旅差及应酬费用管理制度 AMS-OP37-G9
应酬费的管理制度范文
应酬费的管理制度范文应酬费管理制度第一章总则第一条为规范企事业单位应酬费的使用和管理，加强财务监管，确保财务收支的合理性和透明度，制定本管理制度。
第二条适用范围：凡在企事业单位工作的人员接待重要客户、商务合作伙伴、政府官员及其他必要的应酬场合所发生支出的费用，均按照本制度执行。
第三条应酬费的管理原则：合规、合理、公开、便捷、审计。
第二章应酬费的使用第四条应酬费的使用范围：1. 接待重要客户和商务合作伙伴的餐费、交通费、住宿费等相关费用；2. 接待政府官员的餐费、礼品费等相关费用；3. 参加商务会议或座谈会等相关费用。
第五条应酬费的使用标准：1. 应酬费的使用标准应符合国家和地方相关规定，并经过企事业单位财务部门审核确认；2. 应酬费的使用标准应根据接待对象的职位和级别合理确定，并在合理范围内控制费用；3. 餐费标准应参照当地市场行情，在克制浪费的前提下提供有适度奢华的用餐环境；4. 礼品费的金额应根据接待对象的身份和职位确定，并在合理范围内控制费用；5. 其他相关费用应根据工作需要和接待对象的要求确定，并在合理范围内控制费用。
第六条应酬费的支付：1. 应酬费的支付应由企事业单位财务部门或专门的管理部门进行；2. 支付时，应按照规定的程序提供相关的发票或收据，并记录在相关的财务账务中；3. 应酬费的支付应按照合同约定或相关协议进行，并及时向相关人员报销。
第七条应酬费的审批：1. 应酬费的使用前应由企事业单位相关部门进行审批，并书面记录；2. 审批应以事先告知、事中监督和事后监督为原则，确保应酬费的合规性和合理性；3. 应酬费的审批程序应公开透明，确保公平公正；4. 审批人员应对应酬费的使用进行评估，并提出意见和建议。
第三章应酬费的管理第八条应酬费的管理责任：1. 企事业单位财务部门负责应酬费的管理，对应酬费的使用和支付进行监督和审计；2. 相关部门应协同配合财务部门，共同管理应酬费的使用和支付；3. 应酬费的使用和支付应及时记录在相关的财务账务中，并做好备查工作。
应酬费管理制度
应酬费管理制度1. 应酬费的定义及范围应酬费是指单位为开展业务活动或者维护客户关系等正当需要所发生的宴请、礼品、差旅、交通、住宿等费用。
应酬费所涉及的范围包括但不限于商务招待、客户招待、商务旅行、商务礼品等。
2. 应酬费管理的原则（1）合理性原则：应酬费开支应当合理、适度，符合公司财务预算和经营情况。
（2）规范性原则：应酬费开支应当符合国家相关法律法规和公司内部规定，不得违反道德、廉洁性原则。
（3）审慎性原则：应酬费开支应当经过审慎考虑，确保所涉及的活动和费用符合公司的业务需要，并取得明确的业务效果。
（4）透明性原则：应酬费开支应当及时报销，清晰明细的报销凭证必须齐全，不得存在不合规的开支。
3. 应酬费管理的主体和职责（1）主管领导：负责审批和监督单位的应酬费支出，确保费用的合理性和效益。
（2）财务部门：负责制定应酬费使用的管理办法，并落实相关制度的执行。
（3）人力资源部门：负责做好应酬费使用情况的统计和分析，及时发现问题并提出改进措施。
（4）项目负责人：负责对本单位的应酬费使用情况进行监督和控制。
4. 应酬费管理的程序（1）预算编制：每年单位应酬费用需要有明确的预算，由相关部门协商确定，并在年度财务预算中进行体现。
（2）报销规定：应酬费开支必须按照公司的相关规定进行报销，包括费用的申请、报销清单、费用凭证等。
（3）审批程序：符合公司规定的应酬费开支需要在相关规定的审批程序下进行支付。
（4）费用报销：应酬费支出需经过相关财务人员的审核核对后进行费用报销。
5. 应酬费管理的监督和检查（1）定期汇总：相关部门定期对应酬费使用情况进行汇总并形成相关报表。
（2）审计检查：定期性对单位的应酬费使用情况进行内部审计，发现问题及时进行整改。
