金融市场部票据业务81页PPT
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银行培训课件：票据的经营和风险-90页PPT精品文档
城商 农商 农信社
2222.03 2196.42 -25.61 10.74% 6.17%
573.87 823.87 +250
14.08 6.08%
1476.56 1395.79 +80.77 5.38% 4.11%
-4.57 -8 -1.27
2019年我国票据市场运行情况
• 谁在抛票
单位亿元 2019年末 2019年 比较
30
25
20
15
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5
0
一
二
三
四
2009累计 2010累计
2000-2019我国票据市场统计表
单位：人民币万亿 2000 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2009 2019
承兑 0.74 1.19 1.55 2.77 3.4 4.45 5.43 5.87 7.1 10.3 12.2
• 股份制商业银行的专家认为：
• （1）票据业务能帮助促进和拉动存款；（2） 票据业务可以满足企业希望获得快速、低廉 的资金价格，使其原来不是它的信贷客户成 了它的信贷客户，从而打破世袭的信贷市场 格局；（3）票据业务能够产生比同期短期贷 款更优的综合收益。
• 测算我国票据业务的收益是由如下构成:
票据的经营和风 险防范
营销专场
• 市场上票据业务的主流产品、客户定位、 业务流程
• 主要国有商业银行、股份制银行票据业 务的各自的主打产品和业务规模
• 非欺诈因素，而是由于经营不善等引起 的信贷风险、银行不良信贷资产的案例
• 承兑业务信贷风险控制的主要方法
一、我国的票据市场基本情况 二、商业银行票据业务 三、票据业务的案例 四、票据业务风险的防范
金融市场部票据业务
金融市场部票据业务引言金融市场部票据业务是指金融机构在资金交易中，通过发行、承兑、贴现等方式进行票据交易的一种业务。
票据作为一种金融工具，在经济活动中起着重要的作用，金融市场部票据业务的发展与银行及其他金融机构的发展密切相关。
本文将从票据的概念和种类、票据业务的主要内容、市场监管以及展望等方面进行阐述。
一、票据的概念和种类1. 票据的概念票据是指以纸质或电子形式，载明金额可以无条件支付一定货币的书面或者电子形式的债权凭证。
票据通常具有以下要素：出票人、承兑人、收款人、金额、付款期限等。
常见的票据种类包括汇票、本票、支票、票据贴现等。
其中，汇票是由出票人向收款人开立的、以支付一定金额给收款人的票据；本票是出票人本人为自己开立并承诺支付一定金额给收款人的票据；支票是出票人以其在银行的存款为依据，向指定人支付一定金额的票据；票据贴现是指持票人将自己持有的未到期票据出售给银行或其他金融机构，以获取一定金额的资金。
二、票据业务的主要内容金融市场部票据业务主要包括票据的发行、承兑、贴现和回购等环节。
1. 票据的发行金融机构作为票据的发行主体，根据市场需求发行票据，并在票据上载明相关要素，如出票人、付款人、收款人、金额、付款期限等。
票据承兑是指被收款人签署并予以批准，表示愿意在票据到期时按票据上的金额支付给持票人的行为。
承兑的目的是提高票据的可流通性和支付保证，使票据能够在市场上流通。
3. 票据的贴现持票人或其他金融机构可以将持有的未到期票据出售给银行或其他金融机构，以获取资金。
银行或其他金融机构按照一定的贴现率对票据进行贴现，贴现利率主要取决于票据的期限和市场利率等因素。
4. 票据的回购金融机构可以通过回购交易获得短期资金支持。
回购是指金融机构将其持有的票据出售给其他机构，并在一定期限后回购回来，以获取流动性资金的一种方式。
三、市场监管为了确保票据业务的合法性、安全性和规范性，相关部门对金融市场部票据业务进行了监管。
票据融资业务41页PPT
上的专业审核 熟人介绍的客户不能放松警惕 注重查询工作 防止贴现后的票据掉包
24
3、违规操作风险---由于违反政策规定办理票 据业务受到监管部门处罚造成损失的可能性
严格贴现申请人资格和业务资料的审查 按照业务操作流程办理 对于注册资金较少而一定时期内贴现金
额较大企业要谨慎办理 监控贴现资金的流向 杜绝先贴后查、回头票贴现等现象 合理避开监管 加强与监管部门的沟通
9
一、汇票的审查
审票要把好“四关”： 1、票据真伪关 2、签章合规关 3、要素齐全关 4、背书连续关
10
1、票据真伪关 银行承兑汇票防伪四个方面： ▪ 纸张 ▪ 油墨 ▪ 印刷 ▪ 其他
