五、信用证的种类[共3页]
第五章 信用证的主要种类
信用证的种类
第一节 信用证的种类
一、按信用证项下的汇票是否随附单据： （一）跟单信用证 （二）光票信用证： 在贸易中的预先支取货款 Payment in advance against clean draft is allowed
二、按开证行对信用证所负的责任分： （一）不可撤销信用证： （二）可撤销信用证：
（1）银行不同意议付。根据《UCP500》 第9条对修改信用证作出了规定：不可撤销 信用证未经开证行、保兑行（如有的话）及 受益人同意，既不能修改也不能取消；如由 受益人提出要求修改，再由开证申请人向开 证行提出修改，在经开证银行同意后，由开 证银行发出修改通知书以信件、电报等电信 工具通过原通知行转告受益人，经各方接受 修改书后，修改方可有效。 在本案中，虽然出口方有进口方同意修改的 电报，但没有以信用证修改通知书的形式通 过通知行转达，也没有经过开证行等当事人 的同意，故修改无效，银行将拒绝议付。
第二节
SWIFT信用证
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication . 环球银行间金融电讯协会 1、格式化和规范化 2、电讯传递安全可靠 3、自动加核密押 4、高速度、低费用 传递速度是普通电传的48—192倍 每份费用是普通邮件的2/3，电传的1/7
原证开证行 （进口地银行）
八、对开信用证： （一）对开信用证的含义与背景： 中方 美方 购设备 L/C 卖设备 卖产品 L/C 买产品 （二）对开信用证的生效： 同时生效 经常用于易货贸易中 分别生效 经常用于补偿贸易中
我方
外方
银行
信用证分类
信用证的种类(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证，光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不可撤销信用证，可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为：保兑信用证，不保兑信用证(4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用证，远期信用证，假远期信用证。
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：可转让信用证，不可转让信用证(6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动循环。
(7)对开信用证。
(8)对背信用证。
又称转开信用证。
(9)预支信用证。
(10)备用信用证。
光票信用证光票信用证是不附单据、受益人可以凭开立收据或汇票分批或一次在通知行领取款项的信用证。
在贸易中它可以起到预先支取货款的作用，信用证中常见类似文句：Payment in advance against clean draft is allowed.贸易结算中的预知信用证和非贸易结算中的旅行信用证都属光票信用证。
光票信用证是信用证的一种类型。
受益人在请求议付或者付款时，无需提交货运单据，而只需提交汇票或发票。
但是信用证都是银行凭一定的条件付款的承诺，光票信用证也不例外。
光票信用证下的单据没有货运单据，因此对进口商的风险比较大，无法通过各种单据对货物的交付、质量、数量等予以控制。
进口商得依赖出口商的信用，否则会出现货款两空的境地。
开证行也无法利用货运单据来防范风险，只能基于进口商的信用或进口商提供的其他担保，因此银行的风险也是比较大的。
对于出口商而言，光票信用证下的开证行仍然承担第一性的付款责任，且无须提供货运单据，因此应当是有利的。
因为信用证下提交的单据越少，出现单证不符的可能性也就越少。
并且，相对应于买卖当事人的风险分配而言，进口商风险越大，作为相对人的出口商就风险越小。
因此，光票信用证在国际贸易中的运用比较少，多用于支付货物从属费用、尾款、样品费等，以及其他非贸易性费用的支付。
由于光票信用证运用较少，贵司得从交易背景、客户信用等方面注意，不要出现信用证欺诈或者诈骗的情形。
国内信用证的种类
国内信用证的种类1. 进口信用证（Import Letter of Credit）进口信用证是指国内银行根据进口商的申请，以进口商为受益人，向国外银行发出的一种付款保证，用于保障进口商按照合同要求向外国供应商支付货款。
进口信用证对于进口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，保证货物按时到达并确保支付款项。
2. 出口信用证（Export Letter of Credit）出口信用证是指国内银行根据出口商的申请，以国外买方为受益人，向国内银行发出的一种付款保证，用于保障出口商按照合同要求交付货物后能够获得款项。