（3）投诉处理：单位应建立投诉渠道，对应酬费使用有争议的情况进行处理。
6. 应酬费管理的奖惩措施（1）奖励措施：单位内部对合理使用应酬费，并且达到一定效果的部门或个人进行奖励。
出差管理及招待费制度
出差管理制度一、目的为了统一、规范管理员工因公出差事项, 加强各项费用的管理，厉行节约。
特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司因公出差的各级员工,出差涉及事项均须按照本制度规定执行;三、职责本制度涉及审核批准的事项中,权责单位因故无法实施的,其指定代理人或指定授权人可代理实施,未经明确指定的人员确认无效。
四、程序内容4.1 出差流程4.1.1人员因公需要出差，须填写《出差计划》，经权限主管核准后至行政人力资源部登记出差。
4.1.2 因临时紧急事务，经总经理核准出差或处理紧急事务者，不在此限。
但仍需先行通知行政人力资源部登记，并于返回后一日内补办出差手续。
4.1.3 出差分类：南京市内出差指到南京市辖区范围内的地区出差；外地出差指南京市辖区范围外的国内地区出差。
4.1.4 出差需用公司交通工具时，应随出差申请单附上《用车申请单》一并申请核准。
4.1.5 出差人员如需在出差前预支差旅费，必须按实际需要并按公司借款程序办理借款手续预支，销差时，持所支出各费用单据，详细登记在差旅费报告表内，呈报核准。
4.2 销差流程4.2.1出差结束应于回岗日起一个工作日内提出出差报告并到行政人力资源部办理销差。
4.2.2延期销差者必须说明理由，由原出差核准主管核定后。
在返转行政人力资源部登记。
原则上不得延期销差。
4.3 报销规定4.3.1 南京市内出差4.3.1.1员工在南京市区内或到南京市郊区、郊县办事或出差，变通费（除出租车外）凭票列出车程清单实报实销。
如在外就餐，每人每餐补助15元.4.3.1.2报销人员填写《差旅费报销单》，写明费用发生时间、经办事项、乘车路线，经分管领导签字，财务方可办理审核付款手续。
4.3.2外地出差4.3.2.1外地出差费用包括长途交通费、外地市区交通费、住宿费、伙食费四大类。
4.3.2.2外地出差差旅费报销标准4.3.2.3出差人员到外地参加会议、培训，在此期间的伙食费、住宿费由主办单位统一支付的，不再享受伙食补助、住宿费或住宿补助．如由主办单位统一安排，费用自理的，以主办单位开据的发票按实报销．4.3.2.4出差人员由接待单位免费接待，一律不予报销住宿费、市内交通费和伙食费补助。
应酬出差管理制度内容
应酬出差管理制度内容一、申请出差1.出差申请流程员工在需要出差时，需要提前向主管领导提交出差申请。
出差申请包括出差时间、目的地、出差事由等信息。
主管领导在审核通过后，将出差申请交给人事部门进行办理。
2.出差资格员工在企业规定的出差资格范围内才能申请出差。
对于不符合条件的员工，必须经过主管领导的批准才能进行出差。
3.费用预算在申请出差时，员工需要提供详细的费用预算。
费用预算包括交通、住宿、餐饮等费用，需要合理安排，避免超支。
二、应酬礼仪1.着装要求在应酬出差中，员工需要注意着装。
要求员工着正式的商务服装，展现出专业、稳重的形象。
2.礼仪规范在与客户或合作伙伴进行应酬时，员工需要遵守礼仪规范，如礼貌用语、行为举止等。
尊重对方，建立友好的关系是出差成功的关键。
3.饮酒问题在应酬出差中，饮酒是常见的情况。
员工需要适度饮酒，不可过量，以免影响工作和形象。
三、费用报销1.费用报销标准企业要制定出差费用报销标准，明确各项费用的报销范围和标准。
员工在报销费用时，需要按照规定的标准进行报销，避免超支。
2.报销流程员工在出差结束后，需要及时将费用报销单据提交给财务部门进行报销。
财务部门对报销单据进行审核后，将费用报销到员工的工资卡中。
四、安全管理1.行程安排企业要对员工的出差行程进行安排，确定出差目的地、交通工具、住宿等信息。
