财务制度
财务管理制度(五篇)
财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
公司最基本的财务制度（精选10篇）
公司最基本的财务制度公司最基本的财务制度公司最基本的财务制度（精选10篇）在现在社会，人们运用到制度的场合不断增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编为大家整理的公司最基本的财务制度（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
公司最基本的财务制度1银行支票的管理规定：一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。
购入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票使用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。
二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记。
作废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记。
年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、归档。
三、严格执行银行支票的使用制度。
购入支票、批准签发支票、具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办理。
不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用。
转帐支票的收款单位必须与发票印章上的单位名称相符。
不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用途要填写齐全、准确，不得留空。
四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途。
持票人应根据支付凭证及时报帐。
银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐。
已使用的，将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部门。
财务人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底根不符时，要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责任。
借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票。
财务印鉴的管理：一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保管。
购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，不得将印鉴交由一人办理。
财务的管理制度(通用7篇)
财务的管理制度（通用7篇）财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
财务制度什么是财务制度
2023-10-28CATALOGUE目录•财务制度概述•财务制度的分类与构成•财务制度的法律法规与监管要求•财务制度的实施与执行•财务制度的风险与应对措施•财务制度的未来发展趋势与展望01财务制度概述•财务制度是指国家或组织对财务活动和财务关系进行规范的各种规定的总称。
它是由政府机构、企业管理层和其他组织为了实现财务目标，根据一定的原则和方法制定并实施的制度。
定义与概念•财务制度的起源可以追溯到古代的商业活动和社会组织。
在资本主义社会之前，财务制度主要表现为家庭理财和庄园理财。
随着商业的发展和资本主义的兴起，公司和企业逐渐成为重要的经济主体，财务制度也得到了进一步的发展和完善。
现代的财务制度主要包括企业财务管理、投资管理、预算管理等方面。
财务制度的起源与发展•财务制度对于组织的管理和运营至关重要。
它不仅可以规范和指导组织的财务管理活动，确保财务信息的真实、准确和完整，还可以帮助组织实现财务目标，提高经济效益，为组织的长期发展提供有力保障。
同时，财务制度还可以保护投资者、债权人和其他利益相关者的权益，维护市场秩序和社会公正。
02财务制度的分类与构成财务制度的分类与构成•财务制度是规范企业、机构或组织财务活动和财务关系的一系列规章制度。
这些制度旨在确保财务行为和决策的合法性、合理性和有效性。
03财务制度的法律法规与监管要求•财务制度是规范企业财务行为、保障企业资金安全的规章制度。
它涉及到企业的各个层面，包括财务管理、会计核算、税务处理等方面。
财务制度的法律法规与监管要求04财务制度的实施与执行•财务制度是组织或企业内部的财务行为规范，它规定了组织或企业在财务活动和会计事务方面的操作方法和流程。
财务制度是公司治理和财务管理的重要基础，对于保证组织的财务活动合法、合规和高效具有重要意义。
财务制度的实施与执行05财务制度的风险与应对措施•财务制度是企业和组织在财务管理活动中所遵循的一系列规则、程序和制度，旨在确保财务活动的合法性、规范性和有效性。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务规章制度（精选14篇）
财务规章制度（精选14篇）财务规章制度（精选14篇）现如今，越来越多人会去使用制度，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编为大家整理的财务规章制度，欢迎大家分享。
财务规章制度篇1第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。
第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。
使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
第四条各种印鉴（章）、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。
存根与票面内容完全一致。
由持章人审核后盖章，裁下存根，将支票交给出纳员办理。
支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。
第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单（输机）后，交由出纳员办理收付款业务。
对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制"银行存款余额调节表"。
第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制"银行存款余额调节表"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅；对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。
第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。
财务管理制度(精选10篇)
财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务制度有哪些内容(最新8篇)
财务制度有哪些内容（最新8篇）财务制度有哪些内容篇11、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。
正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。
职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。
工作人员差旅费由主任签字支付。
