成本费用规范性核算自查自纠报告(1)
成本费用列支不规范整改报告
成本费用列支不规范整改报告我司根据省公司下发的****通[2017]79 号《关于开展“成本费用规范性核算”自查自纠的通知》(以下简称《通知》)要求，以及对照该《通知》中对相关具体问题的描述，我司于2017年11 月5日前开展了2017年度各项成本费用列支的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改措施。
一：具体自查工作开展情况(一)会计基础工作状况会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和省公司财务管理办法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。
财务报销制度完善，严格按照经办人填写报销凭据、经办部门负责人复核业务真实性、会计人员检查原始凭证、财务部主任审核、分管财务部经理复核、管理层领导审批的报销程序进行，有效地保证取得的原始凭证真实、合法。
涉及各项成本费用的财务收支不存在坐支现象，出纳每月月初核对银行存款余额，并编制余额调节表，同时由会计人员及时复核确认。
(二)费用预算执行状况根据2017年度利润及成本费用预算明细说明，财务部每月对各项主要成本费用的实际数与预算数进行比较，认真分析其使用进度和差异幅度情况，根据查明原因做好经费使用预警和报销时限的催告要求。
(三)财务管理办法完善和执行状况根据公司实际管理工作状况，2017年上半年对原有财务管理办法进行了修改，包括对财务管理办法整体上的修改，以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。
修改后的管理办法明确了职责权限，能有效防止舞弊；修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费开支。
完善各项管理办法的同时，相关人员在工作过程中严格执行规定，相互监督，保证了会计工作的真实性、完整性。
二：自查结论1、不存在《通知》中描述的违规行为和人力薪酬福利不按规定程序审批发放的情形。
2、不存在超范围、超标准、超预算开支报帐审批程序不规范等问题。
3、无开具假发票或自制票据或使用假发票报帐等问题。
4、按国家有关财经法规执行，实行“收支”两条线，收入、支出全部纳入公司账户统一核算。
会计财务自查自纠报告8篇
会计财务自查自纠报告8篇财务自查报告篇一XX县商业局：按县局的部署，我们于9月末组成专门班子，依照检查提纲列出的重点，对我公司1至9月份的财务收支进行了认真的自查，到10月末全部结束。
兹将自查阶段检查出来的违纪问题，报告如下：（一）误将公司所属卫生所和新开办的幼儿园XX名工作人员的工作、奖金开支，全部列入管理费用。
1至8月份共支付XX元。
（二）今年春节时，公司为职工购买过节用白条鸡、鲤鱼、牛肉、猪蹄、海鲜、豆油等副食品，只收一部分钱，将XX元差额全部列入经营费用核销。
（三）年初在发放劳动保护用品时，违纪为每名职工发衣料一块（折合XX元），在劳保费用中，共核销XX元。
（四）今年雨季，公司为职工修缮宿舍支出XX元，没有在职工福利费项下列支，也挤入经营费用中核销。
对以上违纪问题，公司已交由检查小组提出处理意见，向经理办公会汇报，并按县税收、财务、物价大检查办公室的要求，于1月末提出纠正违纪问题的报告。
以上报告，请予审查。
XX县百货公司XX年XX月XX日财务检查自查自纠报告篇二一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，财务工作自检自查报告。
近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了必须成效，但也存在一些问题，主要表此刻：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。
这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。
（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。