11
2、签章合规关 《支付结算办法》第11条：“单位、银行 在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章， 为该单位、银行的盖章加其法定代表人或者 其授权的代理人的签名和盖章”。 第17条：出票人在票据上的签章不符合 票据法和本办法规定的，票据无效。
16
其他要素：
承兑行签章 汇票到期日 收付款人的账号与开户行 小写金额前面的“¥”
17
4、背书连续关 汇票背书票样
18
第二部分 如何审查贴现资料
19
交易合同
20
交易合同的审核要点
1.供需双方顺序一致，印章清晰； 2.合同结算方式要注明“银行承兑汇票或商
业承兑汇票”字样； 3.合同要素填写齐全。 4.合同是否有重复使用现象,其金额是否大
出具证明 每笔业务办理之前要查询公示催告 避免经办人工作失误
27
6、业务初级风险---由于银行票据业务刚刚 起步发展而造成的潜在风险的可能性
人员一定要先培训后上岗 专职验票人员不要轻易轮换 上门业务要集中办理
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3、违规操作风险---由于违反政策规定办理票 据业务受到监管部门处罚造成损失的可能性
严格贴现申请人资格和业务资料的审查 按照业务操作流程办理 对于注册资金较少而一定时期内贴现金
额较大企业要谨慎办理 监控贴现资金的流向 杜绝先贴后查、回头票贴现等现象 合理避开监管 加强与监管部门的沟通
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一、汇票的审查
审票要把好“四关”： 1、票据真伪关 2、签章合规关 3、要素齐全关 4、背书连续关
10
1、票据真伪关 银行承兑汇票防伪四个方面： ▪ 纸张 ▪ 油墨 ▪ 印刷 ▪ 其他
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2、签章合规关 《支付结算办法》第11条：“单位、银行 在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章， 为该单位、银行的盖章加其法定代表人或者 其授权的代理人的签名和盖章”。 第17条：出票人在票据上的签章不符合 票据法和本办法规定的，票据无效。
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其他要素：
承兑行签章 汇票到期日 收付款人的账号与开户行 小写金额前面的“¥”
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4、背书连续关 汇票背书票样
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第二部分 如何审查贴现资料
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交易合同
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交易合同的审核要点
1.供需双方顺序一致，印章清晰； 2.合同结算方式要注明“银行承兑汇票或商
业承兑汇票”字样； 3.合同要素填写齐全。 4.合同是否有重复使用现象,其金额是否大
出具证明 每笔业务办理之前要查询公示催告 避免经办人工作失误
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6、业务初级风险---由于银行票据业务刚刚 起步发展而造成的潜在风险的可能性
人员一定要先培训后上岗 专职验票人员不要轻易轮换 上门业务要集中办理
《Ch票据市场》PPT课件
Money Market
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➢2.影响商业票据定价的因素* (题型举例) 票据发行人的信用等级。（反）
同期的贷款利率。（反）选成本低方式投资
短期国库券收益率。（反）
2020年11月9日星期一
Money Market
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五、商业票据的流通
商业票据的二级市场是一个柜台市场，采用询价交易方式，是场外大宗交易 市场。
➢贴现，包括贴现（将未到期票据转让银行）、转贴现（商业银行 转让给其他金融机构）和再贴现（商业银行转让给中央银行）。
注意贴现与贷款区别P78
