52 62,265.88 16.43 存货50,028.48 14.00 50,816.57 13.91 48,703.07 12.85非流动资产145,417.74 40.69150,945.9841.31154,520.5940.78固定资产97,794.75 27.36 98,343.82 26.91 94,531.67 24.95 无形资产23,803.4 6.66 23,432.57 6.41 25,162.38 6.64 在建工程14,661.15 4.10 18,944.73 5.18 19,521.63 5.152.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的42.21%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的29.1%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
中国长城2020年三季度经营成果报告
中国长城2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为15,174.77万元，与2019年三季度的
5,290.03万元相比成倍增长，增长1.87倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为15,056.33万元，与2019年三季度的
4,657.87万元相比成倍增长，增长2.23倍。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加8,103万元，资产减值损失增加417.96万元，销售费用减少1,606.71万元，共计增加10,127.67万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少5,901.54万元，营业成本增加44,256.84万元，财务费用增加5,105.63万元，管理费用增加2,652.27万元，营业税金及附加增加368.94万元，共计减少58,285.23万元。
各项科目变化引起营业利润增加10,398.46万元。
3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损2,256.59万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利5,846.41万元。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为118.45万元，与2019年三季度的632.16万元相比有较大幅度下降，下降81.26%。
5、经营业务的盈利能力。
中国长城2020年一季度经营成果报告
中国长城2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为负28,883.65万元，与2019年一季度的9,022.1万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损28,883.65万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为负1,383.23万元，与2019年一季度负791.66万元相比亏损有较大幅度增加，增加74.73个百分点。
4、营业外利润2019年一季度营业外利润亏损368.8万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利118.64万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为112,041.41万元，比2019年一季度的191,962.11万元下降41.63%，营业成本为90,994.45万元，比2019年一季度的151,991.26万元下降40.13%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入112,041.41 -41.63 191,962.11 -0.49 192,910.85 0 实现利润-28,883.65 -420.14 9,022.1 -59.94 22,521.09 0 营业利润-29,002.29 -408.83 9,390.9 -58.57 22,666.02 0 投资收益-1,383.23 -74.73 -791.66 -104.41 17,969.36 0营业外利润118.64 132.17 -368.8 -154.47 -144.93 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度中国长城成本费用总额为120,076.34万元，其中：营业成本为90,994.45万元，占成本总额的75.78%；销售费用为8,691.19万元，占成本总额的7.24%；管理费用为13,753.37万元，占成本总额的11.45%；财务费用为7,037.17万元，占成本总额的5.86%；营业税金及附加为672万元，占成本总额的0.56%。
中国长城2020年上半年经营成果报告
0.84 2,412.93
5.03 24,445.47
5.56 29,407.54
1.07 14,008.47
-
0
81.65
0.63 6.38 7.68 3.66
-
2、总成本变化情况及原因分析
中国长城2020年上半年成本费用总额为382,867.77万元，与2019年 上半年的389,080.21万元相比有所下降，下降1.6%。以下项目的变动使总 成本增加：财务费用增加9,851.6万元，管理费用增加7,793.2万元，销售 费用增加4,876.72万元，共计增加22,521.52万元；以下项目的变动使总成 本减少：营业税金及附加减少863.93万元，资产减值损失减少5,684.35万 元，营业成本减少27,870.03万元，共计减少34,418.32万元。各项科目变 化引起总成本减少11,896.8万元。
内部资料，妥善保管
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
413,694.26
100.00 433,023.28
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 10 页
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
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长城军工2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为1,793.77万元，与2019年上半年的1,375.22万元相比有较大增长，增长30.44%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为1,879.11万元，与2019年上半年的1,244.38万元相比有较大增长，增长51.01%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业税金及附加减少55.15万元，管理费用减少159.27万元，销售费用减少390.31万元，财务费用减少819.23万元，共计增加1,423.97万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少237.45万元，资产减值损失减少341.47万元，营业成本增加2,448.8万元，共计减少3,027.73万元。
各项科目变化引起营业利润增加634.73万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为17.74万元，与2019年上半年的255.19万元相比有较大幅度下降，下降93.05%。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负85.34万元，与2019年上半年的130.84万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损85.34万元。
5、经营业务的盈利能力。