出口信用证对于出口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，确保出口商能够按时收到货款。
3. 转让信用证（Transferable Letter of Credit）转让信用证是指受益人可以将信用证的全部或部分权益转让给第三方的信用证。
转让信用证通常用于国内贸易中，可以帮助中间商或代理商进行货物转手销售，简化交易流程，降低资金压力。
4. 分期信用证（Installment Letter of Credit）分期信用证是指信用证付款金额可分为多个期次支付的信用证。
分期信用证适用于分期交付货物或分期付款的交易，可以提供更灵活的付款方式，同时保证双方的权益。
5. 保函信用证（Standby Letter of Credit）保函信用证是指银行根据申请人的要求，向受益人发出的一种付款保证，用于保障申请人在合同履行中出现违约情况时，受益人能够获得支付款项。
保函信用证通常用于国内贸易中，在合同签订阶段提供担保，增加交易的可靠性。
6. 确认信用证（Confirmed Letter of Credit）确认信用证是指国内银行在国外银行的信用证基础上增加确认责任的信用证。
确认信用证可以增加受益人的信任度，降低交易风险，确保收款安全。
7. 不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit）不可撤销信用证是指信用证在经申请人、受益人和开证行三方同意的情况下，不能被单方面撤销或修改的信用证。
关于信用证的分类
关于信用证的分类，其标准各异。
若按照兑付的方式来划分，可将信用证分为即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证和承兑信用证四种。
（一）即期付款信用证定义即期付款信用证(Sight Payment Credit),注明“即期付款兑现”的信用证称为即期付款信用证。
此信用证一般不需要汇票，也不需要领款收据，付款行或开证行只凭货运单据付款。
证中一般列有“当受益人提交规定单据时，即行付款”的保证文句。
即期付款信用证的付款行通常由指定通知行兼任。
其到期日，一般也是以受益人向付款行交单要求付款的日期。
即期付款信用证的好处：1、交单方便，如单据出现差错，受益人可就近与付款行洽商解决。
2、因受益人交单可节省寄单邮程，故可较快收款，也是受益人免除了单据在寄送途中遗失的风险。
3、付款行付款后，不得对受益人追索，因此受益人可大胆使用资金，无后顾之忧。
（二）延期付款信用证定义延期付款信用证是指：开证行指定一家银行在受益人提交与信用证条款相符的单据（不含汇票）时，于将来某日付款的信用证。
延期付款信用证概述延期付款信用证（Deferred Payment Letterof Credit）是远期信用证的一种，亦称无汇票远期信用证。
延期付款信用证的功能与远期信用证的功能相同，只是在期限上不同而已。
有的国家和地区颁布的票据法规定，凡超过六个月期限的承兑汇票，或超过一年以上的远期汇票，不得在市场上贴现。
同时对远期汇票的期限不得超过180天，在这种情况下为了解决远期至一年以上或数年时间后的支付方式，在国际贸易的实践中，延期付款信用证就应运而生，而且被广泛予以运用。
延期付款信用证适用于进出口大型机电成套设备，为了加强竞争条件可采用延期付款、卖方中长期贷款或赊欠出口等措施。
但期限较长，出口商不必提示汇票，开证银行也不承兑汇票，只是于到期日由银行付款。
延期付款信用证特点1.延期付款信用证的延期期限是由交单日期起到指定付款日期，这段时间的间隔称之为有效期。
信用证的种类与作用
信用证的种类与作用第一篇：信用证的种类与作用信用证的种类：(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证及光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：①不可撤销信用证。
指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。
②可撤销信用证。
开证行不必征得受益人或有关当事人同意有权随时撤销的信用证，应在信用证上注明“可撤销”字样。
但《UCP500》规定：只要受益人依信用证条款规定已得到了议付、承兑或延期付款保证时，该信用证即不能被撤销或修改。
它还规定，如信用证中末注明是否可撤销，应视为不可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为：①保兑信用证。
指开证行开出的信用证，由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。
对信用证加以保兑的银行，称为保兑行。
②不保兑信用证。
