税审所需资料清单
税审资料清单-汇算清缴(一般企业)
企业所得税汇算清缴审核所需资料贵公司拟委托我所对20__年度企业所得税汇算清缴进行审核，并出具汇算清缴审核报告。
为顺利完成税审工作，提高工作效率。
请提前准备以下资料，谢谢。
一、基础资料1.管理当局申明书（事务所提供模版）；2.营业执照（三证合一）；3.相关资质证书（如高新技术企业证书、软件企业证书、房地产资质证书、金融许可证等）；4.公司章程（或分支机构提供总公司章程）；5.公司最新验资报告；6.公司内部控制制度（会计核算、财务税务管理、费用报销、供销存管理制度等）7.经营场所证明（房产证或房屋租赁合同）；8.关联公司名单、控股关系等详细资料，说明主要关联交易情况；9.本年度会计审计报告，加计扣除、资产损失审核报告（或提供全套税务备查资料）；10.本年度财务报表、1-12月科目余额表（末级辅助核算）、序时账（电子版即可）；11.本年度账本、会计凭证（原件抽查）；12.上年度审计报告、税审报告；13.本年税务稽查、自查、涉税处罚相关资料；14.本年度享受税收优惠备案与备查文件（补贴收入，税收返还、高新技术企业与备案、免税备案、加计扣除等等，视情况提供）；15.重大经济合同及其相关资料；16.货币资金：现金盘点表、银行及各非金融机构对账单、余额调节表；17.存货：存货的采购、购销合同、存货盘点表；18.长期股权投资：股权投资协议或合同、被投资公司的营业执照。
如投资合伙企业，提供被投资公司的投资年度及以后年度会计报表及审核报告；19.固定资产、无形资产、长期待摊费用：主要资产权证、固定资产、无形资产、长期待摊费用清单及折旧摊销计算表，新增的大额固定资产清单及对应的新增固定资产的采购合同、发票、资产处置报废清单；20.在建工程：在建工程合同、文件批复、未完工程的工程进度情况说明；21.应收应付股利：公司股利分配的股东会或董事会决议、股利支付单据；22.短期借款/长期借款：借款合同、保证合同、抵押合同等；23.应交税费：1-12月各税种纳税申报表、纳税鉴定、税务自查及征、免、减税的批准文件和税务机关汇算清缴确认文件等相关资料；24.递延收益：加计递延收益的政府补助明细表，涉及的项目立项报告、政府补助文件、收款单据；25.应付职工薪酬：本年12月以及一次性资金计提表及次年发放本年度工资与奖金支付凭证；26.营业收入：收入核算确认方式说明、合同台账及主要销售合同扫描件；27.营业成本：公司相关成本主要合同；28.各类费用：大额费用合同及入账凭证及附件；29.投资收益：投资收益相关合同协议、董事会利润分配决议、投资收益有关凭证（按所列凭证号拍照）、转让、出售股票、债券的交易凭证；30.营业外收支：政府补贴文件及对应的银行进账单、罚款取得罚款单或缴纳单等；31.其他需提供的资料（审核过程中视情况另行通知）。
最新企业所得税及年审提供的资料0501(1)
必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供 必需提供
关联方是企业的，需提供 初次审计需提供。 初次审计需提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。
外资企业需提供各期外经委批准文件、外汇登记证、批准证书、外汇业务核准件 初次审计需提供。 复印件并盖章； 三资企业需提供全年外币银行对账单复印件；上年外汇收支报告复印件； 章程、股东会决议、股权转让合同复印件并盖章； 有关税务机关批准的税收优惠政策、重要的合同、协议复印件并盖章。 报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件 重要经营（购销）合同、协议复印件、租赁合同及租赁发票复印件 评估报告复印件并盖公章； 享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件 软件开发企业、高新技术企业等认定文件； 外资企业需提供 初次审计提供，当年有变更 需提就变更后资料。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。 有就提供，没有不提供。
必需提供
12月份免抵退汇总表
二、研发费加计扣除应提供资料
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自主、委托、合作研究开发项目计划书和研究开发费预算。 自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和专业人员名单。 自主、委托、合作研究开发项目当年研究开发费用发生情况归集表。 企业总经理办公会或董事会关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件。 委托、合作研究开发项目的合同或协议。 研究开发项目的效用情况说明、研究成果报告等资料。
企业年度关联往来报告表（1-9表） 营业执照、国、地税税务登记证、组织机构代码证复印件并盖公章； 最后一期验资报告复印件并盖公章； 有汽车的，复印每辆车的行车执照并盖有公章；有房产的，复印房产证并盖有公 章；有土地的，复印土地使用证并盖有公章； 有银行借款的，复印借款合同及借款单据并盖有公章； 上一年度的会计报表审计报告；
