1.1审计提供资料(电子档)!

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被审计单位需提供的资料清单

附件五：被审计单位需提供的资料清单一、项目立项审批依据及内部管理资料（一）可行性研究报告及其批文审批单；（二）初步设计文件及其审批文件（含最后修正的设计概算）；（三）明确投资来源的文件及年度投资计划批准文件；（四）环境影响可行性研究报告及批准文件；国有土地使用证、土地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、开工报告；（五）招投标文件（含投标文件电子版）（含未中标单位投标文件）、勘察设计合同、监理合同、施工合同、设备采购合同及各类服务合同；（六）建设单位的内部管理制度。

二、工程造价审核提供的资料（一）竣工（交工）验收报告、单项工程质量验收证明书、建设工程竣工验收备案表、环境和消防验收报告；岩土工程勘察报告；（二）各施工单位编制的施工组织设计，施工合同、补充合同或施工协议书；（三）全套施工、竣工图纸、设计变更图纸、图纸会审纪要现场签证单；（四）隐蔽工程验收记录；（五）加盖送审单位、编制单位公章、预算员专用章的工程预算、结算书。

（六）主要材料分析表、钢材耗用明细表、调价部分材料消耗计算明细表。

（七）施工单位自行采购材料原始凭证，建设单位审批的材料价格；（八）其他有关影响工程造价、工期等的签证资料；（九）其他工程建设有关文件。

三、竣工财务决算审计需提供的资料（一）审定的全部工程结算及汇总表（按工程项目一览表排序）与项目有关的会计账册、会计凭证、会计报表；（二）参与建设的各施工单位、设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”（表示如下）：工程价款清理表（三）《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；（四）建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；（五）建设单位内部财务管理的制度、规定。

注意收集资料时按建设项目统一收集，按建设发生的顺序整理。

如：建设立项审批资料-招标、投标资料-合同、协议资料-建设过程管理资料-竣工资料-结算资料。

审计需要的资料清单

审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。

三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

(完整word版)审计需要资料清单

审计资料清单致中国葛洲坝集团股份有限公司及各下属单位：承蒙委托，立信会计师事务所（特殊普通合伙）将承接贵公司2014年度财务会计报表审计业务。

由于本次审计时间较紧，我们为了高质量、高效率的完成审计工作，拟定以下需要配合提供的资料及注意事项，望贵公司积极予以支持！一、财务报表资料清单正式审计资料清单与预审资料清单一致。

预审阶段已经提供复印件给审计组，且至2014年12月31日未发生变化的不需重复提供。

（一）综合类资料1、基本情况介绍：简述企业设立时间、现有人员结构情况，机构设置，资产负债具体情况，2014年核算体制变更情况等及业务性质、经营范围2、组织结构图（按投资和核算体制列示）3、请提供公司最新的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、章程、高新技术企业证书等资料复印件。

4、公司的验资报告、出资证明和资产评估证明；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记复印件。

5、2014年董事会、股东大会会议纪要、决议等资料及决定经营管理和财务会计问题的资料。

6、管理层声明书，详见附件4。

7、2013年度审计报告复印件。

8、2014年度涉及产权变动的资产评估报告、审计报告复印件。

9、被审计单位2014年度合并（汇总）会计决算报表、母公司单户决算会计报表及所属单位的决算会计报表，合并报表的差额表，合并报表编制的工作底稿电子版。

10、合并报表的抵消事项、抵消分录及抵消事项说明，内部往来的明细清单，内部交易的明细清单电子版。

11、重大诉讼、应收票据贴现、应收账款抵借、通融票据背书和其他债务担保等或有事清单以及重大诉讼的判决、仲裁或调解书等12、重大资产的购置与处置的方案、合同与协议及批复文件13、关联方及其交易（1）关联企业经济性质或类型、名称、法定代表人、注册地、注册资本及其变化（2）关联企业的主营业务（3）关联企业所持股份或权益及其变化（4）关联交易的定价政策（5）关联交易的明细清单，包括交易项目、交易单价、交易数量、交易金额（6）关联交易未结算的金额或相应比例（二）业务类资料1、货币资金:（1）各银行账户2013年和2014年度对账单及相应余额调节表（各帐户账面数与对账单数一致的不需提供）；（2）法人单位主体需去基本户银行打印银行账户开户明细（12月31日以后打印）；（3）法人单位主体需打印银行贷款卡信息（12月31日以后打印）。

