会计电算化实务操作题培训教材 用友T
《会计电算化应用教程——用友T3》教学方案—07报表管理
（3）单击【确定】按钮，打开“畅捷通T3会计从业资格考试专版”窗口。
（4）单击“财务报表”，打开“畅捷通T3—财务报表（试用版）”窗口。
（5）单击“文件”|“新建”命令，或单击快捷图标 ，建立一张新的报表。
5．输入项目内容
【例】 根据表7-1输入文字。
操作步骤如下。
（1）选中需要输入内容的单元或组合单元。
（2）输入相关文字内容，如在A1:Fl组合单元内输入“资产负债表”。
（3）依次输入其他内容。
6．定义单元属性
【例7-7】 将单元区域B6:C20和E6:F20设置成单元类型为“数值型”，格式为“逗号”。
（3）单击【确认】按钮。
2．定义报表的行高和列宽
【例7-3】 定义报表第1行行高为15mm，第2～20行的行高为8mm。
操作步骤如下。
（1）选中第一行，执行“格式”|“行高”命令，打开“行高”对话框。
（2）在“行高”数值框中直接输入“15”，或单击“行高”文本框右侧的上下按钮，选择“15”，单击【确认】按钮。
7．二次开发功能
二、报表管理系统的基本概念
1．报表及报表文件
2．单元及单元属性
3．区域与组合单元
4．关键字
5．报表格式
三、报表管理系统的处理流程
编制会计报表是每个会计期末最重要的工作之一，从一定意义上讲，编制完会计报表是一个会计期间工作完成的标志。
1．手工方式下的报表编制业务处理过程
2．电算化方式下的报表数据处理流程
任务二 设计报表格式
一、启动财务报表
在使用报表系统处理报表之前，应先启动财务报表系统，并建立一张空白的报表。
会计电算化理论试题及用友通操作流程资料整理
第一章一、单项选择题1．会计电算化简单说就是（）在会计工作中的应用。
A．会计理论 B.会计准则 C.计算机技术 D.会计法规2.会计电算化的作用主要有( ).A发展计算机技术B提高经营管理水平 C.增加会计人员的就业D可以提高会计人员的工资3.我国会计电算化的管理体制是( )A.由中国注册会计师协会管理B.直接由国务院管理C.由国资委管理D.财政部管理全国的会计电算化工作4.会计核算软件的核心是( )A .报表生成与汇总模块B .财务处理模块 C.成本核算模块 D.工资核算模块5.目前我国的通用性会计核算软件包以( )为主A.自选开发软件 B 合作开发软件C .商品化软件 D.委托开发软件6.在我国,首次正式提出会计电算化一词是在( )A .1990年 B.1981年 C.1970年 D.1971年7.会计电算化是通过( )替代手工完成或手工很难完成的会计工作.A.会计核算B.会计业务处理C.会计管理工作D.会计决策8.会计电算化是通过( )替代手工完成或手工很难完成的会计工作.A.会计软件B.计算机C.会计软件包指挥计算机D.系统软件指挥计算机9.会计核算软件按照不同的适用范围可分为( )A专用会计核算软件和通用会计核算软件 B.核算型会计核算软件和管理决策型号会计核算单位软件C单机结构会计核算软件和网络结构会计核算软件 D.定点和商品化软件10.会计电算化初级人员培养教育的目的是( )A.会计电算化系统的维护和管理B掌握计算机基本操作技能和会计电算化的基本工作过程C.进行会计软件分析设计D.对会计核算信息进行简单分析利用11.甩帐前,必须经过计算机课与手工核算单位并行的时间至少是( )A.一个月 B .三个月 C.六个月 D .一年12.企业在选择会计电算化软件包时,采用最多的一种方式是( )A 定点开发B .购买商品化软件 C.自选开发 D.联合开发二、多项选择题1．广义的会计电算化包括的内容有（）A．会计电算化软件的开发与应用B。
会计电算化实务操作培训资料
会计电算化实务操作培训资料(1)————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。
结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。
实验内容：1、建立单位账套2、基础设置3、初始化启用4、账务处理日常操作、账簿查询5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1）账套名称：学员姓名公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（使用“manager”用户登录主界面）（一）（1）系统参数设置①按自然年度设置会计期间（2011.1.1-12.31）②财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。
记账本位币为人民币。
③重新登录主界面才生效（使用“manager”用户登录主界面）（2）财务分工：用户管理①新建用户组：财务组②新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；,王五,审核,无密码③权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货核算管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有基础资料查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、出纳复核）。
王五：属于财务组，具有基础资料、审核凭证权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、审核）。
（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（1）会计科目①从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。
会计电算化实务复习资料——用友上机操作题(教材)
实验一总帐一、系统管理1、注册系统管理。
