总体审计方案 模版
审计工作计划模板7篇
审计工作计划模板7篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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经济责任审计总体评价模板-概述说明以及解释
经济责任审计总体评价模板-范文模板及概述示例1:经济责任审计总体评价模板引言:经济责任审计是对机构、组织或个人在经济活动中的责任履行情况进行全面检查和评价的过程。
经济责任审计总体评价模板是对经济责任审计过程及结果综合评价的模板，它为审计师提供了一个标准的框架，以确保审计报告的准确性、一致性和可比性。
本文将介绍一个常用的经济责任审计总体评价模板的结构和内容。
一、背景介绍:在这一部分，介绍经济责任审计的背景和目的，包括审计对象、审计周期、审计目标等重要信息。
此外，还需要解释为什么进行经济责任审计以及审计的重要性和价值。
二、评价范围和方法:在这一部分，详细描述经济责任审计的评价范围和评价方法。
评价范围可以包括涉及的地区、组织、项目、财务记录等。
评价方法可以是定性分析、定量分析或两者结合。
同时，还需要说明相关的数据来源和采集方法。
三、评价指标和评价标准:在这一部分，列出用于评价经济责任审计的指标和标准。
指标可以是经济效益、资源利用效率、财务风险等方面的指标。
标准可以是相关法律法规、行业标准、内部规章制度等。
同时，指标和标准需要具备可量化和可比较性。
四、评价结果和总结:在这一部分，展示经济责任审计的评价结果和总结。
评价结果可以是具体的数据、图表或文字描述。
总结可以在一定程度上归纳评价结果，并给出建议和意见。
五、改进措施和追踪:在这一部分，提出经济责任审计后应该采取的改进措施，并追踪这些改进措施的执行情况。
改进措施可以是完善内部控制、提升工作效率或优化资源配置等。
追踪过程可以在一定的时间周期内进行，以确保改进措施的有效性和可持续性。
结论:经济责任审计总体评价模板提供了一个系统化和标准化的途径，以对经济责任审计进行评价和总结。
通过使用该模板，审计师可以更加客观地评估审计过程和结果，并提供有针对性的建议。
然而，该模板仅供参考，审计师仍需基于具体情况进行适当的调整和修改。
最终的评价结果应该准确、全面和可信，以增强经济责任审计的效果和意义。
审计底稿模板-2900总体审计策略-2020-XX公司
编制说明：1、本模板内容为一般审计业务需考虑的事项，并非所有事项的完整列示，应依据职业判断来决定总体审计策略的内容及其详细程度，修改后使用。
2、如果本底稿涉及到的内容在其他地方已有详细记录或已获取文件，可以索引至其他底稿。
3、除被审计单位为小型企业和特殊不复杂的企业由项目合伙人签署意见外（MP），其他A类和大中型企业均需要增加项目质量控制合伙人签署意见（MPQ）。
4、相关指引和要求可参见本所审计技术指引《C140编制审计计划》。
总体审计策略目录一、被审计单位基本情况 (1)二、审计工作范围 (1)三、被审计单位业务及所处行业本期的重大变化 (1)四、报告目标、时间、人员安排及所需要的沟通 (1)（一）报告时间要求 (1)（二）时间、人员安排 (2)（三）利用专家工作 (2)1、对内部审计工作的利用 (2)2、对其他注册会计师工作的利用 (3)3、对专家工作的利用 (3)4、对被审计单位使用服务机构的考虑 (3)（四）沟通的时间安排 (4)五、初步判断整体内部控制的有效性 (4)六、总体分析程序 (4)七、初步识别的重大错报风险领域 (4)八、初步设定的重要性水平 (5)九、识别的重大交易类别和重大披露流程及审计策略 (5)十、识别的重大账户、披露及综合风险评估 (5)十一、重大会计问题及应对措施 (6)十二、与治理层沟通的重大审计问题（或关键审计事项）的特殊考虑 (6)十三、出具内控审计报告的特殊考虑（如适用） (6)十四、预审后总体审计策略的更新 (7)十五、其他事项 (7)一、被审计单位基本情况【简述被审计单位历史沿革、所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务、市场、其他关键环境因素、注册资本及股权结构等。
】二、审计工作范围三、被审计单位业务及所处行业本期的重大变化【影响被审计单位的重大业务发展变化，包括信息技术和业务流程的变化，关键管理人员变化，以及收购、兼并和处置等；被审计单位所处行业的发展情况，如行业法规和报告要求的变化等。