审计提供资料清单

2
2019年9月30日有关科目余额明细：应收账款、预付账款、其他应收款、应付帐款、预收账款、其他应付款明细资料；逾期应收
3 各银行对账单及银行存款余额调节表。
部门
联系人
QQ
办公室
财务审计部
成本管理部
市场经营部
采购管理部
市场经营部
待审计组确定项目
成本管理部
财务审计部
财务审计部
财务审计部
成本管理部
财务审计部财务审计部财务审计部
9 审计期内公司各年度业绩考核任务书及目标完成情况；
10 审计期内项目部业绩考核任务书及项目主要经济指标完成情况，
11 业务开拓投标评审台账、施工合同评审台账、施工合同台账；
12
采购（劳务分包、采购）招标评审台账、合同评审台账、合同台账；
13 重要业务的招（投）标评审、合同评审及合同资料；
14
重要工程施工项目的进度、质量、安全、成本、结算、资金等内部控制管理资料（根据台账和审计需求确定）
办公室
二、审计期内提供下列资料（但不限于）：
1
组织结构及相关情况介绍：公司领导工作分工、主要部门及职责、负责人姓名；
2
计划及总结：审计时段内各年度公司工作计划与总结、公司职能部门及项目部审计时段内年度工作总结；
3 发展规划资料（如有）；
4
年度业绩质询资料：分年度公司、职能部门、项目部业绩质询资料；
审计提供资料清单
序号
资料类型
部门
联系人
QQ
手机号
一、
基本资料
1 任期内经营状况及目标任务完成情况；
办公室
2 任期内公司发展战略的推进情况及重大经营举措；

审计所需资料清单

一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况。

（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。

（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照、股东会决议;工商信息查询。

（4）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议。

（5）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证（卡）、贷款卡查询、基本开户查询。

（6）上年度审计报告、上年审计调整分录、本年已记入账内的审计调整分录、合并底稿.（7）组织机构设置图；包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司)，发起人或股东的实际控制人，贵单位对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。

同时应标明组织结构的具体组织联系。

（8）主要管理人员基本资料。

（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称.若涉及自然人股东,应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图、内部控制自我评价报告。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议.7.税收资料（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料、税务师事务所所得税审核报告（2012年、2013年）；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证、车辆行驶证（年审未过期的)等；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属.9.场地租赁协议及相关合同。

公司审计需提报的资料

企管部需准备提供的资料1、公司的基本情况1.1公司基础性资料有无1.1.1公司、公司所属各控股子公司自成立至今的所有工商底档（加盖工商查询章）、加盖最新工商年检章的（企业法人）营业执照副本复印件、最新公司章程。

1.1.2公司历任股东为一方主体的关于公司股权转让、代持、代行表决权或公司经营管理等方面的协议。

1.1.3公司各参股子公司的最新公司章程（加盖工商查询章）、营业执照副本复印件、公司签署的投资协议以及代持、代行表决权或公司经营管理等方面的协议。

1.1.4公司、公司所属各控股子公司加盖最新年检章的公司法人组织机构代码证书。

1.1.5公司、公司所属各控股子公司的外商投资企业批准证书（如有）。

1.1.12公司股东所持公司股权是否存在质押、冻结或其他权属受限制的情形说明。

2公司的业务情况2.1公司业务情况2.1.4关于公司、控股子公司经营业务（包括在境内和境外）所需的及已经取得的全部行业准入文件、许可证书、授权和资质证书的情况说明，以及目前所取得的全部上述文件复印件，若有目前尚在办理之中的，请书面说明办理情况。

3、关联方及关联交易3.1公司的关联方3.1.1关联方核查表（见附件一）。

3.2公司的关联交易情况3.2.2公司2012年度、2013年度与关联方之间的关联交易清单及2013年度相关关联交易合同、协议、内部决策文件等相关文件。

3.2.3公司的关联交易制度（如有）。

3.2.4公司与关联方2012年、2013年关联往来相关借款合同及决策文件4、公司主要资产状况4.1固定资产权属状况4.1.11上述各项自有财产（土地使用权、房屋所有权、机器设备）是否存在现实或可能的财产权属纠纷情况？若有，请书面说明详细情况并提供有关权属纠纷的相关文件；若无，请出具书面说明。