以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。
3、建立帐套。
账套号：666账套名称：北京友联科技有限责任公司账套路径：默认启用会计期：2006年1月单位名称：北京友联科技有限责任公司单位简称：友联科技记账币种：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：001分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：启用总账、工资、固定资产子系统；启用日期：2006-01-01 4、设置操作员权限王刚：拥有“总账”、“财务报表”、“现金管理”、中的所有权限二、系统初始化以账套主管的身份进行初始化设置。
5、外币及汇率币符：USD币名：美元，记账汇率：8.59、指定科目指定“现金”和“银行存款”会计科目11、试算平衡以王刚的身份录制凭证三、日常账务处理1、填制凭证。
根据以下经济业务填制凭证。
（1）1月3日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：营业费用500贷：现金500（2）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。
支票号111。
借：现金9000贷：银行存款/工行存款9000（3）1月7日，采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。
借：库存商品40000应交税金/应交增值税/进项税额6800贷：银行存款/工行存款46800（4）1月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款。
借：银行存款/工行存款30000贷：应收账款30000（5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
借：银行存款不/中行存款170000贷：实收资本170000（6）1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。
会计电算化培训教材
用友通10.0账务处理及财务报表模块基本操作一．系统管理（一）概述用友软件各模块之间既相对独立,又相互联系、协同运作，既可独立使用，又可组合应用,实现财务、业务的一体化管理。
为实现一体化的管理应用模式,就要求这些模块具备公用的基础信息，拥有相同的账套和年度账，操作员和操作权限集中管理。
因此，系统设立了一个独立的系统管理模块，由系统管理为各子系统提供统一的环境，对整个系列产品的公共任务进行统一管理。
系统管理模块主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护,具体包括下面几个方面：1．账套管理账套指的是一组相互关联的数据.一般来说，我们可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套,系统最多可以建立999套账.账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
2．年度账管理在软件中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。
这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。
年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据.3．操作员及其权限管理为了保证系统及数据的安全与保密,系统管理中提供了操作员及操作权限的集中管理功能。
通过对系统操作分工和权限的管理,一方面可以避免与业务无关的人员进入系统,另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅.操作权限的集中管理包括设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。
（二）启动和注册系统管理系统允许以两种身份注册进入系统管理。
一是以系统管理员（Admin）的身份,二是以账套主管的身份。
系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作,可以管理该系统中所有的账套。
以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。
账套主管负责所选账套的维护工作。
主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份）,以及该账套操作员权限的设置。
会计电算化应用教程用友T3综合试题10套含答案大学期末复习资料
综合试题1一、判断题：1、工资变动就是要对工资项目的具体数额发生变动时进行设置处理。
( )2、机语言分为三类：机器语言、低级语言和高级语言。
（）3、使用软盘引导，比使用硬盘引导感染病毒的机会通常要多一些。
（）4、回收站与剪贴板一样，是内存中的一块区域。
( )5、任务栏只能位一桌面底部。
( )6、对于中文字号来说，字号越大所表示的字符也越大。
（）7、字符格式可通过“格式╱段落”命令打开对话框来设置。
（）8、段落对齐的缺省设置为左对齐。
（）9、在一篇文章中，所有段落的行距和段前、段后间距只能设成一样。
（）10、会计电算化是指计算机在会计账务系统过程中的应用。
( )11、会计电算化是计算机在整个会计信息系统和以会计信息系统为核心的管理信息中的全面应用。
( )12、账务处理子系统只接收其他子系统转递而来的数据，但不承担向其他子系统输出数据的任务。
（）13、手工会计账务处理与电算化会计账务处理的目标一致的。