关于审计工作方案(模板9篇)
关于审计工作方案(模板9篇)审计工作方案。
审计工作方案【篇1】一、目标管理1、根据历史数据及医院目前状况，与主管探讨目标客户销售增长机会（1）医院产品覆盖率及新客户开发（2）目标科室选择及发展（3）处方医生选择及发展（4）开发新的用药点（5）学术推广活动带来的效应（6）竞争对手情况（7）政策和活动情况2、根据所辖区域不同级别的医院建立增长预测3、与主管讨论（1）了解公司销售和市场策略，本地区销售策略（2）确定指标4、分解目标量至每家医院直至每一个目标科室和主要目标医生5、制定行动计划和相应的工作计划，并定期回顾二、行程管理1、制定月/周拜访行程计划（1）根据医院级别的拜访频率为基本标准（2）按本月工作重点和重点客户拜访需求分配月/周拜访时间（3）将大型学术会议、科内会纳入计划2、按计划实施三、日常拜访1、拜访计划：按不同级别的客户设定拜访频率，按照工作计划制定每月工作重点和每月、每周拜访计划2、访前准备（1）回顾以往拜访情况，对目标客户的性格特征、沟通方式和目前处方状况，与公司合作关系进行初步分析（2）制定明确的可实现可衡量的拜访目的（3）根据目的准备拜访资料及日常拜访工具（名片、记事本等）（4）重要客户拜访前预约3、拜访目标医院和目标医生（1）按计划拜访目标科室、目标医生，了解本公司产品应用情况，向医生陈述产品特点、利益、说服医生处方产品（2）熟练使用产品知识及相关医学背景知识，熟练使用销售技巧（3）了解医生对产品的疑义，及时正确解除疑义（4）了解竞争产品信息（5）按计划拜访药剂科（药库、门诊病房、病区药房），以及医院管理部门（院长、医教科、社保科）相关人员A、了解产品库存和进货情况B、了解医院政策管理动向C、了解竞争产品信息D、与以上所有提及人员保持良好客情关系4、拜访分析及总结（1）整理及填写拜访记录（2）拜访目标、销量达成情况分析（3）制定改进方案（SMART）和根据工作计划四、客户管理1、目标医院（1）与目标医院的药剂科、采购、库管、药房组长建立良好的合作关系，确保公司产品在医院内渠道畅通。
审计实施方案模板
审计实施方案一、编制依据根据《中华人民共和国审计法》和重庆市巴南区审计局年度审计计划安排以及区政府交办审计事项的要求，结合审前调查情况，制定本实施方案。
二、被审计单位基本情况按审前调查情况填列。
此部分应包括工程项目立项审批及投资计划、招投标情况、合同约定情况、工程项目参建单位情况、工程开竣工时间及实际建设规模、送审结算（决算）情况及建设单位初审情况等，决算审计项目需调查项目总投资情况、建设资金的筹集、管理及使用情况等。
三、审计目标通过审计，揭示建设项目存在的违反招投标规定、高估冒算、挪用建设资金等等违法、违纪、违规问题，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效益。
四、重要性的确定和审计风险的评估（一）确定重要性水平本次审计采用固定比率法确定重要性水平。
被审计单位此次投资项目应是非盈利性质的，根据资料调查情况，选用工程承包合同总价元作为判断基础，选用敏感比率1.5%，根据固定比率法的计算公式：重要性水平＝判断基础×比率，确定重要性水平为元。
（二）审计风险的评估本次审计将可以接受的审计风险水平确定为5%。
根据对被审计单位的初步调查了解和查阅有关资料，对该单位的固有风险评估为中度风险，固有风险水平取值为75%。
通过对内部控制制度的初步测评，该单位的控制风险评估为中度风险，控制风险水平取值为50%。
根据计算公式：可接受检查风险=可以接受的风险/(固有风险×控制风险)，计算出可接受检查风险为13.33%[5%/(75%×50%)]的低度风险，保证程序为86%，则实质测试的性质为余额测试为主，测试范围为较大样本和较多证据。
对审计风险有较大影响的主要是以下两个方面：1.资料的准确性、完整性对工程造价及投资额准确性的影响；2.审计人员业务能力和工作水平对工程造价及投资额的影响。
五、审计范围对XX工程项目预算执行（竣工决算）情况进行审计，并可延伸审计与建设项目直接相关的设计、施工、监理、采购、供货等单位。
总体审计策略及具体审计计划实物模板
总体审计策略被审单位：项目：编制：日期：索引导: BE财务报表截止/日期：复核：日期：一、审计范围二、审计业务时间安排（一)对外报告时间安排: (二)执行审计时间安排（一）重要性(三）重要的组成部分和账户余额填写说明：1．记录所审计的集团内重要的组成部分；2．记录重要的账户余额,包括本身具有重要性的账户余额（如存货)，以及评估出存在重大错报风险的账户余额。