员工在出差期间需要按照安排的行程进行操作，不得擅自更改。
2.应急预案在出差期间，企业要制定好应急预案，对可能出现的突发情况进行应急处理。
员工在遇到紧急情况时，要按照应急预案的要求进行处理。
以上就是应酬出差管理制度的主要内容，通过规范员工的行为，加强对出差活动的管理，企业可以更好地维护企业形象，提升工作效率。
企业需要根据实际情况不断完善管理制度，确保出差活动的顺利进行。
差旅费用管理制度完整篇.doc
差旅费用管理制度1差旅费用管理制度第一章总则第一条目的：为了规范费用管理，提高工作效率，做到效率提高与管理控制的科学平衡，合理控制销售费用支出风险，特制定本制度。
第二条适用范围：1.适用上海红果宝生物技术有限公司所有出差人员；2.驻外销售办事处人员的市内交通费、通信费已列入包干补贴中，不得在本制度规定范围内再次报销。
第三条差旅费用的管理原则：采取预算管理与报销审查同时进行的原则，费用的使用采取先申请后核销的管理方式。
第二章定义第四条差旅费用指从事公司工作发生的差旅费、交际应酬费、驻外办事处费用，不包括市场推广、促销、人员工资等费用。
1.差旅费：指人员因销售及其它工作的业务出差而发生的交通费、住宿费、餐补以及其他与出差相关的费用；2.市内交通费：指销售人员在责任区域内乘坐市内交通工具所发生的费用；3.交际应酬费：指因工作需要发生的招待/宴请客户或者因业务需要向客户馈赠礼品所发生的费用；4.各办事处的办公费：指办公场所租赁（含房租、水电费、物业管理费等）、办公用品和办公设备的费用。
第三章职责划分第五条费用报销人员：1.按管理制度要求如实填写费用报销单，按时间先后顺序粘贴相应票据凭证，核算无误后提交上级领导审核；报销费用必须真实发生、粘贴票证必须真实有效；2.若费用报销人员提供虚假票据和凭证或者虚列项目报销费用，一经查实，除扣除报销金额外、还处以3倍以上的罚金，并予记大过或开除等行政处分，情节严重的移交司法机关处理；第六条费用报销人员的上级主管（区域经理/部门经理及以上职务）：1.审核部门/办事处所属人员报销的项目是否真实发生；审核工作应在1个工作日内完成；2.若审查不认真导致虚报、假报费用情况的发生，承担报销金额30%的连带责任。
第七条销管部/审计部：1.负责审核报销费用是否经过相关权责人的审查确认；2.审核报销费用标准是否符合公司有关规定标准，对各报销事项进行查核确认；3.审查票据凭证是否齐全；4.发现不符合要求的报销予以退回处理；发现前面审核人员审核错误、出现漏审、弄虚作假的立即予以查扣，并及时向上级领导举报；5.销管部对报销费用的审核应在3个工作日内完成；6.若销管部审核人员审核不认真、违规予以核销或与报销人员相互串通弄虚作假，并造成公司损失的，承担相应损失金额40%的赔偿责任。
出差及其相关费用开支管理规定
业务接待、差旅、车辆使用及相关费用开支的管理规定第一条目的和范围：1、加强对公司接待、差旅、车辆使用等各项工作的管理，保证公司生产及业务的正常运行；2、保证出差人员工作和生活的需要，贯彻勤俭节约的精神；3、合理控制公车使用频次，降低出差成本；4、本规定适用于股份公司范围内的所有员工（包括市场部员工）。
第二条职责与权限：1、总经理：（1）审定业务接待费、差旅及相关费用的开支标准和相关管理规定，并签发执行；（2）依照本规定审批财务经理、常务副总、副总经理和总经理助理的差旅费用，审批分管部门的差旅费用，及审批所有的业务接待费。
2、常务副总经理：（1）遵照本规定审核分管部门所属员工出差事宜；（2）依照本规定审批副总经理、总经理助理的差旅费用，审批分管部门的差旅费用，及审批所有的业务接待费。
3、副总经理：（1）遵照本规定审核分管部门所属员工出差事宜；（2）审批分管部门所属员工的差旅费用，及审核分管部门所属员工的业务接待费。
4、财务经理：（1）参与业务接待费、差旅及相关费用的开支标准和相关管理规定的制定；（2）与总经理或副总经理对发生的业务接待费、境外差旅费实行联签；（3）监督本管理规定的执行。