财务及税务尽职调查所需资料清单
财务及税务尽职调查所需资料清单
财务及税务尽职调查所需资料清单：
1. 公司注册及营业执照相关文件：包括公司的注册信息、工商营业执照、税务登记证等。
2. 财务报表：需要收集公司近几年的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 税务报表：包括企业所得税年度纳税申报表、增值税纳税申报表、城市维护建设税、教育费附加等税务报表。
4. 银行账户相关资料：需要了解公司所有银行账户和信用卡账户及其用途，以及账户余额、流水记录等。
5. 公司股权结构：需要收集公司股权结构的详细信息，包括股东、股份、股权比例等信息。
6. 公司合同相关信息：需要收集公司与客户、供应商、员工、合作者签订的合同及其执行情况等。
7. 知识产权相关信息：需要了解公司相关的专利、商标、版权等知识产权的注册、保护及其价值等。
8. 公司员工人力资源档案：需要查看公司的员工档案，包括员工姓名、入职日期、合同期限、工作经历、离职原因等。
9. 公司管理制度和内部控制文件：需要了解公司的管理制度和内部控制文件，并了解其执行情况。
10. 其他相关资料：需要收集和了解公司的业务情况、市场环境、竞争对手、重
要客户等信息。
以上是财务及税务尽职调查所需资料清单，其中的资料逐一分析可以帮助调查人员全面了解公司的财务和税务状况，以及公司的运作模式和内部管理制度。
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会计经验：税审需要提供的资料
税审需要提供的资料
1.营业执照及企业章程
2.税务登记证（国、地税)）
3.执行的会计制度及有关政策
4.执行的税种、税率和销售税收优惠政策批件
5.总账、明细账、会计凭证及有关原始记录
6.会计报表（含资产负载表、利润表及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表及编表说明等）
7.纳税申报表及有关纳税资料（如税单、增值税发票等）
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目有关文件
9.重要的经营合同及协议（如投资合同、承包合同、借款合同、财产转让协议等）
10.长期投资及关联企业名单（含被投资单位名称、地址、投资额及所占比例、会计核算办法等）
11.弥补亏损企业还需提供以前年度亏损额报备表及中介机构鉴证报告
12.注销税务登记还需要提供前三年会计报表、纳税申报表及纳税情况、会计账册、凭证和发票申购、试用。
结存情况
13.重大经营决策的股东会决议及实施情况
14.企业管理当局声明书
15.年末银行对账单
16.其它相关资料（如各种损失的证据资料等）
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
税务检视材料
税务检视材料税务检视材料是指在税务检查中所需要准备的各类资料和文件材料，以便税务机关对纳税人的纳税情况进行审查和核实。
税务检视材料是纳税人应当配合税务机关进行税务检查的必要条件，也是税务机关对纳税人的纳税行为进行审核和监督的重要依据。
1. 税务登记证明、税务发票、税务证明等相关证件税务登记证明是纳税人向税务部门办理税务登记所获得的证明文件，是纳税人进行正常纳税活动的必要证件。
税务发票是纳税人向购买方出售货物或提供服务时开具的证明纳税义务的凭证，是纳税人的重要纳税资料之一。
税务证明是纳税人进项、销项等方面所提供的税务资料，用于证明纳税人的纳税情况。
2. 出入境证件、海关报关单据等相关文件出入境证件是纳税人从事跨境贸易和投资活动时所需要的证件，是税务机关核实跨境贸易和投资活动所需的资料。
海关报关单据是纳税人进行海关申报并交纳相应税款的重要凭证，税务机关对纳税人跨境贸易的相关税务情况所需的资料之一。
3. 会计凭证、账簿、报表等相关材料会计凭证是纳税人进行财务核算的重要凭证，包括收支凭证、结算凭证、借贷凭证等。
账簿是纳税人进行记账和记录财务业务的重要材料，包括现金账户、银行账户、应收账款、应付账款等。
报表是纳税人对经营业绩和财务状况进行汇报和分析的重要材料，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
4. 合同、协议、票据等相关文件合同、协议、票据等是纳税人开展经济活动所需要的重要文件，是税务机关监督和审核纳税人经济活动的重要依据。
例如，税务机关可以通过检查纳税人的合同、协议、票据等材料，核实纳税人的收入和支出情况，进而审查其纳税申报的真实性和合法性。
2023国考税务审核材料
2023国考税务审核材料
2023年国家公务员考试税务专业的审核材料通常包括个人身份
证明、学历证书、工作经历证明、奖惩证明、培训证明、专业技术
职称证书、考核成绩证明、个人简历、申论题材作文等。
具体要求
可能会因地区和职位不同而有所不同，因此在准备材料时，需要仔
细阅读招考公告和报名须知，以确保提供完整、准确的材料。
个人身份证明是最基本的材料，通常包括身份证、户口簿等。
学历证书要求提供最高学历的毕业证书和学位证书，有些职位还可
能需要提供学历认证报告。
工作经历证明一般要提供工作单位出具
的工作证明或者劳动合同。
奖惩证明需要提供个人的奖励和处分情况，包括荣誉证书、奖状、表彰信函等。
培训证明要求提供参加过
的相关培训的证明材料，包括培训证书、结业证书等。
专业技术职
称证书是申请人专业能力的证明，需要提供相关的职称证书。
考核
成绩证明一般是指近几年的工作考核结果，个人简历要求提供详细
的个人工作经历和学习经历。
申论题材作文是国家公务员考试的一
部分，要求申请人根据指定的题目进行写作。
除了以上列举的材料外，还可能需要提供其他特定的证明材料，具体要求需要根据招考公告来确定。
总之，备齐并准确提供审核材
料是非常重要的，可以帮助申请人顺利通过审核，顺利参加国家公务员考试。
企业所得税退税审核所需资料清单
企业所得税退税审核所需资料清单第一篇：企业所得税退税审核所需资料清单企业所得税退税审核企业所得税退税审核所需资料清单：会计报表及附注全部账目会计凭证科目余额表银行存款对账单、余额调节表房屋、车辆产权证明长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表长短期借款合同，抵押担保资料固定资产盘点表存货盘点表纳税申报表及缴款书发票使用情况汇总表职工工资人数月明细单营业执照、公司章程或协议税务登记证、组织机构代码证书设立、变更验资报告、以前年度审计报告纳税鉴定文件、减免税批复财务会计制度及相关内部控制制度股东会、董事会重大决议等文件单位组织结构框架图房屋租赁协议相关收入、成本的重要合同北京东岭会计师事务所北京东岭税务师事务所地址：北京朝阳区东三环中路39号建外SOHO3号楼1205电话：（8610）59004933 59004277扫描右侧二维码传真：（8610）59004355-8012或者直接搜索邮箱：*******************微信号：donglingcpa 新浪微博：@东岭税务师事务所（北京东岭税务师事务所）第二篇：基本建设项目工程造价审核所需资料清单基本建设项目工程造价审核所需资料清单1、建设项目计划文件（包含项目建议书、项目立项批复、可研报告及批复、初步设计文件及批复、大表计划等）2、由建设单位和施工单位共同签字盖章确认的竣工结算书（工程造价须与财务列决金额相符）3、4、招标文件、投标文件、中标通知书建设工程施工合同及补充协议、勘察合同、设计合同、监理合同、材料采购合同等5、6、7、8、手续齐全的设计变更、现场签证单原件竣工图纸（含变更图纸）竣工内业资料(含图纸会审记录原件)由建设单位、监理单位、施工单位三方共同签字确认的主要建筑材料价格确认单原件、甲供材料明细9、经批准的施工方案及施工组织设计10、各个工程项目应付款、已付款及未付款金额（按施工单位划分）11、其它与工程造价审核有关的建设单位、施工单位及监理单位文件12、安全生产措施费核定单和规费核定单第三篇：企业贷款所需资料参考清单企业贷款所需资料参考清单一、借款人基本材料1．营业执照（需已通过年检）2．机构代码证3．税务登记证（国税、地税）4．公司章程，验资报告复印件及工商注册登记查询单5．贷款卡（需已通过年检，另需填报征信授权查询书二份）6．法人代表身份证明及简历（另需填报征信授权查询书二份）7．财务主管身份证明及简历 8．资料真实性承诺书二、借款（授信）申请材料1．借款申请书（申请授信原因、金额、期限、用途、保证措施）2．还款计划书3．公司股东会或董事会同意贷款的决议（含股东或董事会成员名单、身份证明）4．近三年经审计的财务报表，最近一期报表及报表附注5．企业存、贷款及帐户开立情况（含关联户）6．主要结算帐户（含个人）开户许可证及近期银行对帐单7．申请借款企业及其法人代表主要资产和负债情况说明（附清单）三、经营情况材料1．企业简介（企业规模、发展历程、组织机构设置、主要产品、主要进货渠道、主要供应商、主要客户、主要销售区域等）2．品牌代理协议、销售合同、采购合同3．近期纳税证明（最近月份）4．其他合同（如租赁合同、基建施工合同，技术、资金合作合同等）5．生产经营已投入资金情况（要求提供相关转帐凭证和说明）6．关联经营情况（如合作经营、投资经营、异地经营情况材料，包括营业执照、合作协议，供销合同、财务报表等）7．其他材料（如产品技术检测证明、专利证书、专卖许可证书等）8．项目可行性分析（仅项目贷款需要）四、担保、抵押人基本材料1．营业执照（已通过年检）2．机构代码证3．税务登记证（国税、地税）4．企业简介及经营情况介绍5．公司章程，验资报告复印件及工商注册登记查询单6．贷款卡（已通过年检，另需填报征信授权查询书二份）7．法人代表身份证明及简历 8．财务主管身份证明及简历9．公司股东会或董事会同意为借款人担保的决议（含股东或董事会成员名单、身份证明）10．近三年经审计的财务报表，最近一期报表及报表附注 11．房产证、土地证、房产和土地评估报告12．产权共有权人基本材料13．资料真实性承诺书五．银行要求提供的其他事项受理基本资料后，银行会根据企业实际情况补充提供其他资料。
税审准备资料（全文5篇）
税审准备资料（全文5篇）第一篇：税审准备资料税审准备资料1、12月份资产负债表和损益表。
2、12月份增值税纳税申报表。
3、12月库存盘点表4、1—4季所得税申报表及其缴款完税凭证。
5、12月社保费缴费完税凭证。
6、12月地税申报表及缴款完税凭证（堤围费、城建税、教育附加、营业税、印花税等）。
7、房产税、土地使用税申报表及完税凭证。
