一、现金管理制度
现金管理制度
现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如管理制度、企业管理、岗位职责、心得体会、工作总结、工作计划、演讲稿、合同范本、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as management systems, enterprise management, job responsibilities, experiences, work summaries, work plans, speech drafts, contract templates, essay compilations, and other materials. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!现金管理制度第1篇现金管理制度现金管理制度(一)第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
单位的现金管理制度
一、总则第一条为加强本单位的现金管理，确保现金收支安全、合规，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有涉及现金收支的部门和个人。
二、现金管理原则第三条现金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保现金安全，防止被盗、丢失、冒领等风险。
2. 合规性：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法合规。
3. 效率性：提高现金使用效率，减少现金闲置，降低现金成本。
4. 透明性：现金收支情况公开透明，便于监督和管理。
三、现金管理职责第四条各部门负责人对本部门现金管理负总责，负责组织、监督和检查本部门现金管理工作。
第五条出纳员负责现金的收付、保管和核算工作。
第六条会计人员负责现金收支的核算、监督和审核工作。
四、现金收支管理第七条现金收支范围：1. 员工工资、奖金、津贴及福利费用。
2. 临时性零星支出，如小额办公用品、交通费等。
3. 纳税人向税务机关缴纳的税款。
4. 其他依法允许使用现金支付的款项。
第八条现金收支审批：1. 各部门提出现金收支申请，填写《现金收支申请单》，经部门负责人审批后报财务部门。
2. 财务部门对申请进行审核，符合规定的予以审批。
3. 出纳员根据审批意见办理现金收支。
第九条现金收支核算：1. 出纳员根据现金收支情况，及时登记现金日记账。
2. 会计人员根据出纳员提供的现金日记账，编制现金总账。
3. 财务部门定期对现金收支进行汇总、分析，并向单位领导报告。
五、现金保管第十条现金保管要求：1. 现金应由出纳员专人负责保管。
2. 现金存放于保险柜中，密码由出纳员和会计人员共同保管。
3. 保险柜钥匙由出纳员专人保管，不得随意借出。
第十一条现金清点：1. 出纳员每日下班前应清点现金，确保现金账实相符。
2. 每月至少进行一次全面清点，确保现金安全。
六、监督与检查第十二条单位领导对本单位现金管理情况进行监督，定期组织检查。
第十三条财务部门负责对本单位现金管理进行日常监督，发现问题及时纠正。
现金管理制度
现金管理制度
现金管理制度是指组织或企业为确保现金资金的安全、合理使用和有效管理而制定的
一系列规章制度。
现金管理制度的目的是为了规范现金的流转和使用，防止财务风险
的发生，提高财务资源的利用效率。
现金管理制度通常包括以下几个方面的内容：
1. 现金收付管理：包括现金的收取、保管和支付等方面的管理。
制度规定了现金的收
取和支付的权责分工，明确了收款人和付款人的权限和责任。
2. 现金保管管理：包括现金的保管、结算和盘点等方面的管理。
制度规定了现金的存
放位置、保管人员的权限和责任，明确了现金的结算周期和盘点的频次。
3. 现金预算管理：包括现金的预算、控制和监督等方面的管理。
制度规定了现金预算
的编制程序和内容，明确了预算执行的责任和程序，实行严格的预算控制和监督制度。
4. 现金报表管理：包括现金流量表、现金收支明细表等报表的编制和分析。
制度规定
了报表的编制程序和内容，明确了报表的审核和分析责任，用于监督和评价现金管理
的效果。
5. 现金风险管理：包括现金的风险评估、风险控制和风险应对等方面的管理。
制度规
定了现金风险评估的方法和周期，明确了风险控制的措施和应对的程序，防范和化解
现金管理风险。
以上只是一些常见的现金管理制度的内容，具体的制度设计还需根据每个组织或企业
的实际情况进行调整和完善。
现金管理制度对于维护组织或企业的财务安全和提升经
营效益起着重要的作用。
现金管理制度
现金管理制度第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保现金资产的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金收付的业务活动，包括现金的提取、保管、使用、盘点及记录等各个环节。
第三条现金管理遵循“安全第一、收支清晰、限额管理、日清月结”的原则，旨在提高资金使用效率，防范现金风险。
第二章现金的提取与保管第四条公司应根据日常经营需要，合理预测并确定现金库存限额，报经财务部门负责人批准后执行。
超过库存限额的现金应及时存入银行。
第五条现金的提取应严格按照公司审批流程进行，由出纳人员持有效凭证到银行办理。
提取大额现金时，应提前向银行预约，并采取相应的安全防范措施。
第六条现金应存放在安全、可靠的保险柜中，保险柜应放置于公司指定的安全区域，并由专人负责管理。
保险柜的开启密码和钥匙应分别由两人以上保管，不得由同一人保管。
第三章现金的收付与记账第七条现金收付应坚持“收有凭、付有据”的原则，所有现金收支业务必须取得合法有效的原始凭证，并经过审批流程后方可办理。
第八条出纳人员应认真审核每一笔现金收支业务，确保凭证真实、合法、有效，金额准确无误。
对于不符合规定的凭证，出纳人员有权拒绝办理。
第九条现金收付业务完成后，出纳人员应及时、准确地在现金日记账上登记收支情况，并做到日清月结，确保账实相符。
第四章现金的盘点与检查第十条公司应定期（如每月末）对库存现金进行盘点，以检查现金的实际库存数与现金日记账的账面余额是否一致。
盘点工作应由出纳人员以外的其他财务人员进行，出纳人员应配合盘点工作。
第十一条盘点结束后，应编制现金盘点表，对盘点结果进行分析，如有差异应及时查明原因并报告财务部门负责人。
对于长款或短款，应按规定程序进行处理。
第五章现金管理的监督与检查第十二条公司应建立健全现金管理的内部监督机制，定期对现金管理制度的执行情况进行检查，确保制度得到有效执行。
现金管控管理制度(四篇)
现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
现金管理制度8篇
现金管理制度8篇在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的做事规程或行动准则。
拟起制度来就毫无头绪？这次美丽的我为您带来了现金管理制度最新8篇，倘若对您有一些参考与帮忙，请共享给最好的伙伴。
现金管理制度篇一依照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位如违反《现金管理暂行条例》的有关规定，开户银行有权责令其停止违法活动，并依据其情节轻重给子警告或罚款。
按规定，开户单位有下列情况之一的，予以警告或罚款：(l)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%惩罚；（2）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%惩罚；（3）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额10%～30%惩罚；（4）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的10%～30%惩罚；（5）单位之间相互借用现金的，按借用金额10%～30%惩罚。
