《商业银行风险与案例》课件—03操作风险管理

3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
（4）核心员工流失 ✓ 核心员工具备商业银行员工不普遍具备的知识，或者主 要人员能够快速吸收商业银行的内部知识 ✓ 核心员工流是体现为对关键人员依赖的风险，包括缺乏 足够的后援/替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺 乏岗位轮换机制等
（5）违反用工法 ✓ 指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动 法、合同法等，造成个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件 导致的损失
➢ 操作风险分类： ✓ 人员因素； ✓ 内部流程； ✓ 系统缺陷； ✓ 外部事件。
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
1.人员因素
3.1 操作险识别|操作风险特点与分类
（1）内部欺诈 ✓ 指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政 策导致的损失。 ✓ 至少涉及内部人员一方，不包括性别/种族歧视事件。 ✓ 我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于内部 人作案和内外勾结作案，属于多发风险。
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
操作风险是由不完善或有问题的人员、内部程序、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险。
➢ 本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和 战略风险。
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
➢ 与信用风险相比，操作风险具有以下特点： ✓ 具体性；分散性；差异性； ✓ 复杂性；内生性；转化性。
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
2.流程因素 指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善、或者没有 被严格执行而造成的损失，主要有财务/会计错误、文 件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/ 支付错误、交易/定价错误等。
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
3.系统缺陷
是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或 设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分或 全部或业务中断而造成的损失
目录
第3章 操作风险管理
3.1 操作风险概述 3.2 各业务条线操作风险及防
范 3.2.1重要物品管理类 3.2.2存取款业务类 3.2.3结算业务类 3.2.4代理业务类 3.2.5信贷业务类 3.2.6柜员管理类 3.2.7系统及安全保卫类
3.1 操作风险概述|导入案例
当面存两万过后短款，银行柜员要求退款行吗？
管的现金区域，装有现金、贵金属、有价单证的营业用款 项必须加锁，置于监控摄像范围内。 3.柜员应严格遵守开机签到、离机签退制度，柜员离开电 脑业务终端时，必须在终端上执行签退操作。
3.2 操作风险防范|重要物品管理类
风险案例 （一）××行金库门，未安装密码锁。两名管库员下
班后将金库门钥匙、保险柜钥匙放在营业部办公桌抽 屉和铁皮柜内。 （二）××行金库管库员，在开启金库门输入密码时， 未要求他人回避，且未遮掩，同时还存在代另外一名 管库员（掌管钥匙）操作的现象。 案例中存在哪些风险隐患？
3.2 操作风险防范|重要物品管理类
风险案例 ××网点监控录像显示，柜员下午临时离柜未退出操作系
统，未锁现金尾箱。 案例中存在哪些风险隐患？ 柜员因故离岗时，如未退出业务操作系统，存在被他人利
用进行非法操作的风险； 如现金箱不加锁保管，容易被他人盗用。
3.2 操作风险防范|重要物品管理类
防范措施 1.加强柜员风险防范意识和自我保护意识教育。 2.营业用款箱实行一岗一箱，分岗使用。柜员短时离开经
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
（2）失职违规 ✓ 指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守 则、相关业务及管理规定操作或办理业务造成的风险. ✓ 主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权 的活动.
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
（3）知识/技能匮乏 ✓ 在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正 确而实际错误的方式工作； ✓ 意识到自己缺乏必要的知识，但由于颜面或其他原因而不向 管理层提出或声明其无法胜任某一工作或不能处理面对的情况 ； ✓ 意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷（该种行 为亦属欺诈）。
防范措施 1.使用机械密码锁和专用库门锁的金库，至少由两名
管库员掌管库门锁的钥匙和密码，其中金库的一名 库管员掌握A套密码和B套钥匙，另一名库管员掌握 B套密码和A套钥匙。 2.每次开关库门必须坚持双人开关库。 3.密码必须严格管理，开启时严禁非掌管人旁观。密 码锁的密码必须定期或不定期更换，密码使用期最 长不超过三个月。掌管密码锁的人员变更时，必须 立即更换密码锁密码。
5.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
具体系统缺陷
3.1 操作风险识别|操作风险特点与分类
4.外部事件 商业银行的经营是在一定的政治、经济和社会环境中发生 的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行 的正常经营活动，甚至发生损失。
目录
第3章 操作风险管理
3.2 各业务条线操作风险及防范 3.2.1重要物品管理类 3.2.2存取款业务类 3.2.3结算业务类 3.2.4代理业务类 3.2.5信贷业务类 3.2.6柜员管理类 3.2.7系统及安全保卫类
分析：如果录像能够充分证明姜女士少付1100元， 姜女士应当退还银行1100元。 根据我国《民法通则》第92条规定：“没有合法根 据，取得不当利益，造成他人损失的，应当将取得 的不当利益返还受损失的人。”姜女士因银行点钞 机故障工作人员的失误无故获得1100元，使银行 受到损失，银行的损失和姜某获得不当利益之间存 在因果关系，即便是因为银行工作失误姜女士所获 得的利益也没有合法根据，不影响该案不当得利的 性质，因此，姜女士应对银行负返还责任。
3.2 操作风险防范|重要物品管理类
风险隐患 1.金库没有安装由密码与机械锁配套同时使用开启的
门锁；非营业时间金库钥匙没有放入符合标准的保险 柜内保管； 2.输入金库门密码时，没有要求他人回避，并采取物 理遮掩 3.没有坚持“同进同出同操作”未起到相互牵制、相 互监督作用，容易引发案件。
3.2 操作风险防范|重要物品管理类