2020年11月9日星期一
Money Market
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➢保证，指票据债务人以外任何第三人担保债务人履行债务的票据行 为。担保票据债务履行的人叫票据保证人，被担保的票据债务人叫 被保证人。保证人为票据担保后，票据到期得不到付款的，持票人 有权向保证人请求付款。
票据是一种完全 票据是一种设 有价证券。票据 权证券。票据 的权利随票据的 所代表的财产 设立而设立，随 权利，完全由 票据的转让而转 票据的制成而 让。只有在权利 产生。票据一 行使之后，票据 旦制成，票据 体现的债权债务 关系人的权利 关系才宣告结束。 义务关系随之 票据的这一特点 确立。 也是票据贴现市 场形成的基础。
2020年11月9日星期一
Money Market
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票据是一种文义证 券。票据流通过程 中，权利和义务由 记载的文字确定， 不得用票据以外的 证据方法予以变更 或补充。从而保证 流通信用和交易安 全，保护流通过程 中善意持票人的权 利。
票据是一种流通证券。 票据是一种债券证券。 票据权利可以通过一 票据持有人可以对票据 定的方式转让，一般 记载的一定数额的金钱 包括背书或交付。这 向票据的特定债务人行 使票据具有了高度的 使请求付款权，因此， 流通性。英美等国就 票据是一种金钱债权的 以“流通证券”来形 凭证。 容票据。一般来说， 无记名票据通过交付 就能转让，而记名票 据转让时，须经过背 书。
银行票据培训PPT课件
5
二、支票
• 2、票面要素
• （1）公司签发支票的使用地域范围是本市； • （2）支票有效期为10天（从签发支票之日算起），到期日
为节假日的依次顺延；超过期限的支票不可接收；
• （3）出票日期：缺少出票年月日的支票是无效支票 • （4）金额：大写顶栏，大小写不得涂改，数字后有货币单
位（元、角、分）。特别注意“贰”、“叁”、“整”的 写法；
• C 手填被背书人必须使用炭素墨水或墨汁，字迹工整清晰
21
银行承兑汇票----票样
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五、银行本票
• 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的 票据。我国票据法中所称的本票，特指银行 本票，是银行签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的 票据。
或硬币刮开，而虚假发票的涂层通常难以刮开，有时甚 至会把纸刮破，字迹也不清楚；如右图所示：
难以刮开
二是真发票的密码是机器随机生成的编码，两张不同 发票密码不会相同，因此同一来源相同密码的发票为虚 假发票。
41
二、虚假或无效发票的识别方法
13、发票代码辨别法
普通发票分类代码为12位阿拉伯数字。从左至右排列： 第1位为国地税代码，“1”代表国税，“2”代表地税；第 2-5位为行政区域代码（如“3100”代表上海）。
当发票代码编排存在以下几种情况时，可认定为虚假 发票：地税发票使用国税代码；国税发票使用地税代码； 地域代码虚假；发票的地域代码与发票章上的地域名称不 能对应。如餐饮发票代码以1开头，则属于虚假发票。 14、看发票所盖的章与消费场所是否吻合。如果不吻合，认 定为假票。如：在餐厅用餐，提供的发票所盖的章却是商 店的章。
（1）发票金额大小写须一致，大写金额的零必须为“零”不能 以“另”或“X”等符号代替；大写“贰”简写或写错都视同 无效发票；
二、支票
• 2、票面要素
• （1）公司签发支票的使用地域范围是本市； • （2）支票有效期为10天（从签发支票之日算起），到期日
为节假日的依次顺延；超过期限的支票不可接收；
• （3）出票日期：缺少出票年月日的支票是无效支票 • （4）金额：大写顶栏，大小写不得涂改，数字后有货币单
位（元、角、分）。特别注意“贰”、“叁”、“整”的 写法；
• C 手填被背书人必须使用炭素墨水或墨汁，字迹工整清晰
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银行承兑汇票----票样
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五、银行本票