开证行开出的信用证没有经另一家银行保兑。
(4)根据付款时间不同，可以分为：①即期信用证。
指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。
②远期信用证。
指开证行或付款行收到信用证的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。
③假远期信用证。
信用证规定受益人开立远期汇票，由付款行负责贴现，并规定一切利息和费用由开证人承担。
这种信用证对受益人来讲，实际上仍属即期收款，在信用证中有“假远期”(Usane L／C Payable at Sight)条款。
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：①可转让信用证。
指信用证的受益人(第一受益人)可以要求授权付款、承担延期付款责任，承兑或议付的银行(统称“转让行”)，或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让银行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用的信用证。
开证行在信用证中要明确注明“可转让”(Transferable)，且只能转让一次。
信用证及其种类范文
信用证及其种类范文信用证是国际贸易中广泛使用的一种支付保障方式。
它是由开证行根据申请人的请求开具，在受益人指定的银行中设立的一种支付保障工具，以保证受益人能够按照信用证的规定获得付款。
信用证的种类有很多，下面将介绍几种常见的信用证类型：1.远期付款信用证：远期付款信用证是一种延迟支付的信用证。
通常，远期付款信用证规定了在货物到达目的地后，经检验符合要求后，银行将在一定期限内支付给出口商的款项。
这种信用证类型通常用于购买较昂贵或定制的货物。
2.担保付款信用证：担保付款信用证是在付款期限到期前，出口商能够通过提供必要的证明文件来要求银行提前付款的信用证。
这种信用证类型通常用于出口商在交付货物前需要预付一些费用的情况。
3.可撤销信用证：可撤销信用证是指在付款期限到期前，进口商和开证行可以根据意愿取消或撤销信用证。
这种信用证类型通常用于从供应商处采购货物的进口商，因为它给了他们更大的灵活性以应对可能的变化。
4.不可撤销信用证：不可撤销信用证是指无法在付款期限到期前取消或撤销的信用证。
这种信用证类型通常用于提供给受益人额外保障的情况，因为它保证了付款将如约发生。
5.过期信用证：过期信用证是指在付款期限到期后无法再被使用的信用证。
这种信用证类型通常被视为无效的，除非申请人提供了银行延期的请求并得到了开证行的同意。
6.转让信用证：转让信用证是指受益人转让其权益给第三方的信用证。
这种信用证类型通常用于受益人无法履行合同的情况下，将其权益转让给其他人以确保付款。
总的来说，信用证种类有很多，不同的信用证适用于不同的贸易情况和风险需求。
通过选择合适的信用证类型，买卖双方可以获得更高的支付保障和灵活性，从而促进国际贸易的进行。
信用证种类.
（3）利息的负担者不同——假远期信用证的贴现利息由进口 商负担，真远期信用证的贴现利息由出口商负担。
（2）循环信用证通常有下列三种循环方法： 自动式循环——信用证金额在每次用完后，不必等待开证
行通知，即自动恢复到原金额。 半自动循环——信用证金额每次使用后须等待若干天，如
在此期间，开证行未提出不能恢复原金额的通知，即自 动恢复原金额。 非自动循环——信用证金额用完后，须等待开证行开证行 通知，即自动恢复到原金额
---未经另一家银行在信用证上加保兑的为不 保兑信用证。
（三） 付款、承兑、议付信用证
根据受益人交单给指定银行办理结算时，使用信用证 的不同方式来分类，有： 1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
即期付款 –受益人立即100%货款，付款 行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
2、远期信用证
对进口商来说： 其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资
金周转。
对出口商来说， 有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双
方都要承担汇价变动风险。 此外，还有利息问题，出口商在收回货款之前要承担利
“This credit
shall automatically revolve once a month, USD50000.00 at each time until totally amount to USD150000.00”
信用证种类