四、人员安排(一）项目组主要成员的责任注:在分配职责时可以根据被审单位的不同情况按会计科目划分，或按交易类别划分.（二)与项目质量控制复核人员的沟通（如适用）复核的范围：注：如果项目组计划利用专家或有关人士的工作，需要记录其工作的范围和涉及的主要会计科目等。
另外，项目组还应按照相关审计准则的要求对专家或有关人士的能力、客观性及其工作等进行考虑及评估.（一）对内部审计工作的利用(二)对其他CPA工作的利用（三)对专家工作的利用（四）对被审单位使用服务机构的考虑实务模板2—5 具体审计计划模板（节选）具体审计计划客户名称财务报表期间工作底稿索引号:B2编制人及复核人员签字：目录1．风险评估程序…………………………………………………………………………1．1 一般风险评估程序…………………………………………………………………1．2 针对特定项目的程序……………………………………………………………2．了解被审单位及其环境(不包括内控)……………………………………………2．1 行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素…………………………2．2 被审单位的性质…………………………………………………………………2．3 会计政策的选择和运用…………………………………………………………2．4 目标、战略及相关经营风险……………………………………………………2．5 财务业绩的衡量和评价…………………………………………………………3．了解内控………………………………………………………………………………3．1 控制环境…………………………………………………………………………3．2 被审单位的风险评估过程………………………………………………………3．3 信息系统与沟通…………………………………………………………………3．4 控制活动…………………………………………………………………………3．5 对控制的监督……………………………………………………………………4．对风险评估及审计计划的讨论……………………………………………………5．评估的重大错报风险…………………………………………………………………5．1 评估的财务报表层次的重大错报风险…………………………………………5．2 评估的认定层次的重大错报风险………………………………………………6．计划的进一步审计程序………………………………………………………………7．其他程序………………………………………………………………………………。
总体审计计划模板
总体审计计划模板篇一：具体审计计划范本广东正中珠江会计师事务所有限公司审计计划——具体审计计划被审计单位名称：委托审计期间：项目负责人：日期：部门经理：日期：主任会计师：日期：目录一、风险评估程序（一）一般风险评估程序（二）针对特定项目的程序二、了解被审计单位及其环境（不包括内部控制）（一）行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素（二）被审计单位性质（三）会计政策的选用（四）目标、战略及相关经营风险（五）财务业绩的衡量和评价三、了解内部控制（一）控制环境（二）被审计单位的风险评估过程（三）信息系统与沟通（四）控制活动（五）对控制的监督四、对风险评估及审计计划的计论五、评估的重大错报风险（一）评估的财务报表层次的重大错报风险（二）评估的认定层次的重大错报风险六、计划的进一步审计程序（一）重要账户或列报的计划总体方案（二）计算机辅助审计技术的应用一、风险评估程序2、观察和检查程序3、分析程序（二）对特定项目的程序（三）评估结论：二、了解被审计单位及其环境（不包括内部控控制）1、行业状况考虑：（1）被审计单位所属行业：（2）行业特征与主要产品或业务类型：（3）所在行业的市场供求与竞争：（4）产品生产技术的重要变化：（5）生产经营的季节性和周期性（6）行业对能源的依赖程度、能源供应的制约因素：（7）产品的主要销售地区以及贸易障碍分析说明：（8）适用于该行业的关键业务统计指标、财务指标及相关数据：2、法律环境及监管环境考虑：适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例对经营活动产生重大影响的法律法规及监管活动对开展业务产生重大影响的政府政策，包括货币、财政、税收和贸易等政策与被审计单位所处行业和所从事经营活动相关的环保要求3、其他外部因素考虑：宏观经济的景气度利率和资金供求状况通货膨胀水平及币值变动国际经济环境和汇率变动（二）被审计单位的性质篇二：内部审计计划模版XXX有限公司内部审计工作计划XX年度内审部目录页次一、XX年工作总结 ................................................................................................... .......................................1 （一）工作目标完成情况及工作成果 ................................................ ................................................... .........1 （二）审计计划完成情况及未完成原因分析 ................................................ (1)（三）改进措施 ................................................ ................................................... .............................................1 二、XX年工作重点及目标 ................................................ ................................................... ...........................1 三、XX年业务计划制定 ................................................ ................................................... ...............................1 （一）风险评估 ................................................ ................................................................................................1 （二）审计内容 ................................................ ................................................... .............................................2 （三）业务目标 ................................................ ................................................... .............................................4 （四）业务计划 ................................................ ................................................... .............................................5 （五）管理咨询 ................................................ ................................................... .............................................6 五、资源分配情况 ................................................ ................................................... ............................................6 六、部门及审计体系建设 ................................................ ................................................... ................................6 七、部门经费预算 ................................................ ................................................... .. (6)二○一二年十二月三十一日XX年内部审计工作计划一、XX年工作总结（一）工作目标完成情况及工作成果（三）改进措施（二）审计计划完成情况及未完成原因分析二、XX年工作重点及目标三、XX年业务计划制定（一）风险评估备注：①可能性1-3分：1表示不太可能发生，2表示有可能发生，3表示很有可能发生。
工程投资项目审计方案范本
工程投资项目审计方案范本一、审计目的本审计旨在对工程投资项目进行全面、系统、科学的审计，全面了解工程项目的投资规模、投资结构、资金使用情况及项目进度和质量情况，发现可能存在的问题和风险，提出合理化建议，以确保项目投资的合理性、安全性和高效性。
二、审计范围本次审计将包括工程投资项目的预算编制、资金筹措、资金使用、项目进度和质量等方面进行审计。
三、审计对象本次审计对象为工程投资项目涉及的全部人员、资金、合同等相关单位和机构。
四、审计方法1. 现场调查：对工程项目的场地、设备、资料等进行实地调查，全面了解项目的实际情况。
2. 文书审计：对工程项目的合同、财务报表、经济指标等相关文件进行审查，了解项目的经济、财务情况。
3. 会计核算：对项目涉及的资金收支情况进行核算，查明资金的使用情况。
4. 项目进度审核：对项目的工程进度、施工情况、质量检测等进行审核，查明项目的进展情况和质量情况。
五、审计内容1. 工程项目预算：审计工程项目的预算编制情况，包括费用的确定依据、预算控制制度等。
2. 资金筹措：审计项目的资金筹措情况，包括资金来源、拨付情况等。
3. 资金使用：审计项目资金使用情况，包括资金使用的合规性、效率性等。
4. 项目进度和质量：审计项目的进度情况和质量情况，包括项目的进展情况、设备是否完好、质量检测是否合格等。
六、审计报告本次审计将形成一份审计报告，报告包括对工程项目的审计结果、存在的问题和风险分析，以及合理化建议等内容。
审计报告将提交给项目相关方，以便相关方了解项目的实际情况，采取相应的措施进行整改和改进。
七、审计责任本次审计将由专业审计机构负责，审计报告由审计机构签字确认，并保证审计报告的独立性和客观性。
八、审计时限本次审计将在XX年XX月XX日前完成，并提交审计报告。
以上为工程投资项目审计方案，如有不妥之处，欢迎指正。
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关于××公司总体审计方案索引号：SJFA会计师事务所名称：报备时间：总体审计方案编制人：编制时间：说明、北京国资委对总体审计方案的报备要求1、报备内容审计范围、被审计单位基本情况、就本项目的审计质量控制、项目的时间安排，沟通的时间安排、审计重点、审计重要性水平，项目主要负责人和具体人员安排、及保证措施、保密措施等。
其中“具体人员安排”会计师事务所一定要按级别列示出具体审计人员名单。
2、报送时间总体审计方案要求在进入现场审计前三天报备；如有预审，可在预审前三天报备，也可在年审前三天报备；在审计过程中对总体审计方案有修改和更新的，需明确修改的具体项目和原因，并以附件形式单独上报上述修改部分。
（以下具体内容仅供参考，务必根据实际业务情况修改。
已经在招标文件中提供过总体审计方案的项目，请以招标文件的内容为准）一、审计范围本项目系年度财务决算报表及合并报表审计业务，主要是对被审计单位财务决算报告中的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益）变动表、国有资产变动情况表、资产减值准备情况表和报表附注，以及国资委要求的其他重要财务指标数据的真实性、合法性和完整性进行审计并发表审计意见，出具财务决算审计报告、财务决算专项审计报告和管理建议书。
同时按规定，我们对贵公司截至2009年12月31日止的财务内部控制制度进行了评估，出具财务报告内部控制评价报告。
应注册资本为万人民币元，并经会计师事务所于年月日号予以验证。
（XX公司于年月日注册资本变更为万人民币元，经事务所于年月日号予以验证,并相应换发了注册号为的《企业法人营业执照》）。