• 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的 票据。我国票据法中所称的本票，特指银行 本票，是银行签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的 票据。
或硬币刮开，而虚假发票的涂层通常难以刮开，有时甚 至会把纸刮破，字迹也不清楚；如右图所示：
难以刮开
二是真发票的密码是机器随机生成的编码，两张不同 发票密码不会相同，因此同一来源相同密码的发票为虚 假发票。
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二、虚假或无效发票的识别方法
13、发票代码辨别法
普通发票分类代码为12位阿拉伯数字。从左至右排列： 第1位为国地税代码，“1”代表国税，“2”代表地税；第 2-5位为行政区域代码（如“3100”代表上海）。
当发票代码编排存在以下几种情况时，可认定为虚假 发票：地税发票使用国税代码；国税发票使用地税代码； 地域代码虚假；发票的地域代码与发票章上的地域名称不 能对应。如餐饮发票代码以1开头，则属于虚假发票。 14、看发票所盖的章与消费场所是否吻合。如果不吻合，认 定为假票。如：在餐厅用餐，提供的发票所盖的章却是商 店的章。
（1）发票金额大小写须一致，大写金额的零必须为“零”不能 以“另”或“X”等符号代替；大写“贰”简写或写错都视同 无效发票；
最新-银行培训课件票据的经营和风险-PPT精品
• (3)承兑－贴现－转贴现（转卖） • 特点:是不占用信贷额度和规模的信贷扩张方
式 • 赢利方式:1.吸收二次存款（保证金和转卖信
贷资产的存款）；2.获取信贷管理费的收益； 3. 扩张或巩固信贷客户或行业。
• 商业银行经营票据的8种模式:
• (4)商票贴现－转贴现（卖出） • 特点:可不占用（或占用）信贷规模的信贷扩
• 对票据的经营越来越难，要求周转越来越快
单位：次 一季
二季
三季
四季
贴现转贴 3.4
现/余额
3.47 3.75 5.27
2019年我国票据市场运行情况
• 贴现占贷款的比重：3.09%
贴/贷
4.50% 4.00% 3.50% 3.00% 2.50% 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00%
13.75% 5.87% 3.32% 4.68%
+8.99% +5.87% +3.32% +0.44%
2019年我国票据市场运行情况
• 谁在缓减
单位亿元 2019年 2019年 比较
末余额 末余额
2019年 2019年 比较（减 末余额占 末余额占 少百分点） 贷款比重 贷款比重
浦发银行 248.05 195.42 -52.63 3.66% 1.79% -1.87
张方式 • 赢利方式:1.获取创造存款的机会；2.获取信
贷管理费的收益；3.扩张或巩固信贷客户或 行业。
• 商业银行经营票据的8种模式:
• (5)贴现－转贴现（卖出） • 特点:以倒卖票据赚取利差为主 • 盈利模式:1.用少量的资金滚动作业；2.时点
上不占用规模和资金。
• 商业银行经营票据的8种模式:
式 • 赢利方式:1.吸收二次存款（保证金和转卖信
贷资产的存款）；2.获取信贷管理费的收益； 3. 扩张或巩固信贷客户或行业。
• 商业银行经营票据的8种模式:
• (4)商票贴现－转贴现（卖出） • 特点:可不占用（或占用）信贷规模的信贷扩
• 对票据的经营越来越难，要求周转越来越快
单位：次 一季
二季
三季
四季
贴现转贴 3.4
现/余额
3.47 3.75 5.27
2019年我国票据市场运行情况
• 贴现占贷款的比重：3.09%
贴/贷
4.50% 4.00% 3.50% 3.00% 2.50% 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00%
13.75% 5.87% 3.32% 4.68%
+8.99% +5.87% +3.32% +0.44%
2019年我国票据市场运行情况
• 谁在缓减
单位亿元 2019年 2019年 比较
末余额 末余额
2019年 2019年 比较（减 末余额占 末余额占 少百分点） 贷款比重 贷款比重
浦发银行 248.05 195.42 -52.63 3.66% 1.79% -1.87
张方式 • 赢利方式:1.获取创造存款的机会；2.获取信
贷管理费的收益；3.扩张或巩固信贷客户或 行业。
• 商业银行经营票据的8种模式:
• (5)贴现－转贴现（卖出） • 特点:以倒卖票据赚取利差为主 • 盈利模式:1.用少量的资金滚动作业；2.时点
上不占用规模和资金。
• 商业银行经营票据的8种模式: