财务管理工作手册
财务标准化管理手册
财务标准化管理手册一、前言。
财务管理是企业经营管理中至关重要的一环，财务标准化管理是保障企业财务健康发展的重要手段。
本手册旨在帮助企业建立健全的财务管理体系，规范财务管理行为，提高财务管理效率，保障财务数据的准确性和可靠性，实现财务管理的标准化和规范化。
二、财务标准化管理的重要性。
1. 提高管理效率。
财务标准化管理可以明确财务管理的流程和规范，减少重复劳动，提高工作效率，降低管理成本。
2. 保障财务数据准确性。
标准化管理可以规范各项财务操作流程，减少人为错误的发生，保障财务数据的准确性和可靠性。
3. 提升企业形象。
通过财务标准化管理，企业能够建立起规范、透明的财务管理形象，增强投资者和合作伙伴对企业的信任度。
4. 降低风险。
标准化管理可以规范各项财务操作流程，减少财务风险的发生，保障企业的财务安全。
三、财务标准化管理手册的编制。
1. 确立财务管理制度。
明确财务管理的组织结构、职责分工、工作流程等，确保财务管理制度的科学性和合理性。
2. 规范财务管理流程。
规范财务管理流程，包括财务报销、费用审批、资金管理、会计核算等，确保各项财务操作符合法律法规和公司规定。
3. 建立财务管理档案。
建立健全的财务管理档案，包括财务报表、凭证、账簿等，确保财务数据的完整性和可追溯性。
4. 加强内部控制。
加强内部控制，包括财务审批流程、财务监管、风险防范等，确保财务管理的合规性和安全性。
四、财务标准化管理手册的执行。
1. 推动组织变革。
财务标准化管理需要全员参与，需要推动组织文化和管理理念的变革，确保财务管理制度的执行。
2. 建立绩效考核体系。
建立科学的绩效考核体系，对财务管理人员进行绩效考核，激励员工积极参与财务标准化管理。
3. 加强培训和教育。
加强财务管理人员的培训和教育，提高员工的财务管理素养和业务水平，确保财务管理规范执行。
五、财务标准化管理手册的持续改进。
1. 定期评估。
定期对财务标准化管理手册进行评估，发现问题及时改进，确保财务管理制度的有效性和适应性。
财务工作手册
财务工作手册财务工作手册是一份对财务工作的重要参考文档，它包含了财务部门的职责、流程、政策和相关指导。
在撰写财务工作手册时，需要考虑到员工的需求和工作实际，以保证其实用性和可操作性。
下面是一些相关参考内容，包括但不限于以下几个方面：1. 财务部门的职责和目标：详细介绍财务部门的职责范围，包括财务计划、预算编制、会计核算、税务管理、财务报告等各项工作内容。
同时，明确财务部门的目标，如提高财务绩效、降低成本、提高财务管理水平等。
2. 流程和政策：列出各项财务工作的具体流程和操作步骤，如财务报销、固定资产管理、财务决策审批等。
同时，对关键环节设置审批要求和权限分配，保证财务工作的合规性和规范性。
还应明确相关的政策，如财务预警政策、资金管理政策、审计制度等。
3. 会计核算和财务报告：详细介绍会计核算的方法和原则，包括财务记录、分录的填写、账务的处理等。
对财务报告的编制和报送要求进行说明，如月度财务报告、年度财务报告等。
同时，讲解会计报表的内容和解读，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务管理：介绍相关税务法规和政策，包括税务纳税申报、税务优惠政策、税务审查等。
明确各项税金的计算方式和申报要求，同时提供相关表格和模板作为参考。
还可以提供税务风险管理的建议和注意事项，如避免税务风险、应对税务风险等。
5. 资金管理：对资金管理的基本原则和方法进行介绍，包括预算管理、资金筹集与运用、银行账户管理等。
详细说明财务流程中与资金有关的工作，如报销审批、费用支付、收款核对等。
给出资金管理的常见问题及解决方法，如资金短缺、资金使用不当等。
6. 内部控制和审计：阐明内部控制的重要性和作用，具体介绍内部控制的要素和实施步骤。
对内部审计的概念和作用进行说明，包括审计计划、执行和报告。
提供审计调查的基本方法和流程，如调查证据收集、资产排查等。
7. 知识和技能培训：列出财务工作中需要掌握的知识和技能，如会计知识、税务法规、财务软件的使用等。
财务管理工作手册
财务管理工作手册一、引言财务管理是企业管理中至关重要的一个环节，它涉及到企业的资金运作、资金筹集和使用情况等诸多方面。
为了保持财务活动的规范性和有效性，需要建立一套科学而完善的财务管理体系。
本手册旨在为财务管理人员提供必要的指导和规范，以确保他们在实施财务管理工作时能够遵循正确的流程和程序。
二、财务管理的基本原则1. 财务信息的准确性和及时性财务管理人员应确保所提供的财务信息准确无误，并按时向相关部门提交报表和财务数据。
只有依靠准确、及时的财务信息，企业才能制定出正确的决策，以进一步推动企业的发展。
2. 资金的合理配置财务管理人员要根据企业的实际情况，合理配置资金，保证企业长期和短期的经营运作。
同时，要注意资金的安全性和流动性，确保企业在面对突发事件时能够及时应对。
3. 费用的控制与降低财务管理人员应加强对企业费用的控制和管理，通过提高内部管理效率，降低不必要的开支，从而减少企业的负担，增加企业的利润。
4. 合规合法财务管理人员要严格遵守国家财务法规和企业内部管理规定，不得从事违法、违规的财务活动，确保企业的财务运作合规合法。