（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。
经费保障自查自纠报告
经费保障自查自纠报告一、引言经费是支撑一个单位正常运转、发展和改善的重要资源，做好经费管理工作是每个单位都必须重视和加强的工作。
本报告旨在总结近期我单位经费管理工作的情况，查找存在的问题，提出改进措施，进一步加强经费管理，确保经费使用的合理、规范和透明。
二、自查自纠情况1.经费使用情况我单位对经费使用的规范性和合理性一直是高度重视的，针对不同的项目和支出，都制定了详细的预算和审批程序。
在过去一年的经费使用情况中，大部分支出都是符合预算和审批要求的，没有出现较大的问题。
但在具体执行过程中，仍有一些细节和管理漏洞需要进一步完善。
2.经费监督情况我单位建立了较为完善的经费监督机制，包括财务审计、专项核查和定期报告等形式。
在过去一年中，我们对经费使用情况进行了频繁的监督和审查，发现一些不符合规定和制度的问题，并及时予以整改。
3.自查自纠情况在整个自查自纠过程中，我们发现一些问题，主要包括以下几个方面：（1）审批程序不够规范和严格，导致一些支出出现超支情况；（2）部分支出没有及时备案和归档，使得经费使用情况不够清晰和透明；（3）财务管理人员对规章制度不够熟悉，导致一些执行不当的情况。
以上问题的存在，对我单位经费管理工作产生了一定的影响，也给单位的形象和声誉造成了一定的损害。
因此，我们必须认真总结经验教训，查找问题原因，采取有效措施，加强经费管理工作，确保经费使用的合理性和规范性。
三、问题原因分析1.审批程序不规范审批程序的不规范主要是因为对制度和规定的理解和把握存在偏差，一些单位领导和部门负责人对审批流程和程序的重要性认识不够，容易出现随意决策和过度放权的情况。
2.备案和归档不及时备案和归档的不及时主要是因为财务管理人员工作繁忙或技术水平不够高，无法及时将支出记录和资料整理归档，导致一些支出无法及时查明和核查，影响经费使用的透明度和清晰度。
3.规章制度不熟悉财务管理人员对规章制度不熟悉主要是因为规章制度的更新和变动频繁，部分人员没有及时了解和学习新的规定，容易出现操作不当和执行偏差的情况。
财务科自查自纠报告及整改措施
财务科自查自纠报告及整改措施一、报告背景和目的为了加强财务管理工作，确保财务科的运营合规性和规范性，以及防范和解决可能存在的问题，特就自查自纠情况进行报告并提出相关整改措施。
二、自查自纠情况1. 财务核算方面：经过自查，发现了以下问题：（1）发生业务活动后未及时进行准确的财务核算，导致财务数据不准确；（2）在账目记录过程中存在错误，例如误记账、错账及遗漏等问题；（3）财务报表编制过程中存在数据填写错误和计算错误。
2. 资金管理方面：经过自查，发现了以下问题：（1）资金收支情况记录不全面，无法做到每一笔资金流向的清晰追溯；（2）现金管理方面存在保管不当、现金使用审批不严格等问题；（3）未能有效控制和监督公司资金的进出。
3. 内部控制方面：经过自查，发现了以下问题：（1）财务科内部控制制度和流程相对滞后，对风险的防范和控制不够全面；（2）缺乏相应的内部控制培训，员工对内部控制意识和方法的理解不够深入。
三、整改措施为了解决上述问题，并进一步完善财务科的工作，提出以下整改措施：1. 财务核算方面的整改措施：（1）建立完善的财务核算制度，明确财务工作程序和责任；（2）健全财务审批流程，确保每笔业务活动都能正确入账；（3）加强核算人员的培训和专业知识的提升。
2. 资金管理方面的整改措施：（1）建立资金管理规范，明确资金收支流程和各环节责任人；（2）加强对现金的保管和使用审批的管理，确保资金安全；（3）建立健全的预算和费用控制制度，避免资金的滥用和浪费。
3. 内部控制方面的整改措施：（1）修订和完善内部控制制度，确保控制措施的全面性和有效性；（2）加强内部控制培训，提高员工对内部控制的意识和理解；（3）定期进行内部控制评估，及时发现和解决问题。
四、总结本次自查自纠报告的目的是为了及时发现并解决财务科存在的问题，并提出相应的整改措施，以进一步提高财务科的管理水平和效率。
我们将按照整改措施的要求，逐步推进财务科的改进工作，确保财务管理工作的规范性、透明性和合规性。
