公司报账、挂账流程
财务报账流程
财务报账流程财务报账流程是指公司内部员工或相关人员进行费用报销时需要遵循的一系列步骤。
下面将介绍一个常见的财务报账流程，包括报销准备、填写报销单、提交审核、审批和付款等环节。
首先，报销准备是财务报账流程的第一步。
员工在发生费用后，需要保存所有相关的收据或发票，并确保这些费用是符合公司政策的，并且可以通过公共事业或费用结算。
接下来，填写报销单是财务报账流程的第二步。
员工需要根据公司的报销表格或模板，详细填写报销单。
报销单上一般包括报销的费用种类、金额、日期等相关信息，并提供相应的收据或发票作为附件。
然后，提交审核是财务报账流程的第三步。
员工完成报销单填写后，需要将报销单和相关附件提交给财务部或相关部门进行审核。
财务部会根据公司的政策和流程，审查报销单上的信息是否准确和合规，并核对附件的真实性。
接着，审批是财务报账流程的第四步。
一般情况下，财务部审核通过后，会将报销单和相关材料交给相关领导进行审批。
领导审批时会考虑报销费用的合理性和公司政策的执行情况，审批通过后签字或提供电子审批。
最后，付款是财务报账流程的最后一步。
一般情况下，报销单经过领导审批后，财务部会根据公司的流程和支付条件，安排付款。
付款可能是直接转账到员工的银行账户，或者是发放支票或现金。
在整个财务报账流程中，要求员工和相关人员要严格按照公司政策和流程进行操作，并及时提交报销单和相关材料。
财务部门要根据公司政策进行审核和审批，确保报销费用的合规性和准确性。
同时，要保护报销单和相关材料的安全和保密，确保不会发生信息泄漏的情况。
总之，财务报账流程是一个结构化和规范化的过程，通过明确的步骤和要求，来管理公司内部费用报销。
这有助于提高财务管理的效率和准确性，并确保公司财务活动的合规性和透明度。
财务报账制度及报账流程
财务报账制度及报账流程一、为加强财务管理，规范公司报账流程，倡导一切以业务为重的指导思想，计划管理、分级负责、层层把关，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。
二、本流程根据财经制度及公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。
三、本规定使用公司全体员工。
（一）日常费用的列支及报账。
1、费用的报账。
在费用列支钱，经办人员须向财务部门填写费用列支申请单，写明实际列支用途及预支金额，报账人员须在取得相应的合法票据后（相关规定见发票管理制度），填写报账单，严格按照单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。
2、报销额度在以上的，提前一天通知财务备款。
报账流程：经办人员和本部门经理签字——财务负责审核（出纳审核票据真假，会计审核票证要素及真实性；合规性；合法性后签字）——需签字的有关领导签字——总经理审批——到出纳办理相关手续（大额需转账汇款）。
3、交通工具费用的报账流程。
属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法、应据实列支产生的费用（公司核定标准），因工作需要给员工交通工具补助的，应有公司出台相关规定，形成文字，财务部门把关（按报账流程办理）。
4、办公费（低值易耗品、固定资产等的购置）报账流程。
为规范公司管理，合理控制费用支出，此类费用应由公司行政部门统一管理、集中采购，并会同财务部门专人负责，财务部建立卡片账、会同行政部门定期核对、并在行政部门统一建立管理及领用台账，定期公布领用结果（采购时应两人以上参与），按报账流程办理。
5、工程款的列支流程。
为了规避风险，应做好列支前的风险防范，应有有关施工单位提出申请，负责项目的技术人员签注意见、注明工程进度要求等详细情况——负责工程的总经理签注意见——财务部门审核并对照合同查看是否属实，并签注意见——按报账流程办理。
公司报账流程
公司报账流程
一、概述。
公司报账是指员工因公出差、购买办公用品、参加会议等与工作相关的费用支出，需要向公司进行报销的流程。
规范的公司报账流程能够有效管理公司的财务支出，提高财务管理效率，保障公司资金安全。
二、报账准备。
1. 收集凭证，员工在发生费用支出后，需妥善保留相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 填写报账单，根据公司规定的报账表格，员工需如实填写费用明细、金额、日期等信息。
3. 预审核对，在提交报账前，员工应自行核对费用凭证与报账单上的信息是否一致，确保准确无误。
三、报账流程。
1. 提交报账单，员工将填好的报账单和相关费用凭证交至财务部门。
2. 财务审核，财务人员对报账单上的费用明细、金额、凭证等进行审核，确保符合公司规定和政策。