2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。
现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。
两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。
3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。
4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。
道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。
5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。
具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。
如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。
出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。
6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。
要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。
对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。
财务制度有哪些内容篇2一、发票管理1、发票领购、保管a）领购发票时，必须由发票管理员向税务机关办理发票领购。
b）增值税专用发票和普通发票必须按规定存放到财务人员专用文件柜中。
c）需开具时必须将已开具好的发票妥善保管，未开具的增值税专用发票和普通发票及时放到财务人员专用文件柜中。
d）对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的，月末必须按规定装订成册，并按增值税专用发票和普通发票存放时限存放，确保完整无损。
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阳光之美财务制度
第一章总则
为了加强规范公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，为公司未来更好的发展打好基础。
根据国家有关法律、法规财务制度，结合公司的具体情况，制定本制度。
第二章费用报销
一、报销审批程序
2、教学材料采购：每月两次采购，分别在月初和月中，具体几号根据当周的实际时间确定，过时或提前不采购。
3、校区办公用品的购置：由各校区根据需要，负责人编制计划申请由校区校长通过后报财务审核，按审批权限批准后，由财务按计划统一购买分配，特殊情况时可批准校区自行购买。
4、活动会展物品采购报销须按公司采购控制程序：负责人编制计划申请---财务审核---领导审批---统一购买（或者自行购买）
5、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
6、每周二定为费用报销日。
当事人填好报销单-----教学部负责人签字-----
交于出纳。
二、报销规定
1费用报销流程：费用报销人填制费用报销单------教学部负责人(王老师)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。
以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
2、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，公司一切事项报销的单据均必须取得合法的发票。
特殊情况确定不能取得合法发票的须申请领导同意之后取得相应收据，收据上必须有服务方的合法印章。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，
3、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
4、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在300元以下的，按照正常的流程审批即可，金额超过300以上的必须要告知教学部负责人（王老师）审批。
财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。
5、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月报销(特殊情况除外)，负责人有及时催收票据的义务。
6、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
费用报销单和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，拒绝报销；填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
三、下列情况不予报销：
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
第三章收入(收据及收款登记本使用管理细则)
一、目的
规范工作流程，提高工作效率，保证资金及时上交。
二、适用范围
本规定适用于本公司（各校区及加盟部、技术部）
三、收据管理细则
（一）收据使用一般规则
1、收据是表明收据开出者收到款项的凭证。
2、收据一式三联（存根联、客户联、记账联）且必须连号，年度终结，尚
未使用完的收据应全部作废。
3、收据使用人仅限财务人员和业务经办人，其他人员不得开出收据或将收
据转借他人使用。
4、财务部负责收据的盖章、保管和收发；各校区负责人要及时上交收据。
（二）收据的使用与管理
1、各部门及各校区负责人对其本部门及本校区收据的管理负责。
校区负责人要了解本校区收据使用状况以及收据使用人的情况，做到及时发现、报告、并及时配合财务部门处理问题。
2、收款人应妥善保管、规范使用收据。
收据填写应严格区分现金及非现金收款，收据一经开出即视同收到款项。
3、收款人开收据时，必须序时、逐项、如实、清晰填写。
收据不得缺页；严禁涂改、挖补或撕毁收据，填写错误的收据应写明“作废”字样并保存，作废的收据必须保证三联完整，以备查验。
4、收款人开收据时应写明学生姓名、收费方式、金额、课程、课时、电话、备注赠送内容。
填写要规范，大小写要一致，不得涂改。
5、收据的收入10000元以上需当天上交财务部门，不得自行坐支。
6、不得私自印制收据。
（三）收款人交款时对收据的使用
1、交款人员拿记账联和款项一并交财务部出纳，如果是刷卡支付必须附有刷卡凭证，并填写校区学费汇总表，并签字，出纳员核对所收款项与收据内容对
应一致后在汇总表出纳栏签字，并将收据及款项交会计处理。
2、严禁收款人使用“白条”或其他任何收据进行收款活动。
3、把已用完收据及时换取新收据，。
四、罚则
1、交回的收据发生缺页不全，每份罚款500元，丢失收据，每本罚款1500元，且公司保留追究当事人后续责任的权利。
已开收据未能足额收回款项，且“客户联”未能按时取回的，视同缺页。
2、填写收据不规范的，第一次给予警告，第二次通报批评，第三次视情节轻重处以100-500元罚款。
3、无任何合理原因拒绝交回收据或未交回收据而影响校区教学进度，第一次给予警告，第二次通报批评，第三次视情节轻重处以100-500元罚款。
4、因收据管理不善，导致相关款项流失，除完全承担相关款项赔偿责任外，第一次罚款2000元，第二次罚款3000元，第三次罚款5000元。
5、蓄意虚开、套开收据，除完全承担相关款项赔偿责任外，罚款5000元并辞退，且公司保留追究其法律责任的权利。
本制度解释权归公司财务部。
二、报销规定
(一)、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。