有下列情况之一的，一律处以罚款：(l)保存账外公款的，按保存金额10%～30%惩罚；（2）对现金结算予以比转账结算优惠待遇的，按交易额的10%～50%惩罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%惩罚；（4）开户单不实行转账结算方式购置国家规定的专项掌控商品的，按购买金额50%至全额对买卖双方惩罚；（5）用转账凭证套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（6）编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（7）利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额30%～50%惩罚；（9）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额30%～50%惩罚。
实在惩罚方法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行依据上述原则和当地实际情况订立。
开户单位对开户银行作出的惩罚决议不服的，必需首先依照惩罚决议执行，然后在10日内向当地人民银行申请复议；开户单位对人民银行作出的复议决议不服的，可自收到复议决议之日起30日内向人民法院起诉。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度第一章总则第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。
第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。
第3条现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。
第二章财务部门职责第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。
财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。
第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。
第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。
第三章现金的存储管理第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。
现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。
第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。
存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。
第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。
第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整性。
第四章现金支付管理第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。
第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。
第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。
现金管理制度(优秀10篇)
现金管理制度（优秀10篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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一、现金管理制度
1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记账》簿，出纳应根据审核无误的收支凭证逐笔顺序登记现金流水收
支账目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，账实相符。
3、当日库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、
付讫章，防止重复报销。
二、收据管理制度
1、收据的购买、保管和领取
（一）收据由公司财务部统一购买，并由专人负责，各分公司不得从财务部以外的单位和个人领购收据。
（二）收据购入后由财务部设专人负责保管，并设置收据使用登记簿。
（三）各分公司严格收据的管理工作，由店长到财务部领取收据，填写收据使用登记薄，将领取数量、号码进行登记，双方签字。
各分公司一次只允许领取一本收据。
（四）整本收据使用完后，店长应将整本收据存根联交到财务部，由财务负责人核对收据存根、核对无误办理注销登记。
（五）财务部每月应将店内库存收据清理一次，账面数与实有数进行核对，月底将已使用的收据存档保存。
（六）店长变更时，应办理收据移交、清点手续。
2、收据的使用
（一）使用收据前应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。
如发现上述情况之一，此本收据不能使用，及时交回财务。
（二）开据的收据，必须注明收款人、房址、金额、等等。
（三）收据要按顺序使用，各联要一次复写，各栏内容要真实、准确、完整，并在收款单位处加盖财务专用章。
（四）填错的收据要逐联加盖“作废”字样，并完整保存各联，统一装订。
（五）各分公司不得转借、转让、代开收据；不得使用拆本收据；
3、收据的检查
（一）对使用完的收据，财务部应仔细检查整本收据是否按规定使用。
（二）发现丢失收据的店长，必须在当日向总公司财务部报告。
三、财务支出审批制度
1、购买、维修日常办公用品，由行政、后勤部收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上有行政、后勤部统一购买并库存，各部门、店面登记领用，并计入各店面的费用。
每月底由行政部向财务部提供有关方面的明细表。
2、固定资产与办公用品（新开店面固定资产购买）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司行政部、后勤部统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在3000元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
3、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，运营部核准考核工资，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
4、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、搬运费、及业务招待费），经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
5、房租、业务招待费、水电费支出，各店面需提供正规的票据，财务需核实票据的真实性。
报总经理审批。
四、报销审核制度
1、原则
（一）、严格财务收支审批制度。
公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名、部门经理签字、财务部审核、付款（二）、加强报销管理。
（三）、为了分清责任，进行部门核算，不同店面支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
2、支出相关部门审核
对所有报销内容，各店店长、各部门经理必须就其合理性及必要性进行核准。
3、财务部门核准
财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
4、费用报销及借款时间一览表
5、报销手续
严格执行财务报销制度，款项支出时填写费用报销单（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。
日常报销必须提供正规的原始凭证。
五、借支流程
1、因个人需要借支的经总经理批准填写借支单，业务员一次借支不得超出300元。
借款自动从工资中扣除。
2、因工作需要预支现金的，经总经理签字批准，填写借款单方可支出现金。
所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因特殊原因需要而来不及结清前账，必须向总经理讲明原因，经同意后方可再借付，借款人要在借款二天内向出纳还款或报销。
3、用于店面的支出必须由店长本人到财务进行借支。
公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本制度一律不予报销。