一.跟单信用证（DOCUMENTARY CREDIT）：是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。
国际贸易结算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
二。
光票信用证：是凭不附带单据的汇票付款的信用证。
三.可撤销(REVOCABLE)信用证：是指开证行对所开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信用证.四。
不可撤销(IRREVOCABLE)信用证:是指信用证一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事人的同意,开证行不能片面修改或撤销的信用证。
此种信用证在国际贸易中使用最多。
五。
保兑（CONFIRMED）信用证：是指经开证行以外的另一家银行加具保兑的信用证。
保兑信用证主要是受益人（出口商)对开证银行的资信不了解，对开证银行的国家政局、外汇管制过于担心，怕收不回货款而要求加具保兑的要求,从而使货款的回收得到了双重保障.六.即期信用证:是开证行或付款行收到符合信用证条款的汇票和单据后，立即履行付款义务的信用证.七。
远期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证的单据时，不立即付款,而是等到汇票到期履行付款义务的信用证。
八。
红条款信用证(RED CLAUSE)信用证：是允许出口商在装货交单前可以支取全部或部分货款的信用证。
开证行在信用证上加列上述条款，通常用红字打成，故此种信用证称“红条款信用证"。
九.付款(PAYMENT）、承兑(ACCEPTING)、议付(NEGOTIATING）信用证：信用证应表明其结算方法是采用即期或延期付款、承况或议付来使用信用证金额。
十。
可转让（TRANSFERABLE）信用证：是指开证行授权通知行在受益人的要求下,可将信用证的全部或一部分转让给第三者，即第二受益人的信用证。
可转让信用证只能转让一次，信用证转让后，即由第二受益人办理交货，但原证的受益人，即第一受益人,仍须负责买卖合同上卖方的责任。
如果信用证上允许可以分装，信用证可分别转让给几个第二受益人，这种转让可看成一次转让。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第七章 货款的支付
175
（七）特殊条款
这要视具体交易的需要而异，常见的有：
（1）对交单期的说明；
（2）银行费用的说明；
（3）对议付行寄单方式、议付背书和索赔方法的指示；
（4）要求通知行加保兑；
（5）限制某船或不准在某港口停靠；
（6）信用证生效条件，等等。
（八）开证行的责任文句
通常说明根据《跟单信用证统一惯例》（UCP600）开立以及开证行保证付款的承诺。
（九）开证行签字或密押等。
如果是电开信用证，必须用押密或者是SWIFT 技术进行核验。
如果通知行没有办法核验，就应该要求开证行用其他办法来确保信用证的表面真实性。
比如开证行的代理行向通知行发加押电报来证实。
有的时候如果开证行和通知行没有密押关系，开证行会在征得与通知行和开证行都有密押关系的某代理行同意的情况下，借这家代理行的密押。
当然这是不得已而为之，也有个别信用证就是借用其他银行密押开立的。
五、信用证的种类
根据UCP600第3条的释义，“信用证是不可撤销的，即使信用证中对此未作指示也是如此”。
因此任何信用证按其性质，都是不可撤销的信用证。
所谓不可撤销的信用证（Irrevocable L/C ），是指开证银行一经将信用证开出之后，在信用证的有效期内，开证银行未经受益人或有关当事人（开证行、保兑行）的同意，对其内容不得随意修改或撤销的信用证。
只要受益人按照信用证提出的要求，提供有关单据和汇票，开证银行或其指定的银行保证付清货款。
信用证从不同角度可分为以下9类。
（一）光票信用证与跟单信用证
（1）光票信用证（Clean Credit ）是指受益人根据信用证要求，在收取货款时，只需开具汇票，即可索回货款的信用证。
（2）跟单信用证（Documentary Credit ）是指受益人根据信用证的要求，在议付货款时，除开具汇票之外，还要随附货运单据的信用证。
（二）即期信用证与远期信用证
（1）凡信用证规定受益人可凭即期汇票收取货款的即为即期信用证（Sight Credit ）。
在即期信用证中，如加列“电报索偿条款”（L/C with T/T Reimbursement Clause ）称为带电报索偿条款的信用证（L/C ·T/T ），它是指开证银行将最后审单付款的权利交给议付银行，只要议付行审单无误后，即可以电报向开证行或其指定的付款行索偿收款。
所以这种信用证比一般即期信用证收汇快，有时当天即可收回货款。
（2）远期信用证（Usance L/C ）是指信用证规定凭远期汇票收取货款的信用证。
使用远期。