5、总经理助理和部门经理：遵照本规定审核本部门所属员工出差事宜及其费用开支。
6、管理部：负责制定、修改、发布本管理规定。
7、财务部：（1）会计人员应遵照相本规定公正计算审核出差人员的差旅费和业务接待费开支。
超标准费用开支不得报销。
（2）会计人员要将差旅费和业务接待费按费用类别核算到部门和个人，按月登记《各部门差旅费明细表》、《各部门业务接待费明细表》（具体格式见附表）。
（3）出纳人员在支付款项前，要再次计算审核单证是否齐全、计算是否准确，手续是否齐备，在核对无误后方能付款。
8、出差人员：（1）出差人员要按照最近的出差路线和提高出差工作效率的办法，充分利用网络订票、订房等手段，勤俭办理出差事宜和节约差旅费用开支；（2）严格按照出差费用开支标准填报差旅费用，超标准的费用开支不予报销。
员工出差及费用管理规定
员工出差及费用管理规定1．目的：为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。
2．范围：本公司所有员工均适用之。
3．权责：3.1各部门办、车间：出差事宜的派遣、申请、审核。
3.2行政人事部：对出差人员有考勤状况进行备案。
3.3董事/总经理：对相关人员出差事宜的核准。
3.4财务部：出差费用预支、报销的审计与办理。
4．定义：4.1出差：因公务而需离开厂本部门去异地办理事务的行程。
4.2交际费：是提招待客人而产生的支出，包括餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等。
5．作业内容：5.1出差的申请、登记及报销时限：5.1.1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。
5.1.2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。
5.1.3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。
5.1.4员工出差以及返回公司，应到行政人事部办理登记。
5.1.5员工出差返回公司后应在3个工作日内（本省业务）及5个工作日（省外业务）限时报销。
凡超过报销时限的，其差放费节约部分不再补贴给出差人，且按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销，返回公司时间以回程车、船票时间为准。
5.2出差审批权限：5.2.1一般员工出差由部门主管审核、经理审批；派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。
5.2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。
5.2.3驻外业务人员异地出差，应电话向上级负责人申请，并由其上级负责人安排行政人员代办出差申请和出差审批。
5.3出差交通工具：5.3.1公司领导未享受购车补贴的出差可使用公司车辆，已享受公司补贴购车的必须使用自己车辆，与已享受公司补贴购车人共同出差的，应使用补贴车辆，不得使用公车，但长途出差可申请使用本公司车辆。
公司差旅费管理制度
公司差旅费管理制度公司差旅费管理制度1结合本公司时间情况，本着既勤俭、节约开支又抱着出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、出差旅费分交通费，住宿费及特别费三项。
交通费是指：汽车、火车、飞机。
膳宿费是指：膳食及住宿。
特别费是指：因公支付邮电费或招待费。
二、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单。
经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报至总经理，等返回公司后应立即补办手续。
员工出差报支表的外理程序如下：出差前依单填明单位、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门审核后呈报总经理批准。
出差人凭批准的预支金额填写借款单，向财务部预支差旅费。
出差人返回后七日内应填写差旅费报销单，注明时间出差日期、起始底单、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准。
由财务部在报销是对冲销预支数。
三、差旅费按业务需要分成如下几个包干：业务洽谈，宿费上限元/月主要负责人在施工所在地宿费元/月其他人员因工作需要宿费元/月主要负责人的生活费标准元/月公司人员出差期间确因工作需要宴请是，须报总经理核准，依票据据实报销。
公司差旅费管理制度2一、出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、人数、天数，经部门负责人签署意见、公司领导批准后方可出差。
2、出差人员回公司后，应及时向公司领导汇报情况，公司领导在“出差申请单”上签署考核意见。
3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一周内报账。
二、出差费用标准总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费实行“限额报账，节约不补、超额自付”。
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1、只有同时满足以下条件者，方有住宿费用产生：
—旅差目的地在50公里以外且当日无法返回；—执行公务或有业务项目支持；
2、对于出差者因商务单位有提供住宿的，出差者不得报销住宿费用；若因出差必须要住宿时，应首先获得所属经理批准(可以是口头批准)，在指定地方住宿(无指定地方的除外)。
3、住宿费用凭住宿发票实报实销，原则上不得超过5.1之给付标准，对于因参加外训或到外地参加活动由举办单位统一安排食宿，或根据实际情况，造成住宿费用的确会超支的，须经其总经理以上的批准方可予以报销。
4、如外出人数超过3人或外出时间超过晚上8点时，有特别情况而需请专车或搭乘的士者，须经总经理批准，否则其费用一律不予报销。
5、往返香港的交通费以火车为主，标准为普通等，如陪同客户，经总经理的批准可乘坐头等。
6、香港境内的交通，原则上应搭中巴、地铁等公共交通工具，若确有特别急或非常重要的情况经总经理批准可以搭乘的士。
7、出差人员需提前三天将经上级批准的<出差预订机票、酒店申请表>交财务总监秘书处代为预订机票及酒店，除特殊批准外，自行预订不予报销。
8、东江国际有限公司（以下简称为TKI）代客约车，约车单可由部门经理授权人签批。但报销时，需由部门经理于<现金支出传票>面单上签批，约车单则可免部门经理签批。
注：以上特殊情况，可先征得总经理口头同意，回公司报销时，注明原因由总经理在报销单上加签确认。
1.0目的
有效控制因公外出人员所发生的费用，避免超标消费。
2.0范围
只适用于后勤服务部、集团总部和东江国际有限公司所有出差人员旅差及应酬费用之报销。
3.0定义（无）
4.0职责
本文件所涉及的各部门所有人员都必须严格执行。
各项费用之呈报必须符合实际，若查出有弄虚作假等欺骗行为，将取消该次所有费用的报销，并按《违纪过失处理制度》处理。
注4：相同性别的员工一起出差，以两人住一间为标准，其住宿费用则以两人之中的高级别者对应的双人房住宿标准为标准。
5.1.2香港或境外给付标准如下(币别：港币)
级别
费用类别
董事/
总经理
经理
D
C
B
A
交通费
实支
实支
实支
实支
实支
实支
每日住宿费
实支
350元/双人房
300元/双人房
300元/双人房