医院财务管理自查自纠报告
医院财务管理自查自纠报告一、概述财务管理是医院高效运转的重要保证。
然而，在实际操作中，由于各种原因，医院财务管理可能存在一些问题和隐患。
为了及时发现并解决这些问题，保障医院财务管理的健康发展，特进行了本次财务管理自查自纠工作。
通过全面自查、认真总结，将已发现的问题进行反思，并提出改进措施，从而较好地解决现有财务管理存在的问题。
二、自查情况1. 财务核算问题医院的财务核算是财务管理的重要环节，直接关系到财务报表的真实性和准确性。
在核算过程中，我们发现以下问题：（1）财务凭证不规范：部分财务凭证填制不规范，缺乏必要的依据和审批流程。
（2）未能及时办理资产盘点：存在部分资产盘点不及时或不全面的情况。
（3）费用报销不规范：个别人员费用报销不符合规章制度的规定。
2. 资金管理问题医院资金管理是保障日常运营资金充足、科学合理运转的重要手段。
在资金管理过程中，我们发现以下问题：（1）差旅费用管理不规范：部分差旅费用报销流程混乱，导致资金管理不规范。
（2）虚列资金占用：个别部门存在虚列资金占用的情况，形成资金闲置。
（3）资金统计不准确：部分资金统计没有按时、按规定进行，导致统计数据不准确。
3. 成本管理问题医院成本管理是保障医院经营效益和财务状况的重要环节。
在成本管理过程中，我们发现以下问题：（1）费用核算不完整：部分费用核算流程不完善，导致费用核算不准确。
（2）库存管理不规范：个别部门的库存管理没有按时清点，出现库存异常。
（3）人力成本控制不力：部分岗位人力成本控制不力，导致成本费用过高。
三、问题分析1. 财务核算问题分析（1）财务凭证不规范：部分财务凭证填制不规范，可能是由于一些岗位员工对相关财务制度和规定的掌握程度不够，也可能是由于工作繁忙而导致的疏忽。
（2）未能及时办理资产盘点：资产盘点工作需要投入一定的时间和精力，部门负责人可能由于其他紧急工作而导致盘点工作延误。
（3）费用报销不规范：个别人员费用报销不符合规章制度的情况，可能是由于对相关规定不了解或心存侥幸心理。
经费情况自查自纠报告
为了规范财务管理，保障资金使用合规，我们组织进行了经费情况自查自纠工作。
经过全体成员的努力，下面是我们的自查自纠报告。
一、项目经费使用情况1. 项目经费使用情况统计经过对项目经费的统计分析，我们发现在过去一年中，项目经费总额为xxx万元，其中用于设备购置、人员招聘、差旅费用、办公用品等方面的支出占比较高，分别占总经费的xx%、xx%、xx%、xx%。
2. 项目经费使用情况分析在经费使用情况的分析中，我们发现有以下几个问题：（1）部分支出存在超支情况，主要集中在差旅费用和办公用品支出方面，需要加强预算控制和报销审批流程的监督。
（2）部分经费使用记录不够完整，导致了部分支出无法很好地追溯和核对，需要进一步加强支出记录的完整性和准确性。
（3）部分支出存在使用不当的情况，例如部分人员在差旅费用支出中存在住宿和餐饮费用标准超出规定的情况，需要重新审核和规范相关支出。
二、经费管理流程及控制情况1. 经费管理流程的建立和完善我们对项目经费管理流程进行了全面梳理和重新定义，建立了经费使用审批、报销审核、支出记录等一系列管理流程，明确每个环节的责任人和流程规定，以确保经费的合规使用。
2. 经费控制情况分析在经费控制方面，我们发现存在以下问题：（1）部分人员对经费的管理意识不够强，存在超支或滥用经费的情况，需要加强经费管理意识的培养和教育。
（2）部分人员对经费管理流程不够熟悉，导致了流程操作不规范的情况，需要进行培训和指导，确保每个环节的准确执行。
（3）部分经费使用记录存在漏填、填写不规范的情况，需要及时整改和完善，以确保经费使用记录的真实性和完整性。
为了进一步规范经费管理，提高经费使用效率和透明度，我们提出以下改进建议：1. 加强经费管理人员的培训和考核，提高他们对经费管理流程和规定的了解和执行能力。
2. 加强对经费使用记录的监督和核对，确保每笔支出都能得到审核和审批，减少因记录不完整导致的经费管理漏洞。
3. 定期组织经费管理规范培训和内部审计，加强对经费使用的监督和管理，确保经费使用的合规性和效率性。
单位账目自查自纠报告
