第七章 存款货币银行

（三）其他负债业务 • 1、短期借款 • 同业借款 • 向中央银行借款 • 转贴现 • 结算过程中的短期资金占用 • 2、长期借款 • 主要是发行金融债券筹资。
第四节 资产业务
• 一、资产业务 • 资产业务是指商业银行资金运用的业务，是银行获得利润 的主要途径。 • （一）放款业务 • 是银行将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约期 归还的业务。 • 1、贷款的种类 • 2、贷款风险分类法： • 正常、关注、次级、可疑、损失。 • 3、放款的管理 • 要进行深入的信用调查分析工作 • 选择合适的抵押品 • 了解资金来源的性质和结构 • 限制对同一借款人的放款总量
巴林银行 （英）
1995年2月 14亿美元
日经指 数期货
大和银行 （日） 住友公司 （日）
1996年7月 11亿美元
ห้องสมุดไป่ตู้
美国国 债 铜期货
1996年7月 18亿美元
较大规模的金融损失案例（公共机构）
机构 日期 损失估计 合约 利率 互换 描述 当比索贬值和利率 差额扩大时墨西哥 比索与美元的利率 互换遭受损失 县财政主管持有预 期利率下降的头寸， 而利率却上升 地方政府进入互换 市场招致亏损。英 国上议院裁定政府 无权进入互换市场 威斯康星州 1995年3月 9500万美 投资局（美） 元
（三）商业银行各种业务之间的关系：
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通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。 负债业务是资产业务发展的基础 银行可以通过资产业务来增加负债业务 中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上 中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的 发展
第六节 金融创新
• • • • • • • • • • 一、金融创新的含义与背景 金融创新是指金融业各种要素的重新组合。 金融创新的主体是金融机构和金融管理当局 金融创新的根本目的是盈利并提高金融业的宏观效率 金融创新的本质是金融要素的重新组合 金融创新的表现形式是金融机构、金融业务、金融工具的创 新以及金融制度的创新 金融创新的国际背景是： 1、二战后，国际资本流动及欧洲货币市场的建立和发展。 2、70年代全球性的“石油危机”及其“石油美圆”的回流。 3、80年代国际债务危机的爆发与影响。
第二节 商业银行的类型和组织制度 • 一、商业银行的类型 • 职能分工型与全能型 • 职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类 从事各自特定的业务。 • 全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务， 包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面 的证券业务。
• 二、商业银行组织制度 • 商业银行组织制度，是指一个国家用法律形 式所确定的商业银行的体系结构以及组成这 一体系的各类银行、金融机构的职责分工和 相互关系。 • 1、单元银行制度 • 2、总分行制度，即分支银行制 • 3、代理行制度，即往来银行制度 • 4、持股公司制，即集团银行制 • 5、连锁银行制，即联合制
（三）证券投资业务 • • • • • • 是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动。 商业银行首选的投资对象是政府债券。 投资业务的管理应遵循以下原则： 1、实行分散化原则 2、选择品质优良的证券 3、要有健全的法律和规章制度
第五节 中间业务和表外业务
• （一）中间业务 • 是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其 它委托事项，并据以收取手续费的业务。 • 性质： • 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 • 以收取手续费的形式获得收益。 • 具有经济效益、社会效益和综合效益。 • （二）表外业务 • 是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产 负债总额的经营活动。 • 广义的表外业务包括有风险的表外业务与无风险的服务活 动（即中间业务）。
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三、商业银行的职能 （一）充当信用中介。 （二）充当支付中介。 （三）创造信用流通工具。 （四）提供金融服务。
• 四、商业银行的作用 • 商业银行在金融机构体系中处于独特地位，发挥 着重要作用： • 首先，它通过办理业务与企业紧密联系，在微观 经济活动中发挥着重要作用； • 其次，商业银行在中央银行实施货币政策，进行 宏观金融调控中发挥着重要作用。
• 三、派生存款的制约因素 • （一）法定存款准备金。是以法律形式规定商业 银行吸收的活期存款，必须按一定比例转存中央 银行的存款。 • （二）提现率。是指现金漏损与银行存款总额的 比率。 • （三）超额准备金率。是指商业银行超额准备金 与存款总额的比率。
第八节 存款货币银行经营原则与管理
• • • • • • 一、商业银行的经营原则： （一）安全性 是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。 1、商业银行业务经营的特殊性 银行自有资本的比重小，实行负债经营。 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹 配。 • 面临较大的信用风险。 • 经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经 营。