300元/双人房
5.6报销手续与审批，详见《行政费用报销制度》。
6.0记录和表格ห้องสมุดไป่ตู้
记录
编号
保存地点
期限
空白表格
因公出差放行条
FG-RS-05
保安
三个月
见公共信息管理
财务部
同帐单保管期限
进出车辆放行条
FG-ZW-38
保安
三个月
见公共信息管理
财务部
同帐单保管期限
旅差报销单
FG-CW-09
财务部
同帐单保管期限
见公共信息管理
300元/双人房
津贴
半日
实支
40
30
30
30
30
全日
实支
90
70
70
70
70
5.1.3外出培训无伙食津贴，交通补助标准如下（币别：人民币）：
地点
费用
广东省内
深圳市区
宝安区
公明镇
补助标准
140元/次
30元/次
20元/次
10元/次
注1：外出培训不可约公司车或外请的士，不得再另外报销交通费。
注2：此标准不分福利级别，总经理级除外。
部门经理签批即可。
本公司外协单位的生产跟进人员均无请客费用产生。
出差返厂后，出差者应到门卫室由保安员在<因公出差放行条>(司机则为<进出车辆放行条>)，注明销差时间（经理及有通行证人员则无需），并将其中一联取回(外训除外)。
5.5送礼、应酬
经理级(含)以下所有人员因业务上需送礼或到一切娱乐场所应酬(不包括5.4第2条)，须先征得所属总经理批准。
出差预订机票、
酒店申请表
FG-CW-85
财务部
同帐单保管期限
见公共信息管理
7.0参考文件和资料（无）
8.0本文件自二00四年八月一日正式生效。
9.0本制度由集团财务总监负责解释和修订。
3、总经理应酬费不受此限制，但需经董事总经理或董事长审批。
除TKI业务人员外，主管级（含）以下人员未获得上级(指经理级以上人员)授权，不得有请
客费用产生；获上级授权所发生的请客费用，需列为其上级的应酬费用中考核。TKI之业务
人员（市场工程师及项目工程师）允许有应酬费用发生，其标准同5.4之2，其费用只需由
5.0内容
5.1旅差费用分为：交通费、住宿费、伙食津贴、外出培训补助。
5.1.1国内给付标准如下(币别：人民币)
级别
费用类别
董事/
总经理
经理
D
C
B
A
交通费
实支
实支
实支
实支
实支
实支
每日住宿费
实支
180元/双人房
120元/双人房
100元/双人房
80元/双人房
80元/双人房
津贴
半日
实支
20
15
12
10
8
全日
注3：若公司集中约车培训，则无培训津贴产生。
注4：此标准只适用于广东省内培训，省外培训、省内（深圳市外）培训产生的住宿费，仍照本制度5.1.1或5.1.2执行。
5.2交通费
1、交通费需以单据认定，使用公司交通工具者交通费则不予以报销。
2、经理级因业务需要外出，可搭乘的士（业务范围，不含休假往返）。
3、主管级（含）以下所有人员业务外出，原则上应搭乘中巴等公共交通工具，若确有特别急或非常重要的情况经总经理批准可以请的士或约公司车。
实支
50
35
30
25
20
注1：半日——指出差时间内有一餐（中或晚）在外用餐；
全日——指出差时间内两餐（中和晚）均在外用餐。
注2：于下午12:45后销差者方可当在外用中餐处理；于晚上7:30以后销差者方可当在外用晚餐处理，如果是晚上通宵在外出差，0：45前视为半日；早上7：30前视为全日。
注3：伙食津贴属一种差额补贴，并非是支付员工用餐的费用(这部分已在工资中体现)。
4、如本公司备有住宿场所时，不支付住宿费。
5、如果需要长期外驻出差时，应采用于当地租房的方式。
5.4膳费
1、外出培训或到外地参加活动，组委会安排统一用餐时，采用实报实销方法（需凭证）。除此之外，均采用包干方法，具体依给付标准报销，无需发票单据。但由公司供应膳食或已报支交际费者，则不支餐费。
2、经理级因业务需要请客用餐，每人每餐不应超过70元，如有非常特殊情况，超标部分需独立列出并注明原由，由总经理加签。非常特殊情况由总经理界定并审批。