8、租赁合同及其租赁发票、公司章程及修正章程、验资及增资报告。
9、12月银行对帐单或银行询证函。
10、12月固定资产折旧明细表。
11、12月工资表。
12、营业执照复印件13、国税、地税登记证复印件14、上年度税审报告15、12月份应收、应付单位余额明细表以上资料复印并加盖“公章”和“复印件与原件相符”广州正德税务师事务所第二篇：外审需准备的资料分公司外审需准备的资料：1、各分公司、项目部负责对办公区域、施工现场、生产场所、生活区的环境因素进行识别和评价，列出本范围内的“重要环境因素清单”并由同级负责人审批，并反馈至生产安全部。
2、各分公司、项目部对本单位所辖办公区、生活区及施工现场的环境因素进行调查、识别后，填写“环境因素调查表”并进行评价，列出“重要环境因素清单”。
其中项目部填写的“环境因素调查表”、“环境因素登记及评价表”和“重要环境因素清单”需报分公司审查备案。
3、各分公司、项目部负责对办公区域、施工现场、生产场所、生活区的安全因素进行识别和评价，填写“安全因素调查表”，列出本范围内的“重大安全因素清单”并由同级负责人审批，并反馈至生产安全部。
其中项目部填写并评价的“安全因素调查表”和“重大安全因素清单”需报分公司审查备案。
4、分公司对分公司范围内的重大安全因素编制环境安全管理方案，由分公司分管经理批准，并报生产安全部备案；项目部对项目部范围内的重大安全因素在编制项目质量计划/施工组织设计和各单项方案中制定环境安全管理方案，按照方案审批程序执行，并报分公司存档。
5、分公司的环境安全目标、指标由分公司组织制定、分管经理审核、分公司经理批准，以分公司文件和项目承包合同形式传达落实（应该受控）；6、项目部的环境安全目标、指标由项目部组织制定、分公司组织审批，以质量计划/施工组织设计或其他单项方案形式传达落实（应该受控）。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
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长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、 截止会计报表日的被投资单位经审计会
被投资单位会计报表
计报表
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长短期借款合同，抵押担保资料
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固定资产盘点表
标明固定资产各称、规格、数量、原值、
预计残值、使用年限、折旧额、净值
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存货盘点表
截止会计报表日的盘点表，标明存货的
名称、规格、数量、单价、总金额
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纳税申报表及缴款书
料 19 股东会、董事会重大决议等文件
20 单位组织结构框架图
21 房屋租赁协议 22 相关收入、成本的重要合同 23 开户许可证
工商、
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质量监督局
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国税、地税
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欢迎来做审计报告
From：智庆起
企业所得税汇算清缴所需资料清单
资料 类型
1 2 3 4 5 6
账
7
务
8 资
9 料
10
11 12 13
资料目录
说明
具备 (√)
会计报表及附注
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全部账目
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会计凭证
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科目余额表
1 级至末级的期初、期末和累计发生额
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银行存款对账单、余额调节表
全部银行存款对账单
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房屋、车辆产权证明
所有税种全年纳税资料
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发票使用情况汇总表
领购票号、金额；已使用的票号、金额；
剩余的票号、金额
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职工工资人数月明细单
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14 营业执照、公司章程或协议、
15 税务登记证、组织机构代码、开告
查 17 纳税鉴定文件、减免税批复
类
资
18 财务会计制度及相关内部控制制度