( )14、账证、账账核对是电算化会计条件下必须完成的会计工作。
（）15、账证、账账核对是手工会计条件下必须完成的工作。
（）16、在电算化会计条件下，可以不进行账实核对工作。
( )17、手工会计和电算化会计工作一般都是从收集原始凭证、编制记账凭证开始的。
( )18、电算化条件下，输出的总账的明细账之间并不存在内在的统辖与被统辖的关系。
（）19、电算化条件下，记账过程是由计算机控制并自动完成的。
（）20、电算化条件下，记账凭证的输入是由计算机控制并自动完成。
（）21、电算化记账后的凭证、明细账、总账实际上与手工会计的凭证、明细账、总账一样形成一一对应的关系。
( )22、已审核的记账凭证制单人员仍然可以修改或删除。
（）23、已审核的记账凭证才能进行记账处理。
（）24、电算化条件下经记账处理的凭证仍然在暂存凭证文件中存保。
（）25、手工会计与电算会计都需要结记账凭证进行审核（）26、表体以下进行辅助说明的部分以及编制人、审核人等内容都是表尾所包含的内容( )27、表体主要用来描述报表的编制单位名称、日期、计量单位、栏目名称等内容。
会计电算化用友T3操作题库
二、系统管理(系统服务——系统管理)1. 以操作员01陈明(密码为1)身份启用并注册666账套的总账系统。
! c% T5 V8 t J! n( D- D6 v# L2 Z2. 设置操作员陈明为“100” 账套的账套主管。
$ o0 J0 b5 j$ Q8 P( a( x3. 在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下：账套号：888; 账套名称：光明股份有限责任公司; 账套路径：C：\ U8SOFT \ Admin;启用日期：2003年12月; 单位名称：光明股份有限责任公司;单位简称：光明公司;联系电话：6547896账套主管：01陈明;对存货、客户、供应商进行分类核算;进行外币核算;其它各项采用系统默认;建账后启用系统，设置总账启用日期为2003年12月10日;& p) K1 M; d; P& A- G+ q u+ U4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套( U; B: }* U# n% N账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司单位名称：阳光信息有限公司# J# b! u5 r2 s$ h% Q# n7 w% I单位简称：阳光公司启用会计日期：2003年12月账套路径和核算类型：默认; |" P, y" {/ o( L三、账务(财务会计——总账)' t9 T1 h+ \+ h4 g, g( K8 K/ t1. 在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。
+ I1 A( |( ]1 G5 E, b; c操作步骤：(财务会计——总账——客户往来2. 设置本企业“凭证类别”为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。
(财务会计——总账——设置——凭证类别)* _; O Z! L O2 [* t2 h3 i6 G$ ~, W5 J- I" E! e& Q1 b) J$ W; M3. 在100账套总账系统中，设置相关凭证参数如下：(财务会计——总账——设置——选项)1 o7 j4 d3 Y; W+ K+ c4 b8 ? n(1)将“制单控制”由“序时控制”改为“支票控制”。
会计电算化校本教材(讲义)用友t3.doc
校本教材（讲义）第一部分分项实训项目实训1 系统管理【实验目的】1.理解计算机会计信息系统中企业账的存在形式。
2.掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。
3.理解系统操作员及权限的含义及设置方法。
【实验内容】1.增加操作员。
2.建立企业账套。
3.进行系统启用。
4.进行财务分工。
5.备份/引入账套数据。
【实验要求】以系统管理员（admin）的身份进行企业建账，账套号：900。
【实验资料】1、建立账套（1）账套信息账套名称：美华科技有限公司（简称美华科技）账套路径：C：\UFSMART\admin启用日期：2011年1月企业相关信息单位名称：美华科技有限公司单位简称：美华科技单位地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号法人代表：李振明邮政编码：072580联系电话及传真：612345678电子邮箱：li1234@企业纳税登记号110108913772538(3)核算类型信息本位币代码：RMB本位币名称：人民币企业类型：工业企业行业性质：2007新企业会计准则账套主管：刘晓明按行业性质预置会计科目（4）基础信息存货及供应商不进行分类管理；客户分类管理；有外币业务。
业务流程：采用标准流程编码方案：科目编码级次4222；客户分类编码级次122；部门编码级次122；结算方式编码级次12。
核算时数量精确到两位小数。
启用总账、工资管理、固定资产管理模块，启用日期为2011年1月1日2编号姓名角色A01 刘晓明账套主管A02 王文杰公用目录设置、总账中除了“审核”、“恢复记账前状态”和“出纳签字”以外所有权限、固定资产和工资管理A03 刘晓强项目管理A04 张美林出纳签字、现金管理3、备份及恢复账套数据【实验结果】输出900账套，保存到“900账套备份”文件夹中。
【实验指导】1．增加操作员（1）以系统管理员身份进入系统，如图1-1、1-2所示。
（2）单击【权限】——【操作员】。
如图1-3所示。
（3）单击“增加”按钮。