公司总部地址为：，法定代表人：。
XX公司实行董事会领导下的总经理负责制。
根据《中华人民共和国公司法》和XX 公司章程的规定，股东会（股东大会）为XX公司最高权力机构，各股东按照出资比例行使表决权；董事会由名董事组成（其中独立董事人），设董事长1人，副董事长人，下设等专门委员会；监事会由名监事组成，其中股东代表担任的监事人，职工代表担任的监事人。
公司设总经理1人，副总经理人，下设以下部门和分支机构：。
XX公司纳入汇总财务报表的范围共xxx家核算单位，包括：等等。
XX公司所属全资及控股子公司如下：公司名称业务性质注册资本投资额XX公司投资间接投资…XX公司所属参股公司如下：被投资单位名称投资期限投资比例初始投资成本核算方法XX公司所属行业为，业务性质为：，主要业务板块包括：（如旅游饭店业、房地产、出租車、商品零售业）。
企业法人营业执照规定经营范围：。
XX公司的母公司为，最终母公司为。
三、事务所内部质量控制体系及运营模式1、京都天华运营模式京都天华会计师事务所（以下简称京都天华）系2008年12月由北京京都会计师事务所和天华会计师事务所合并成立的。
其中，北京京都会计师事务所成立于1981年，天华会计师事务所成立于1998年。
京都天华实行在董事会领导下的主任会计师负责制运营模式，贯彻质量至上的服务宗旨，为客户提供优质服务，为资本市场的规范运作发挥作用。
（1）运营目标京都天华以“质量求生存、求发展”作为运营目标。
质量是事务所的命脉。
京都天华遵循国家法律法规、执业规则和监管要求建立了完整的质量控制体系，在为客户提供鉴证业务的同时，利用我们的知识和经验为客户提出管理建议等增值服务，以优质的服务争取优质的客户。
也正是基于“质量至上”的服务宗旨，赢得客户、业内以及市场的信赖和好评，从而实现“共达优秀、共悦成功”的经营理念。
（2）组织形式京都天华是按照《公司法》、《注册会计师法》设立的有限责任公司，事务所章程是京都天华的宪法性文件。
按照章程的要求，京都天华实行董事会领导下的主任会计师负责制。
A、决策机构京都天华的最高决策机构是股东会，董事会是在股东会休会期间负责公司重要事项的处理机构，主任办公会是集合了行业特点所形成的事务内部议事与协调机构，是事务所处理日常事务的机构。
为了更好研究解决事务所执业过程的有关技术问题，事务所在主任办公会下特别设立了质量控制委员会、专业技术委员会、人力资源政策委员会分别负责事务所质量控制、专业技术标准和后续教育工作等问题的研究解决，或提出解决建议提交上一级次机构批准。
B、部门设置京都天华内部设有12个审计部、一个税务部、一个技术支持部门（即质量控制部），以及四个后台支持部门（即人力资源部、市场部、行政部和IT部）。
其中，质量控制部，主要负责审计、会计专业标准的制定、质量控制制度及程序的制定以及事务所的培训工作等；人力资源部主要负责人员招聘、业绩考核及晋升等工作；市场部负责国际业务与事务的联络、投标以及英文报告的翻译工作；行政部负责各项内部事务的管理；IT部负责内部局域网及外部公开网站的建设及维护、业务人员计算机设备的维护等工作。
C、分所情况京都天华除了北京总所外，在上海、江苏、湖北、四川、山西、吉林、广东等地设置了分所。
各分所贯彻总所质量控制要求。
如前所述，不论总所还是分所，均为统一管理运作的有机实体，统一的业务质量控制政策及程序、统一的审计标准和方法、统一的培训制度。
总所定期对分所的执业质量情况进行监督检查。
（3）人力资源政策京都天华建立了比较完整的人力资源政策体系和培训制度体系。
对事务所的人员招聘、后续教育、业绩评价、专业胜任能力、晋升、薪酬等人事问题作出规定。
在劳动合同中明确了对员工的独立性要求；根据每个员工的胜任能力确定其工作岗位；在各级别人员的职位说明书中明确岗位职责；针对不同级别的员工设置培训课程，帮助他们规划职业发展；专业人员的晋升、薪酬确定及业绩评价中，将业务质量情况和遵循事务所内部质量控制制度情况，作为考核的重要因素。
人力资源政策体系的建立健全保证了事务所人员储备和专业胜任能力。
（4）技术手段与保障措施事务所的业务对专业知识、技能和经验的要求很高。
为了给执业提供技术保障，京都天华构建了质量控制制度体系、专业标准制度体系、培训制度体系。
质量控制制度体系从业务承接、业务委派到复核、出具报告的整个业务流程进行规范，以控制风险。
例如，承做业务时，在对项目组成员的胜任能力进行充分评估后完成业务委派，以保证项目组成员具有相当的行业知识和执业经验，并因人制宜，合理分工。