3. 部门审批，若报账涉及部门预算或费用承担，财务部门将报账单转交相关部门负责人进行审批。
4. 财务支付，经过财务审核和部门审批后，财务部门将费用支付给员工，并在财务系统中记录相关支出。
四、注意事项。
1. 报账时限，员工需在规定的报账时限内提交报账单，逾期将影响报销进度。
2. 费用规范，报账的费用应符合公司规定，不得违反公司财务管理政策。
3. 凭证完整，提交报账单时，员工需保证费用凭证的完整性和
真实性，不得虚假报销。
4. 报账单据保存，公司报账单据需保存备查，以备日后审计或查询。
五、结束语。
公司报账流程的规范执行，对于公司财务管理至关重要。
员工应严格按照公司规定的流程和要求进行报账，确保公司资金使用的合理性和透明度，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、总则为加强财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、完整和准确，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本规程。
二、报账范围本规程适用于公司所有部门和员工的费用报销、资金支付等财务活动。
三、报账原则1. 真实性：报账内容必须真实反映费用发生情况，不得虚报、多报。
2. 合法性：报账费用必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
3. 准确性：报账金额和事项必须准确无误，不得有误报、漏报。
4. 及时性：报账应及时，不得拖延。
四、报账流程1. 发生费用时，员工应保留相关发票和凭证。
2. 员工应在费用发生后的5个工作日内，向财务部门提交报销申请。
3. 报销申请应包括：报销单、发票、相关凭证和说明。
4. 财务部门对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项划拨至员工工资卡。
五、报账规定1. 费用报销：员工发生的合理费用，包括但不限于交通费、通讯费、差旅费等，可根据公司规定报销。
2. 资金支付：公司对外支付资金，应严格按照预算和审批程序进行。
3. 报销限额：根据公司规定，员工报销金额有一定的限额，超过限额的费用需提前申请审批。
4. 报销禁项：以下费用不得报销：（1）违反国家法律法规和公司制度的费用；（2）未经批准的费用；（3）虚假、伪造的费用；（4）其他不符合报销规定的费用。
六、审核责任1. 员工：员工应对提交的报销申请的真实性、合法性和准确性负责。
2. 部门主管：部门主管应对所属员工报销申请的合法性和准确性负责。
3. 财务部门：财务部门应对报销申请的真实性、合法性和准确性进行审核，并对不符合规定的费用提出整改意见。
七、违规处理1. 员工虚报、多报费用的，一经发现，将按公司规定给予纪律处分，涉及违法的，移交司法机关处理。
2. 部门主管未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
3. 财务部门未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
公司财务报账流程及规定
财务报账报销审批流程及管理规定1.目的：为严格公司财务管理制度,合理控制公司经营费用,特制定本制度.2.适用范围本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为.3.职责：申请人在取得合法票据后,负责将票据进行分类粘贴,并在OA办公系统上填写费用报账报销申请表,提出报账报销申请；仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明；部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度.总经理：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.董事长：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.出纳：负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合法审批手续是否齐备审核无误后方能付款.4.报账与报销的定义报账报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款,现取得发票后,需通过发票进行冲账的行为.此类报账的主要依据为与业务有关的合同.报销报销是指经办人未付款,现取得发票后,通过报销来申请付款的行为.此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目.5.报账销的分类根据审批性质,报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零星采购报销三种类型.日常费用报销：根据公司制度,在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用.此类报销主要指非采购开支的行政办公费用,包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等.此类报销依据主要为公司制度或相关审批.合同采购报账：指根据采购审批,并依据合同开支的费用.此类主要针对已付款,后取票的冲账报销.主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等.此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同,同时需提供仓库收货入库证明.零星采购报销：指根据工作需要,零星采购使用的办公物质.主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批,同时需提供仓库收货入库证明.6.各类报账销审批流程及流程节点说明日常费用报账报销审批流程图日常费用报销审批流程节点说明合同采购报账报销审批流程图合同采购报账审批流程节点说明零星采购报销审批流程图7. 费用报账销项目分类及审批权限表8报账销规定员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销,所有报账、报销必须经过事前审批,并提供各类审批证明已有制度规定的项目除外. 例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账销需提供采购申请单；招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审批等.在办理费用报账报销时,申请人必须认真区分所报销的项目类别,在OA上准确选择报账报销审批流程.所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货,并提供物品入库证明方可办理.报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证.发票必须具有税务机关统一印制的发票监制章,加盖开票单位发票专用章或财务专、用章,并且在税务机关规定的发票使用有效期内.行政事业单位收据必须有国家、市级财政部门统一印制的收据监制章,并加盖开票单位财务专用章. 各单位自制的收据不能作为报销的依据.经办人取得的票据必须在30天内报销入账,如因客观原因报销有困难的,可以适当延期,但最长不得超过90天.正常情况下,当年开具的发票应在当年报销,不能跨年度报账,每年12月31日截止本年度费用报销, 如有特殊,须将费用项目、金额报财务部备案,否则财务有权不予报销.报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分类填写报账报销申请表；按审批权限逐级上报审批.且报账报销申请表的所有内容必须详细填写完毕,否则,各相关审核人有权回退该项申请.报销费用时,若是冲销个人借款的,出纳应在OA中注销已挂起的借款单,并在借款单上注明冲销情况,同时开具收据给报销人.所有对外支付的报销款项,结算金额在3000元以上的报销项目原则上必须通过银行转账支付；如需现金支付,应由供应商或提供劳务方亲自签收,所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领.为合理安排财务部的工作,每周一、三、五上午定为报账日；同时,为了便于财务部集中时间月末结账,每月28日以后不办理报账手续,特殊情况除外.9.生效及修订本制度自颁布之日起实施,报账报销审批手续全部通过OA办公系统完成,报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统,只需分类粘贴好后同步交由部门主管及财务部主管审核.本制度由公司财务部负责制定和解释,并不定期核检.必要时进行修改,以确保本制度的切实可行.既往制度中如有与本制度抵触之处,按本制度执行.10. 相关文件附件一日常费用报账报销申请表附件二合同采购报账报销申请表附件三零星采购报账报销申请表附件四差旅费报销申请表日常费用采购合同报账报销申请表零星采购报账报销申请表附件四：差旅费报销申请表差旅费报销申请表姓名职级别填报： 年 月日出差事由记账： 年 月日日期附单 据部门主管 财务主管 总经理 董事长。
工程施工公司报账流程(3篇)
第1篇一、报账准备1. 原始凭证准备：报账人员需提供真实、合法的原始凭证，包括但不限于发票、收据、合同、协议等。
2. 报账单据准备：根据公司规定，填写相应的报账单据，包括报销事由、金额、报销人、审批人等信息。
3. 附件准备：根据报销内容，准备相应的附件，如施工图纸、工程量清单、验收报告等。
二、报账流程1. 预审：报账人员将准备好的原始凭证、报账单据和附件提交给财务部门进行预审。
2. 审核审批：财务部门对预审通过的报账单据进行审核，确保报销内容合法、合规。
审核内容包括：a. 报销事由是否合理；b. 金额是否准确；c. 附件是否齐全；d. 经办人、审批人签字是否完备。
3. 领导审批：财务部门将审核通过的报账单据提交给公司领导进行审批。
审批流程如下：a. 部门负责人审批；b. 分管副总审批；c. 财务处长审核；d. 财务副总审核；e. 总经理签批。
4. 付款：审批通过后，财务部门根据审批意见办理付款手续。
付款方式包括现金支付、银行转账等。
5. 入账：财务部门将付款凭证入账，并在报账单据上注明付款日期。
6. 归档：报账单据、原始凭证和付款凭证等相关资料归档备查。
三、特殊情况处理1. 退票：如发现原始凭证存在错误，需及时退回报账人员，要求重新填写或补充相关资料。
2. 逾期报销：对于逾期报销的情况，财务部门需进行核实，如属合理原因，可予以报销；如属无故逾期，可对报账人员进行处罚。
3. 补充材料：如发现报账单据或附件不全，财务部门可要求报账人员补充相关材料。
四、注意事项1. 报账人员需严格按照公司规定和流程进行报账，确保报销内容真实、合法。
2. 报账单据和原始凭证应字迹清晰、书写规范，大小写金额相符。
3. 报账人员应妥善保管好报账资料，确保资料完整、安全。
4. 财务部门需加强对报账流程的监督和管理，确保报账工作高效、规范。
通过以上流程，工程施工公司能够确保报账工作的顺利进行，提高财务管理水平，降低风险。
第2篇一、费用发生1. 项目部在施工过程中，根据项目需求，按照合同约定和公司相关规定，发生各类费用。
单位报账流程及报账应注意事项
单位报账流程及报账应注意事项
以下是 8 条关于单位报账流程及报账应注意事项的内容：
1. 嘿，你可知道单位报账第一步是啥不？就好比要远行得先迈好第一步呀！那就是整理好各种票据，发票呀、小票呀一个都不能少！例子：你想想，要是票据乱七八糟的，就像一团乱麻，能顺利报账吗？
2. 报账单填写可要仔细咯！这就像给房子打地基，得稳稳当当的。
每一项都要认真填，别写错咯！例子：万一填错了，那岂不是给自己找麻烦呀，多闹心！
3. 审核这关可重要啦！就像过安检一样，严格得很呢！一定要确保所有都没问题才好。
例子：要是没通过审核，那之前的功夫不都白费啦？
4. 领导签字那可是关键的一步哟！这就好比拿到了通关文牒，没这个可不行。
一定要找对领导，及时签好字！例子：如果没签好字就跑去下一步，那不就白忙乎啦！
5. 到财务那里报账啦，这时候要耐心等待呀，别着急上火。
例子：你瞧瞧，要是急急忙忙的，人家财务人员也得被你弄得紧张兮兮的呀。
6. 报销的钱啥时候到账可得关注着点呀，就像等快递一样，心里有点小期待呢。
例子：要是总不关注，钱到账了都不知道，那多可惜呀。
7. 注意哦，别把该报的给漏报啦，这可不像掉了根头发那么无所谓！例子：要是漏报了重要的费用，那不是自己吃亏嘛。
8. 一定要遵守单位的报账规定哟，这就如同遵守交通规则一样，不能乱来！例子：要是违反了规定，那后果可能会很严重呢，咱可别给自己找麻烦呀。
总之，单位报账流程虽然有点繁琐，但只要认真对待，每一步都做好，就不会有啥问题啦！。
财务报账程序及流程
财务报账程序及流程一、引言财务报账是企业日常运营中不可或缺的一环，它涉及到企业的资金流动和财务状况的记录与分析。
本文将介绍财务报账的程序及流程，以帮助读者更好地了解和掌握这一重要的财务管理工作。
二、财务报账的定义财务报账是指企业按照一定的标准和规范，对公司的资金收入、支出以及财务状况进行记录、统计和分析，以达到合规和管理的目的。
财务报账的核心是将企业的经济活动转化为财务信息，并提供给内外部利益相关者进行决策和评估。
三、财务报账的程序1. 准备工作在进行财务报账之前，需要准备相关的财务文件和凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
同时，也需要确定报账的时间范围和报账的目的，以便后续的处理和分析。
2. 记账记账是财务报账的核心环节，其目的是将企业的经济活动记录下来。
记账需要按照会计准则和规定的科目进行分类，并填写相应的账户和金额。
记账的方式可以是手工记账或使用财务软件进行自动记账。
3. 核对与审核完成记账后，需要对账目进行核对和审核。
核对的目的是确保记账的准确性和完整性，包括检查账目的分类是否正确、金额是否准确等。
审核的目的是对记账的合规性和合理性进行评估，以防止错误和违规行为的发生。
4. 报表编制与分析在核对和审核完成后，需要将记账的数据进行汇总和编制报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
报表的编制需要按照会计准则和规定的格式进行，以提供给内外部利益相关者进行分析和决策。
5. 审计与审批编制完成的财务报表需要进行审计，以确保其准确性和真实性。
审计的目的是对财务报表的数据和陈述进行独立的确认和评估。
审批的目的是对财务报表的内容和结果进行评价和批准，以便后续的使用和披露。
四、财务报账的流程1. 收集和整理财务凭证企业在日常经营中会产生大量的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
这些凭证需要及时收集和整理，以便后续的记账和报表编制。
2. 记账和分类根据准备好的财务凭证，将其进行记账和分类。
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重庆腾海工贸有限公司报账、挂账流程
一、目的：为保证公司正常的报销、挂账的运作，规范费用报销的流程及挂账流程，使费用报销、往来挂账更加系统化，报账人熟知相关操作步骤。
特制定本流程。
二、适用范围：重庆腾海、南京腾海、合肥腾海。
三、日常费用报销
1、日常费用：报销人应提供真实、合法的原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等。
填制凭据字迹清晰、书写规范，大小写金额要相符没有正式发票的应与正式发票分开填写。
要求有负责人审核或同行人复核。
如涉及办公用品、日用品及食品应附清单。
1、差旅费：提供有效的发票填写报销单。
填写内容包括：出差时间，住宿天数，乘坐的交通工具。
经分管负责人审核签字总经理审批后交财务审核报销。
（按差旅费报销规定执行）
2、招待费、工作餐：必须提供真实的有效发票填写费用报销单（如未取得发票的应做说明与有发票的分开填写）并应将报销单填写完整（招待人员、经办人、证明人），经分管负责人审核签字总经理审批后交财务审核报销。
（按招待费报销规定执行）
3、借款手续：填借款单一式两联。
填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。
经分管负责人审核签字总经理审批后交财务审核方能借款。
除采购借款外其余借款必须于当月结清借款否则将在本月工资中暂扣借款金额以至完清借款。
4、支票领用：申请人应根据合同或其它原始凭据提前一天告知财务部，填好用款申请单并注明单位名称、开户行、账号付款金额及限额，由总经理签字，如遇特殊情况总经理不在需电话请示，总经理同意后方可付款，事后总经理在支票申请单上补签。
领用支票后应于当月30日前将支票存根及相应的原始单据交由财务审核注销。
对未及时交回支票存根报账的人员（除特殊情况）将对领用人进行考核100元直至财务核销为止。
5、每周星期二、星期五为报账时间，需报账的人员应于每周二、周五上午将报账单交由财务审核，下午领取现金。
为了便于凭证传递、保证原始凭证的完整，将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票。
四、财务挂账
1、原材料采购及工具、辅料、设备配件等挂账：每月应先由采购人员按合同与送货单位进行对账并根据送货方的发票及送货单填写费用报销单，经库房人员办理的物资入库单或有其它相关经办人复核以后的单据（所购物资必须写明商家的电话）于30日前交由财务挂账。
如因未及时挂账而造成的损失由经办人负责。
2、模具挂账：每月由经办人办理用款申请单并在申请单上注明挂账模具车型、是预付或是验收。
预付需写明预付金额，终验收必须附有生产部门、质检部确认的入库单经总经理签字后，报财务方能挂账。
如因手续不全而未挂账由经办人自行负责。
3、设备挂账：设备到厂后由生产部按厂家提供的发票，配备相应的设备验收单于每月30日前办理挂账手续。
4、汽车费挂账：相关部门按修理厂提供由本公司修车人员签字确定的维修单及发票填写报销单及用款单于每月30日前办理挂账手续。
5、外协厂家挂账：相关部门根据外协厂家提供的发票及送货单按有关合同进行对账后办理入库单于每月30日前填写报销单及用款申请单于当月进行挂账。
6、以上挂账手续必须于当月30日以前交财务，逾期未交财务的不予挂账，如因未及时挂账而造成的损失由经办人负责，财务部将对责任人考核100元。
以此内推。
五、其它
1、每月月底物流部必须进行物资盘存工作。
财务部对物资进行监
盘工作。
财务部于次月5日前接受物流部上月盘存报表（纸质、电子版本），并对库存物资进行实物核对。
如核对有误查明原因
后应对相关人员进行处罚。
重庆腾海工贸有限公司
2015年01月01日。