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目录第一章账务处理 (3)1.1 系统初始化 (3)1.1.1 建立账套 (3)1.1.2 设置操作员 (4)1.1.3 分配权限 (5)1.1.4 设置外币种类及汇率 (7)1.1.5 设置辅助核算项目 (7)1.1.6 设置会计科目 (10)1.1.7 设置凭证类别 (11)1.1.8 输入初始余额 (12)1.2 日常业务处理 (13)1.2.1 输入记账凭证 (13)1.2.2 修改记账凭证 (14)1.2.3 查询记账凭证 (14)1.2.4 审核凭证 (14)1.2.5 记账 (15)1.2.6 查询账簿 (15)1.3 结账 (17)1.4 编制会计报表 (17)1.4.1 新建报表 (18)1.4.2 定义报表格式 (19)1.4.3 定义报表公式 (23)1.4.4 编制报表 (23)第二章应收/应付 (24)2.1 初始设置 (24)2.1.1 建立往来单位档案 (24)2.1.2 定义付款条件 (24)2.1.3 录入初始数据 (25)2.2 日常使用 (26)2.2.1 录入收款单据 (26)2.2.2 录入付款单据 (27)2.2.3 往来业务核销 (28)2.2.4 账表查询分析 (30)第三章工资核算 (31)3.1 初始设置 (31)3.1.1 建立部门档案 (31)3.1.2 设置工资类别 (31)3.1.3 建立人员档案 (33)3.1.4 设置工资项目 (34)3.1.5 定义工资计算公式 (35)3.1.6 录入工资原始数据 (36)3.1.7 定义工资转账关系 (37)3.2 日常使用 (39)3.2.1 录入工资变动数据 (39)3.2.2 工资计算 (40)3.2.3 工资费用分配 (41)3.2.4 账表查询 (43)第四章固定资产核算 (44)4.1 初始设置 (44)4.1.1 设置固定资产类别 (44)4.1.2 设置部门档案 (45)4.1.3 录入固定资产原始卡片 (46)日常使用 (47)4.2.1 资产增减 (47)4.2.2 资产变动 (48)4.2.3 计提折旧 (49)4.2.4 账表查询 (50)第一章账务处理1.1 系统初始化账务处理的系统初始化主要包括：建立账套、设置操作员、分配权限、设置外币种类及汇率、设置辅助核算项目、设置会计科目、设置凭证类别、输入初始余额。
1.1.1 建立账套只有系统管理员用户才有权限创建一个新账套。
操作步骤：1、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下的“注册”子菜单，出现如下界面：输入用户名：admin，单击“确定”按钮，出现：2、单击“账套”菜单下的“建立”子菜单，进入建立新单位账套的功能，如下图所示：3、输入帐套号、账套名称和启用会计期。
4、输入单位信息。
5、输入核算信息。
6、输入基础信息选项。
7、设置编码方案。
8、启用相应子系统。
1.1.2 设置操作员为了保证系统及数据的安全与保密，本系统提供操作员设置功能，以便在计算机系统上进行操作分工及权限控制。
系统管理员和账套的会计主管通过对系统操作的分工和权限的管理，一方面可避免与业务无关人员对系统的操作，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证系统的安全与保密。
操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下的“操作员”子菜单，出现下图所示界面：2、单击“增加”按钮，出现下图所示界面：3、输入操作员信息。
4、再单击“增加”。
1.1.3 分配权限操作员权限设置功能是用于设置操作员权限的。
操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下的“权限”子菜单，，系统将弹出操作员权限设置界面：2、设置账套主管权限：用户首先点取欲设定或放弃账套主管资格的操作员用户行，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记；如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。
3、设置功能权限：用户首先点取界面左侧操作员显示区中的非账套主管操作员行，然后用鼠标单击功能菜单中的〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面：界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。
系统管理员或账套主管如果想给他（或她）增加些权限，可用鼠标点击所要增加的权限，标上选中标记。
这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标将选中标记去掉即可。
1.1.4 设置外币种类及汇率汇率管理是专为外币核算服务的。
在此可以对本账套所使用的外币进行定义；在“填制凭证”中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。
当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。
操作步骤：1、以“用户名：22；账套：999；操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“基础设置→财务→外币种类”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入币符和币名。
4、单击“确定”按钮。
5、输入记账汇率。
1.1.5 设置辅助核算项目一、设置部门档案设置部门档案是按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。
操作步骤：1、单击“基础设置→机构设置→部门档案”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入部门编码、部门名称和部门属性等。