单位账目自查自纠报告一、报告目的为了加强财务管理，提高财务审计质量，及时发现和纠正财务管理中存在的问题，特编写本自查自纠报告。
通过自查自纠，确保单位的账目真实、准确和完整，规范财务管理流程，提高财务管理水平，达到节约成本、提高效益的目的。
二、自查自纠情况1. 财务记录我们对单位的账目进行了全面审查，核对了各项报账单据是否与实际情况一致，确保了财务记录的准确性。
2. 收支情况根据财务报表和收支明细，我们对单位的收支情况进行了详细分析。
发现了一些支出与收入不符的情况，立即纠正，保证了财务收支的合理性。
3. 资产管理我们对单位的各项资产进行了清查，对照资产清单，发现了一些账目不清晰的情况，及时进行了核实和整理。
4. 内部控制在自查自纠中，我们对单位的内部控制措施进行了评估，发现了一些弱点和不足之处，提出了相应的改进建议，并进行了调整和完善。
5. 税务合规我们对单位的税务文件进行了仔细核对，确保了税收的及时申报和缴纳，杜绝了任何违法行为，维护了单位的良好形象。
6. 财务风险我们对单位的财务风险进行了评估，根据评估结果采取了相应的措施，确保了单位的财务安全和稳定发展。
三、自查自纠效果通过自查自纠，我们发现了一些财务管理中存在的问题，及时进行了纠正和改进，并提出了改进建议。
这些措施有效地规范了财务管理流程，提高了财务管理水平，确保了财务数据的准确性和真实性。
同时，自查自纠也帮助我们建立了完善的制度和规范的流程，加强了内部控制措施，提高了单位的整体管理水平，为实现单位的可持续发展打下了良好的基础。
四、改进措施为进一步加强财务管理，我们提出了以下改进措施：1. 加强员工培训，提高员工的财务管理意识和能力；2. 完善财务管理制度，建立健全的内部控制措施；3. 加强财务监督，定期进行自查自纠，及时发现和纠正问题；4. 强化财务风险管理，提高财务管理的科学性和规范性。
五、总结通过本次自查自纠，我们进一步认识到财务管理的重要性，深化了对财务管理的理解和认识。
帐务自查自纠报告
帐务自查自纠报告一、前言公司作为一家负责任的企业，帐务自查自纠工作是非常重要的，不仅可以帮助公司及时发现问题并加以纠正，也可以提高公司的财务管理水平。
为了规范公司的财务管理，我们决定开展帐务自查自纠工作，并将自查情况如实报告。
二、自查情况1. 人员情况：在本次帐务自查自纠工作中，我们组成了一个由财务部门主要人员和外部审计师组成的小组，共有5人进行帐务自查自纠工作。
2. 自查范围：本次帐务自查自纠工作涉及公司财务各方面，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3. 自查方法：我们通过查阅公司的财务记录、凭证等资料，与其他部门进行沟通，对比实际情况与财务报表的数据进行核对，了解公司的财务状况。
4. 自查结果：经过一段时间的自查自纠工作，我们发现了一些问题，主要包括以下几个方面：（1）资产评估不准确：公司在资产评估方面存在一定的问题，导致资产负债表中的资产价值不准确，需要及时修正；（2）费用支出不规范：部分员工在费用报销方面存在问题，需要加强费用审批和管理；（3）税务申报不准确：公司在税务申报方面存在一定的差错，需要加强对税务政策的了解和遵守；（4）现金管理不规范：公司在现金管理方面存在问题，需要加强对现金流量的监控和管理。
5. 自查总结：本次帐务自查自纠工作发现了一些问题，这些问题都是我们在平时工作中疏忽导致的，影响了公司的财务管理水平。
我们在此郑重承诺，将会立即采取措施加以纠正，确保公司的财务管理规范。
三、纠正措施1. 资产评估：我们将重新评估公司的资产，并将评估结果与实际情况核对，确保资产负债表中的资产价值准确。
2. 费用支出：我们将加强费用审批和管理，建立规范的费用报销流程，确保员工的费用支出符合规定。
3. 税务申报：我们将加强对税务政策的了解和遵守，确保公司的税务申报准确无误。
4. 现金管理：我们将建立规范的现金管理制度，加强对现金流量的监控和管理，确保公司的资金安全。
四、结语帐务自查自纠工作是公司财务管理工作的重要组成部分，只有通过自查自纠工作，才能发现问题并加以纠正，提高公司的财务管理水平。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