专业标准制度体系，为从业人员提供疑难问题解答和技术提示等操作性指引，建立资讯平台，提供行业讯息、法规讯息，从技术层面保证执业需要。
培训制度体系保证了从业人员及时接受各方面后续教育，掌握最新政策动态和知识、技能，事务所同时将审计程序最新理念、质量控制程序最新要求及时完整传达到所有执业人员，让他们理解、掌握。
（5）市场策略与营销方式京都天华以近30年的执业经验和行业专长将客户目标定位于上市公司、大中型国有企业客户市场。
京都天华内部严谨的质量控制程序和专业技术规范为这一市场定位奠定了基础。
凭借优质的执业质量和品牌优势，京都天华通过项目投标、挖掘现有客户资源、多年形成的服务网络等方式不断开拓市场，选择优良客户。
通过提供增值服务，进一步提高客户、市场对京都天华的认可认知程度。
在业务承接到业务保持过程中，京都天华始终强调风险评估，尤其是证券期货业务的承接，决策权掌握在事务所最高决策机构，将风险控制前移，在源头上控制审计风险，从而保证业务的顺利稳健开展。
（6）财务政策京都天华按照国家有关财务税务规定建立了内部财务核算部门，安排专业人员，建立了比较系统的财务会计核算办法，通过建立一个利润中心，严格成本核算，有效地将项目负责人利益与项目审计风险控制结合起来，杜绝了内部承包制现象。
2、事务所内部质量控制体系的建立与执行情况2006年以来，随着新准则、新规则的颁布实施，京都天华强化了会计、审计准则和证监会监管规则的学习和培训工作。
事务所通过准则的培训和理解到位，以推动内部制度的制定到位，相应保证执业准则的执行到位。
相应的，京都天华在内部制度设计和业务执行的过程中，强化合伙人风险意识、质量至上的意识，全面落实主任会计师、副主任会计师、职能部门和项目组各层级责任，保证内部制度设计到位、准则和内部制度培训到位、准则和内部制度执行到位，以切实提高事务所质量控制和执业水平。
（1）建立情况总体而言，本事务所内部质量控制体系分为3个层次：其一是质量控制制度体系，包括《京都天华会计师事务所质量控制制度》及其相关程序。
作为事务所的核心制度、根本大法，用于控制事务所执业质量，并指导事务所其他内部业务制度的制定和执行。
质量控制制度体系规范的事务所层面的全面质量控制，以及具体项目层面的执业质量控制。
其二是专业标准制度体系，包括执业规范、程序及相关执业指引、提示、问答等。
作为事务所的技术规程、执业方法，用于保证新准则、新规则的贯彻和落实，规范具体项目的执业标准，并从技术层面上控制具体项目执业质量。
针对国有企业集团审计的性质和要求，京都天华专门制定了国企财务报告、主审所和参审所之间工作指引，京都天华还制定了《集团审计指引》，其中包括独立性声明、集团审计问卷、问题汇总、审计声明书等一系列文件。
其三是培训制度体系，包括《后续教育制度》及其相关程序。
专业胜任能力是事务所提供高服务质量的保证，而培训制度的建立将保证执业人员的专业胜任能力的获取和持续保留。
京都天华实行分级培训原则，确保不同级别的人员接受适当的培训；培训内容不局限于会计、审计等业务知识，还包括行业知识、公司组织管理、公司战略管理与领导力、风险管理与宏观经济形势等。
以上三方面并不是孤立存在的，专业技术标准，必须以质量控制为基础；专业技术标准，必须以持续教育为保证，三者紧密联系。
（2）业务执行中的控制环节为保证质量控制制度、专业标准和培训制度体系的执行，本事务所从四个层次进行控制：A、事务所领导层（主任办公会）建立了质量为导向的控制环境和经营理念，对质量控制制度、专业标准制度、培训制度的发布权、对重大事项的决策权。
事务所领导层包括主任会计师、副主任会计师，负责制定本事务所的发展规划、人力资源等关键目标和政策，确定质量控制、执业规程等制度和程序的制定原则。
事务所合伙人和管理层通过以身作则示范、项目内督导、项目外培训和宣讲、文件书面和电子传达等有效方式，向全体员工传递风险管理的重要信息，强调质量控制政策和程序的重要性，以培育以质量为导向的事务所内部文化。
B、在主任办公会下成立了质量控制委员会、专业标准委员会、人力资源政策委员会等专门委员会，以切实监控有关内部制度的设计和执行有效。
本事务所委派副主任会计师分别分管质量控制、专业标准、后续教育、人力资源、分所管理等运作工作，要求分管副主任会计师的具有充分适当的经验和能力及必要的权力以承担其责任。
C、在质量控制部设置质量控制经理、专业标准、培训经理岗位，负责有关质量控制工作的具体实施。