三、财务管理工作流程1. 财务预算在每个财务年度的开始，财务管理人员应制定财务预算，包括收入预算和支出预算。
财务预算的制定需要参考企业的业务发展计划和市场状况，为后续的财务决策提供依据。
2. 财务会计财务管理人员要按照国家财务规定进行会计核算，包括记账、账务记录、报表填制等工作。
要确保财务会计工作的准确性和及时性，以提供正确的财务信息。
3. 资金管理资金管理是财务管理的核心工作之一，财务管理人员需要根据企业的资金需求，制定合理的资金计划，确保企业能够按时足额地筹集资金，并合理运用资金。
4. 成本管理成本管理是企业利润管理的重要环节，财务管理人员要针对不同的成本项目，设计合理的成本控制方法，并适时评估成本效益，优化企业的生产和经营方式。
5. 利润分配财务管理人员要根据企业的经营业绩和盈利情况，合理进行利润分配。
财务管理手册
财务管理手册一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的财务决策、资金筹集与运用、财务分析与评价等方面。
本手册旨在为企业提供一份全面而实用的财务管理指南，帮助企业管理层和财务人员更好地理解和应用财务管理的相关知识和技巧，提升企业的财务管理水平，实现企业的可持续发展。
二、财务规划与预算管理1. 财务规划的重要性财务规划是企业实现战略目标的基础，它涉及到企业的长期发展方向、资金需求和投资决策等重要内容。
企业应根据自身的战略定位和市场需求，制定合理的财务规划，确保企业的财务活动与经营目标保持一致。
2. 预算管理的原则与方法预算管理是财务管理中的重要环节，它通过制定预算、执行预算和控制预算，实现企业的财务目标和经营目标的协调。
在预算管理中，企业应遵循合理性、可操作性、可控性和灵活性的原则，采用适当的预算编制方法和控制手段，确保预算的有效执行和控制。
三、资金筹集与运用1. 资金筹集的方式与渠道企业需要通过各种方式和渠道筹集资金，满足企业的运营和发展需求。
常见的资金筹集方式包括自筹资金、债务融资和股权融资等，而筹资渠道则包括银行贷款、债券发行、股票发行和私募融资等。
2. 资金运用的原则与方法资金运用是企业财务管理的核心内容，它涉及到企业的投资决策和资产配置等方面。
在资金运用中，企业应遵循风险与收益相匹配、流动性与盈利能力相平衡、投资组合的多样化等原则，并采用适当的投资评估方法和风险管理工具，提高资金运用的效益和安全性。
四、财务分析与评价1. 财务分析的方法与指标财务分析是企业财务管理的重要工具，它通过对企业的财务数据进行分析和比较，揭示企业的经营状况和财务风险，为企业的决策提供依据。
常用的财务分析方法包括比率分析、趋势分析和财务比较分析等，而财务指标则包括偿债能力、盈利能力和经营能力等方面。
2. 财务评价的方法与工具财务评价是对企业财务状况和经营绩效进行综合评估和判断，它可以帮助企业了解自身的竞争优势和发展潜力，为企业的战略决策提供参考。
财务工作手册
财务工作手册1. 引言本财务工作手册旨在帮助财务工作人员了解公司财务运营的各个方面，并提供必要的指导和流程。
本手册主要包括财务管理、会计核算、财务报告和内部控制等内容。
财务工作人员应仔细阅读本手册，并遵守相关规定，保障公司财务运营的高效性和准确性。
2. 财务管理财务管理是保障公司财务健康和可持续发展的关键。
下面是财务管理的主要内容：2.1. 预算管理预算管理是公司财务规划的核心。
财务工作人员需要按照公司战略目标和业务计划，制定详细的预算计划，并监督执行进度。
在编制预算过程中，应充分考虑风险和不确定性因素，确保预算的合理性和可行性。
2.2. 现金管理现金管理是保障公司流动性和支付能力的重要环节。
财务工作人员需要加强对公司现金流的监控和管理，确保资金的合理使用和妥善安排。
并根据公司需要，进行有效的投资和融资活动，以达到最佳资金配置的目标。
2.3. 资本管理资本管理是公司财务结构和财务稳定性的基石。
财务工作人员需要科学管理公司资本结构，合理安排资本来源和运用，确保公司财务风险的可控性和降低财务成本。
3. 会计核算会计核算是财务工作中不可或缺的一部分。
下面是会计核算的主要内容：3.1. 记账准则财务工作人员需要熟悉和遵守相关的会计准则和制度，按照准则要求进行会计核算工作。
并保证会计记录的准确性和真实性，依法完成财务报表的编制。
3.2. 会计流程财务工作人员需要掌握公司的会计流程和操作规范，确保会计信息的及时性和准确性。
并加强会计信息的分类和归档，为后续的统计分析和财务管理提供有力支持。
3.3. 财务分析财务工作人员需要对公司财务数据进行分析和解读，为公司的经营决策提供参考依据。
通过财务比率分析、财务指标分析等方法，评估公司的盈利能力、偿债能力和发展潜力，提出合理的改善方案和建议。
4. 财务报告财务报告是公司财务状况和经营成果的重要展示形式。
下面是财务报告的主要内容：4.1. 财务报表财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
财务管理手册及相关内部控制制度全套