****关于“成本费用规范性核算”的自查自纠报告
我司根据省公司下发的****通[2017]79 号《关于开展“成本费用规范性核算”自查自纠的通知》(以下简称《通知》)要求，以及对照该《通知》中对相关具体问题的描述，我司于2017年11 月5日前开展了2017年度各项成本费用列支的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改措施。
一：具体自查工作开展情况
(一)会计基础工作状况
会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和省公司财务管理办法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。
财务报销制度完善，严格按照经办人填写报销凭据、经办部门负责人复核业务真实性、会计人员检查原始凭证、财务部主任审核、分管财务部经理复核、管理层领导审批的报销程序进行，有效地保证取得的原始凭证真实、合法。
涉及各项成本费用的财务收支不存在坐支现象，出纳每月月初核对银行存款余额，并编制余额调节表，同时由会计人员及时复核确认。
(二)费用预算执行状况
根据2017年度利润及成本费用预算明细说明，财务部每月对各项主要成本费用的实际数与预算数进行比较，认真分析其使用进度和差
异幅度情况，根据查明原因做好经费使用预警和报销时限的催告要求。
(三)财务管理办法完善和执行状况
根据公司实际管理工作状况，2017年上半年对原有财务管理办法进行了修改，包括对财务管理办法整体上的修改，以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。
修改后的管理办法明确了职责权限，能有效防止舞弊；修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费开支。
完善各项管理办法的同时，相关人员在工作过程中严格执行规定，相互监督，保证了会计工作的真实性、完整性。
二：自查结论
1、不存在《通知》中描述的违规行为和人力薪酬福利不按规定程序审批发放的情形。
2、不存在超范围、超标准、超预算开支报帐审批程序不规范等问题。
3、无开具假发票或自制票据或使用假发票报帐等问题。
4、按国家有关财经法规执行，实行“收支”两条线，收入、支出全部纳入公司账户统一核算。
三、存在的问题及整改措施
问题1：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有及时更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件（比如：成本费用管理办法）。
整改措施：公司依据企业会计制度和准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合省公司财务管理要求，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。
根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。
问题2：查看会计凭证，发现购置零星办公用品的原始凭证没有另附明细清单，单据的完整性部分缺失。
整改措施：认真学习集团和省公司下发的《会计凭证管理规范办法》，及时要求业务部门取得完整的辅助性单据或清单凭证，根据实际情况开展“关于费用报销中的凭证规范要求”的培训指导工作。
问题3：经营费用等日常业务活动费用，存在报销不及时的情形整改措施：重申《费用报销制度》文件中的报销时限要求，适当纳入财务执行考核事项中，保证公司各类费用核算的时效性和完整性。
总体上，从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。
通过开展自检自查及对问题的整改，建立健全内部会计制度，督促业务人员严格按照国家有关财经法律、法规、会计制度进行操作，切实加强财政财务管理，提高资金使用效益，确保资金的使用安全、规范有效。
报告单位：****日期：2017年 11 月 8日。