• 4、存款账户的创新 • 第一，可转让支付命令账户（NOWs） • 是对个人和非营利机构开立的计算利息的支票账户，也称为 计息的活期存款。 • 第二，货币市场存款账户（MMDA） • 介于活期存款与储蓄存款之间，开户时最低金额为2500美圆。 • 第三，自动转帐制度（ATS） • 存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账 户的余额始终保持1美圆，其余余额存入储蓄账户以取得利 息收入。当需要签发支票时，存户可用电话通知开户行。 • 第四，可转让大额定期存单（CDS） • 特点：面额大、金额固定、不记名、可以转让。 除此之外，还有定活两便存款、通知存款等。
• 1、保持银行流动性的原因 • 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余 额，但此余额在时间上具有不确定性。 • 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需 求在时间上不一致。 • 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金 来源。 • 2、保持银行流动性的措施 • 建立分层次的现金准备。 • 拥有一定数量的保证准备。 • 保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。
• 20世纪90年代以来，商业银行的业务经营发 生了深刻的变化。 • 1、全能化 • 2、银行资本集中化
• 3、银行业务经营证券化 • 4、金融工具不断创新 • 5、银行业务经营网络化
• 二、商业银行的性质 • 以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金 融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服 务的金融企业。 • 1、商业银行具有一般企业的特征 • 追求利润最大化 • 2、商业银行是一种特殊的企业 • 它的经营对象是特殊商品——货币 • 3、商业银行是一种特殊的金融企业 • 可提供全面、广泛的金融服务
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二、金融创新的原因 避免风险 规避政府的金融管制 新技术的出现及其在金融业的应用 由制度的改革所引起 降低交易成本
• 三、金融创新的内容 • 1、金融业务的创新 • 负债业务：多种新的存款工具的出现(大额可转让存单CDs、可转让支 付命令帐户NOWs 、超级可转让支付命令帐户SNOWs、 ATS金融交 易系统、货币市场存款账户 MMDAs)。20世纪80年代以后：票据发行 便利、互换、期权和远期利率协议等 • 资产业务：发展消费信用、开展银团贷款等。 • 中间业务与清算系统的创新：支付结算业务、交易类业务、基金托管 业务、代理业务等 。 • 2、金融市场的创新 • 金融工具的创新：，可转让大额存单、外汇远期合同、期货、外汇期 权和互换等金融工具。 • 金融衍生工具定价模型的创新 • 3、金融制度的创新 • 非银行金融机构的种类和规模迅速增加 • 跨国银行得到发展 • 金融机构之间出现同质化趋势 • 金融监管的自由化与国际化
• （二）贴现业务 • 商业汇票贴现是指商业汇票的持票人，在汇票到期 日前，为了取得资金而将票据转让给银行的票据行 为。 • 商业汇票贴现既是一种票据的转让行为，又是银行 的一种授信方式，它是收款人（即持票人）在需要 资金时，将未到期的承兑汇票，以贴付自贴现日至 票据到期日的利息为条件，经过背书后，转让给银 行，银行将票面金额扣除贴现利息后的余额付给收 款人使用。汇票到期时，银行凭汇票直接向承兑人 收取款项。
第三节 存款货币银行的负债业务 • • • • 一、负债业务 形成商业银行资金来源的业务。 （一）银行资本 银行为开展业务经营而自筹的可长期占用 的资金。 • 银行资本分为两级：核心资本和附属资本。
• 1、核心资本 • 是由银行的自有资金构成的可由银行永久性 占有的资本。 • 核心资本具有以下特征： • 价值相对比较稳定 • 具有较大的可比性和透明度 • 是判断银行资本充足比率的基础 • 对银行的盈利能力和竞争能力关系极大 • 核心资本主要包括： • 第一，股本。 • 第二，公开储备
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四、金融创新与金融风险 1、金融创新可以转移和分散金融风险。 2、带来了新的金融风险。 使金融机构的经营风险加大 增加了表外业务的风险 推动了金融机构的同质化、自由化和国际化 为金融投机活动提供了新的手段和场所
较大规模的金融损失案例（金融公司）
机构 Piper Jaffray （美） 日期 1994年1-5 月 损失估计 组合投资 的24.6％ 合约 利率衍 生产品 描述 此前被政府收益证券 投资机构的股东提起 法律诉讼 不诚实的交易员由于 交易头寸巨大加之市 场迅速反转造成巨额 亏损而使母公司倒闭 不诚实的交易员隐瞒 多年的交易亏损 不诚实的交易员隐瞒 多年的交易亏损
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2、实现安全性经营的措施 合理安排资产业务的规模与期限结构 加强对客户的资信调查和经营预测 根据业务规模的扩大不断补充自有资本 保持一定比例的流动性较高的资产 遵守国家法令，执行中央银行的金融政策和制度
（二）流动性
• 是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷 款需求的支付能力。 • 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。 • 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅 速变现的能力。 • 负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得 所需要的资金。
第七章 存款货币银行