4.1.13上述各项自有财产（土地使用权、房屋所有权、机器设备）是否存在司法扣押的情况？若有，请书面说明详细情况并提供有关判决书、扣押令、执行裁定书、协助制定通知书等文件。

资产清查专项审计需提供资料清单(范本)

XX市XX单位资产清查专项审计需提供资料清单1一般资料1.1单位资产清查方案(包括资产清查工作人员名单及联系方式)1.2单位资产清查报表、基础表1.3单位清查基准日的会计报表1.4距清查基准日最近一次的审计资料1.5相关总账、明细分类账、会计账簿、会计凭证及相关文件1.6单位的各种资格证明复印件(登记证、国有资产证书等)1.7单位组织机构图及各部门职责分工1.8与单位内部控制制度相关的各项规章制度(如资金管理办法、资产类管理办法、会计核算办法、明确权限分工的文件等)1.9单位现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见1.10有关单位已承担义务或承诺义务的文件或协议1.11单位提供抵押、质押、担保等合同或协议1.12主要资产租赁合同1.13场地租赁协议及合同1.14各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等2货币资金2.1货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查明细表，如有损失，则需提供2.5—2.8的资料2.2现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）2.3清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、单位未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失2.4银行询证函2.5现金保管人对于短款的说明及相关核准文件2.6赔偿情况说明2.7涉及刑事犯罪的，提供有关司法涉案资料2.8社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3应收款项3.1应收款项(包括应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款)清查明细表，如有损失，则需提供3.3—3.15的资料3.2往来款项的询证函3.3关于债务人的破产公告和破产清偿文件3.4关于债务人被工商部门注销、吊销的证明3.5关于债务人被政府部门撤消、关闭的行政决定文件3.6公安机关出具债务人已经失踪、死亡的证明3.7单位关于债务人遭受战争、国际政治事件及自然灾害等不可抗力因素影响造成不能收回应收款项的专项说明3.8法院判决单位败诉的判决书或裁定书3.9法院裁定终(中)止执行债务人的法律文书3.10单位对逾期不能收回的单笔数额较小、不足以弥补清收成本应收款项的专项说明3.11单位对逾期3年以上的应收款项的依法催收磋商记录及其债务人最近3年财务状况3.12境外中介机构、我国驻外使(领)馆或商务机构提供的对境外债务人依法催收仍不能收回的有关证明3.13单位决策或领导办公会审议决定的债务重组协议(二级及以下单位需有上级单位核准文件)3.14社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3.15有关会计核算资料和原始凭证；单位的内部核批文件及情况说明；因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明；相关经济行为的业务合同等。

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深圳佳泰会计师事务所
财务报表审计由公司提供的资料
（以下资料，单位有则提供）
1、营业执照（副本复件扫描）
2、成立批文及批准证书（如有，含企业各类资质证书扫描）
3、组织机构代码证（副本复件扫描）
4、税务登记证（国、地税证复件扫描）
5、外汇登记证（外资企业提供）。

7、企业所有验资报告（扫描）
8、上年度审计报告（如没有为会计报表）
9、公司章程
11、科目余额明细表（本位币），电子版、一到末级）
12、银行存款对账单（各账户对账单的最后一页）及余额调节表（审计截止日）扫描
13、审计截止日的存货、固定资产盘点表
14、纳税申报表(12月的增值税、营业税、所得税、个人所得税、城建税) 扫描
15、银行借款及其他借款合同(以年末有余额数为准) （如有则提供）扫描
16、长期投资合同、协议（如有则提供）扫描
17、重要资产产权证明文件(房产证、行车证、土地证)以及重大资产购建合同及发票扫描
18、重大经营业务购销合同扫描
19、会计报表(原件)；
20、租赁合同(办公地) 扫描
21、其他重要资料及法律性诉讼文件扫描
22每个科目复印凭证一号（含原始凭证）（与约定书、声明书、报表当面交询证人员）。