财务管理手册及相关内部控制制度全套财务管理手册及相关内部控制制度一、财务部职能1、主要职能、认真贯彻执行《中国人民共和国会计法》和国家颁布的有关财务、税收等方面的法令、法规、制度、条例及实施细则；、制定和修订公司的财务管理制度及实施办法，组织会计核算工作，实施财务管理；、负责资金的统一管理，根据各项目预算执行预算成本控制，并根据项目的预算情况编制月度资金收支平衡计划；、会同相关部门对公司的固定资产、流动资产、专项资产进行管理，对各类资产的盘盈、盘亏、报废等情况进行核实，办理有关财务手续；、按照财政部颁发的《企业财务会计报告条例》的规定，按年度、半年度、季度、月度编制财务会计报告。
2、指导方针根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《公司章程》等有关规定，结合公司财务活动实际，加强公司财务管理与全面的科学管理相结合，严格收支管理，提高资金使用效益，确保公司资产保值增值。
3、工作原则根据会计信息质量的要求开展工作，具体要求包括：可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性。
4、工作方法综合运用金蝶财务软件和EXCEL等办公软件进行核算。
二、财务部组织结构财务总监财务经理或主管核算会计核算会计出纳说明：以上组织结构适应于目前公司的经营规模，如公司进一步扩张，可能增加相应的核算会计。
三、财务部岗位职责1、财务总监岗位名称岗位描述财务总监所属部门财务部 1、在公司董事长、总经理领导下开展工作；2、主持并建立完善的企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、项目预算、资金运作等各项工作进行全面总体控制，提升企业财务管理水平。
1、财经类本科或以上学历，高级会计师职称或注册会计师、注册税务师优先； 2、全面掌握国家财政税务政策及有关法律法规，熟悉税务工作及各部门的业务情况，熟悉银行融资、信贷手续，熟悉经济管理、统计、审计等专业知识； 3、具有良好的领导、沟通和协调能力； 4、敬业，责任心强，严谨踏实，工作认真仔细，具有良好的职业道德。
财务管理手册 1 会计基础工作规范
第一章基本财务制度一会计基础工作规范为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平,根据《会计法》的有关规定，制定本规范。
1 各分公司领导对本公司的会计基础工资负有领导责任。
2 各分公司财务经理要加强对会计基础工作的管理和指导，通过引导、交流、监督检查等措施，促进本公司加强会计基础工作,不断提高会计工作水平。
3 各分公司根据会计业务需要设置会计机构。
岗位分工要形成一定的内部牵引制度，根据会计业务需要配备持有会计证的会计人员，未取得会计证的人员不得从事会计工作，会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能。
4 主管、财务经理人员应当具备下列基本条件(一）坚持原则，廉洁奉公。
（二）具有会计专业技术资格。
（三）主管、财务经理的财务工作时间不少于三年。
熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握商业连锁财务管理的有关知识。
(四）有较强的管理能力、沟通协调能力5 各分公司应当根据实际会计业务需要设置会计工作岗位,会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。
但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、应收款项的凭证填制工作。
6 各分公司会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。
7 各分公司财务经理应当合理安排会计人员的培训,保证会计人员每年有一定的时间用于学习和参加培训。
8 会计人员应当保守本公司的商业秘密。
除法律规定和本公司领导人同意外,不能私自向外界提供或者泄露公司的会计信息.9 会计人员工作调动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员.没有办清交接手续的,不得调动或离职。
10 会计人员办理交接手续，必须编制移交清册,列明应当移交的各项内容，整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。
11 接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项.接替人员应当继续12 使用移交的会计帐目,不得自行另立新帐,以保持会计记录的连续性.13 一般会计人员交接由主管人员负责监交,财务主管交接由分管经理负责监交,财务副经理交接有财务经理负责监交，财务经理交接由财务管理中心派人会同监交。
财务管理职位工作手册
财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理工作手册
目录
1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -
2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -
3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -
3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -
4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -
4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -
5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -
6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -
7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -
财务管理工作手册
1.目的
明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各
项管理活动进行全过程有效控制。
2.适用范围
适用于公司总部及所属各类型工程项目财务管理工作。
3.管理职责
3.1管理定位
负责财务管理。
核心职能为：财务分析与风险管理，资金与筹融资管理，税务管理，财务信息化与基础管理。
3.2公司总部财务管理职责
3.2.1负责根据集团、局财务会计制度建立、健全公司财务会计制度并严格执行。
3.2.2负责公司有关财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，落实相关指标考核，通过主要财务指标，引导公司持续、协同、健康运行。
3.2.3负责公司资金管理工作，组织和实施公司资金集中管理，做好资金计划、筹措、调配工作，提高资金使用效率。
负责公司现金流管理，降低有息负债占用；拓宽融资渠道，拟定筹融资方案，维护资金链安全。
3.2.4负责编制财务预算，推进预算管理，评估分析财务预算执行情况。
3.2.5负责根据项目管理模式提议项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递、归档及电子数据的传输工作。
3.2.6负责组织开展公司及所属各项目日常各类涉税业务管理和协调，组织、指导公司税务筹划。
3.2.7负责资产分析、价值评估及有关国有产权管理工作。
负责公司应收款项管理工作，指导和监督应收款项催收，实施应收款项催收考核。
3.2.8负责财务分析和风险管理工作，组织编写综合财务分析、专项财务分析、财务风险管理等报告，提出管理意见和建议，为领导决策提供支持。
3.2.9履行财务监督、会计管控，开展财务检查工作，加强会计基础规范化、标
准化管理，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题的整改工作。
3.2.10负责公司财务信息化管理工作，组织、指导、监督、落实财务信息化实施工作。
3.2.11按照局财务共享中心会计档案管理的有关规定，组织公司会计档案的管理工作。
3.2.12参与公司重大合同的签订、重大内部资源整合、资产处置和投资、重组事项。
3.2.13负责公司财务队伍建设，组织财务人员后续教育培训，监督并指导公司财务人员交流、委派管理，并负责对委派人员进行考核。
3.3各项目部财务管理职责
3.3.1负责根据集团、局和公司的财务会计制度建立、健全项目相关实施细则并严格执行。
3.3.2负责项目财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，引导项目主要财务指标持续、协同、健康运行。
3.3.3负责项目资金管理工作，落实公司资金集中管理规定，及时、足额向公司上缴各类费用，统筹项目收支，编制并执行资金计划。
3.3.4负责编制项目财务预算，评估分析财务预算执行情况。
3.3.5负责根据项目管理模式制定项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递及电子数据的传输工作。
3.3.6负责组织开展项目日常各类涉税业务管理和协调，开展项目税务筹划。
3.3.7负责落实项目应收款项管理工作，及时、足额收回各类到期应收款项。
3.3.8配合编制项目成本预算，并实施成本预算控制。
3.3.9负责项目财务分析和报告工作，编写综合分析、专项财务分析等报告，为领导决策提供支持。
3.3.10负责项目会计基础规范化、标准化实施工作，开展会计基础规范自检，履行财务会计监督、会计管控，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题整改工作。
3.3.11负责项目财务信息化实施工作，严格落实财务信息化管理要求。
3.3.12负责按照局财务共享中心会计档案管理的有关规定，做好项目会计档案的归档、保管和移交工作。
3.3.13参与项目各类合同、协议的签订，并监督执行。
3.3.14负责项目财务人员的指导、培训工作，不断提高财务工作质量和工作效率。
4.管理流程与管控要求
4.1管理框架
- 4 -
- 5 -
- 6 -
- 7 -
6.支持性文件。