银行业和金融机构管理PPT课件

• 简新开的支票账户使银行准备金增加的数额和支票账户存款增加 的数额相等。
2020/2/27
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简使用一张第二国民银行签 发的100美元支票进行开户。
第一国民银行
资产
负债
应收现 +$100 支票存 +$100
金项目
款
在一家银行存款增 加的时候，它的准 备金将会等额增加； 如果其存款减少， 其准备金也会等额 减少。
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• 10.1.2 资产
• 银行将会运用其通过发行负债所取得的资金去购买盈利性资 产。
• 准备金
• 等于存入联邦储备体系账户的存款加上银行实际持有的通货 （库存现金）。法定准备金制度，银行必须将其每一美元支 票存款的一定比例（例如10%）作为准备金。这部分准备金 称为法定准备金（required reserve）。银行持有的额外部 分的准备金称为超额准备金（excess reserve）。
向都产生了显著影响。
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Q条例的废除
20世纪60年代，美国通货膨胀率提高，市场利率开始明 显上升，有时已经超过存款利率的上限。证券市场的不断 发展，金融国际化、投资多样化又导致银行存款大量流向 证券市场或转移至货币市场，造成金融中介的中断和“金 融脱媒”现象的发生，且愈演愈烈，Q条例约束和分业经 营的限制，使银行处于一种不公平的竞争地位。各存款类 机构都出现经营困难，一些储蓄协会和贷款协会出现了经 营危机，银行信贷供给能力下降，全社会信贷供给量减少。 此时，人们不得不考虑Q条例的存废问题。 1983年10月，“存款机构放松管制委员会”取消了31天 以上的定期存款以及最小余额为2500美元以上的极短期存 款利率上限。并于1986年1月，取消了所有存款形式对最 小余额的要求，同时取消了支付性存款的利率限制。1986 年4月，取消了存折储蓄账户的利率上限。对于贷款利率， 除住宅贷款、汽车贷款等极少数例外，也一律不加限制。 至此，Q条例完全终结，利率市场化得以全面实现。
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Q项条例
Q条例是指美国联邦储备委员会按字母顺序 排列的一系列金融条例中的第Q项规定。
1929年之后，美国经历了一场经济大萧条， 金融市场随之也开始了一个管制时期，与此同 时，美国联邦储备委员会颁布了一系列金融管 理条例，并且按照字母顺序为这一系列条例进 行排序，如第一项为A项条例，其中对存款利 率进行管制的规则正好是Q项，因此该项规定 被称为Q条例。后来，Q条例成为对存款利率 进行管制的代名词。
第 十章 银行业和金融机构管理
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本章学习目标
由于银行在为那些拥有生产性投资机会的借 款者融通资金方面发挥了重要的作用，所以这些 金融活动在保证金融体系和整个经济平稳有效运 行方面也是十分重要的。通过本章的学习，你需 要了解商业银行的基本业务；掌握商业银行管理 的基本原则；掌握商业银行风险管理的基本方法 和了解商业银行表外业务。
• 贷款
• 银行主要通过发放贷款赚取利润。在表10-1中，银行的总 资产的61%为贷款。
• 其他资产
• 主要包括银行拥有的实物资本（银行大楼、计算机及其他设备）
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• 10.2 银行的基本业务
• 资产转换：出售具有一组特征（流动性、风险、规模和收益率的 某种组合）的负债 购买具有不同特征的资产来获取利润。
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合计Βιβλιοθήκη 1002020/2/27
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• 非交易性存款
• 银行资金的主要来源（在表10-1中占据了银行负债的 53%）。包含：储蓄存款和定期存款。
• 借款
• 银行可以向联邦储备体系、各家联邦住宅贷款银行、其他银 行以及公司借取资金。从联邦储备体系借款称为贴现贷款。
• 银行资本
• 即银行的净值，它等于资产总额和负债总额之间的差额（在 表10-1中，其占银行资产总额的10%）。
• 支票存款 一种允许其持有者向第三者签发支票的银行账户。 包括所有可以签发的支票的账户：不计息的支票账户（活期 存款）、计息的可转让支付命令（NOW）账户以及货币市 场存款账户（MMDAs）。
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表10-1 全部商业银行的资产负债表（各项占总额的百分比，2008年12 月）
资产（资金运用，%）
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• 10.1 银行的资产负债表
总资产=总负债+资本
• 银行的资产负债表列出了银行的资金来源（负债）和资金用 途（资产）。表10-1中列出了2008年12月全部商业银行的 资产负债情况。
• 10.1.1 负债
• 银行通过发行（销售）诸如存款等负债来获得资金，它构成 了银行所能够利用的资金来源。
• 应收现金项目
• 银行同业存款
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• 证券
• 表10-1中，证券占银行总资产的22%，而其提供的收入占 商业银行总收入的约10%。这些证券可分为三类：联邦政 府和政府机构证券、州和地方政府证券以及其他证券。其中 短期的联邦政府证券被称为二级准备金（secondary reserves）。
• 为了更具体的分析银行的业务活动，我们使用一种称为T账户（Taccount）的工具。T账户是一份简化的资产负债表。我们假定简. 布朗在第一国民银行开立了一个100美元的支票账户。银行T账户 如下：
第一国民银行
第一国民银行
资产
负债
资产
负债
库存现金 +$100 支票存款 +$100 准备金 +$100 支票存款 +$100
负债（资金来源，%）
准备金和现金项目
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证券
美国政府和政府机构证券
10
州和地方政府证券以及其他证券 12
贷款
工商企业贷款
13
房地产贷款
31
消费者贷款
7
银行间同业拆借
3
其他贷款
7
其他资产（例如实物资产）
9
合计
100
支票存款
6
非交易性存款
小额定期存款（少于10万元）
+储蓄存款
37
大额定期存款
16
借款
31
银行资本
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Q条例的内容是：银行对于活期存款不得公开 支付利息，并对储蓄存款和定期存款的利率设 定最高限度，即禁止联邦储备委员会的会员银 行对它所吸收的活期存款（30天以下）支付利 息，并对上述银行所吸收的储蓄存款和定期存 款规定了利率上限。当时，这一上限规定为2.5 ％，此利率一直维持至1957年都不曾调整，而 此后却频繁进行调整，它对银行资金的来源去