4、单击“保存”按钮。
二、设置职员档案职员档案主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、职员名称、所属部门及职员属性等。
操作步骤：1、单击“基础设置→机构设置→职员档案”菜单，出现如下所示界面：2、输入职员编号、职员名称，选择所属部门。
3、单击“退出”按钮。
三、设置客户档案本功能完成对销售客户档案的设置和管理。
在存货管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。
操作步骤：1、单击“基础设置→往来单位→客户档案”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入客户数据。
4、单击“保存”按钮。
四、设置供应商档案建立供应商档案主要是为企业的存货管理、应收应付账管理服务的。
在进行应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。
在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。
操作步骤：1、单击“基础设置→往来单位→供应商档案”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入供应商数据。
4、单击“保存”按钮。
1.1.6 设置会计科目本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询会计科目。
操作步骤：1、单击“基础设置→财务→会计科目”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”。
3、输入科目信息。
4、单击“确定”按钮。
1.1.7 设置凭证类别许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了“凭证分类”功能，用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。
如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。
◆记账凭证◆收款、付款、转账凭证◆现金、银行、转账凭证◆现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证◆自定义凭证类别操作步骤：1、单击“基础设置→财务→凭证类别”菜单，出现如下所示界面：2、选择“凭证类别”。
3、单击“确定”，出现如下所示界面：如果有限制类型和限制科目，则继续下面操作：4、选择限制类型。
5、设置限制科目。
6、单击“退出”按钮。
1.1.8 输入初始余额在开始使用总账系统时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中。
若有辅助核算，还应输入各辅助项目的期初余额，如：某科目有部门核算，应录入各部门的期初余额。
操作步骤：1、单击“总账→设置→期初余额”菜单，出现如下所示界面：2、直接输入初始余额3、单击“退出”按钮。
1.2 日常业务处理账务处理的日常业务处理主要包括输入记账凭证、修改记账凭证、查询记账凭证、审核凭证、记账和查询账簿。
1.2.1 输入记账凭证记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整，在实际工作中，您可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证（即前台处理），也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理），您采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。
操作步骤：1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单，出现如下所示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入凭证信息。
4、单击“保存”按钮。
1.2.2 修改记账凭证操作步骤：1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单。
2、查找相应凭证。
3、修改凭证信息。
4、单击“保存”按钮。
1.2.3 查询记账凭证操作步骤：1、单击“总账→凭证→查询凭证”菜单，出现如下所示界面：2、输入查询条件。
3、显示相应凭证。
1.2.4 审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。
审核人和制单人不能是同一个人。
操作步骤：1、以“用户名：33；账套：999；操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“总账→凭证→审核凭证”菜单，出现如下所示界面：2、输入查询条件。
3、显示相应凭证。
4、单击“审核”按钮。
1.2.5 记账记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。
本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。
操作步骤：1、单击“总账→凭证→记账”菜单，出现如下所示界面：1、选择记账条件。
2、显示记账报告。
3、记账。
1.2.6 查询账簿一、账簿查询操作步骤：1、单击“总账→账簿查询→总账”菜单，出现如下所示界面：2、选择相应科目。
3、单击“确认”按钮。
查询账簿还包括查询明细账和余额表。
二、往来操作步骤：1、单击“往来→账簿→客户余额表→客户科目余额表”菜单，出现如下所示界面：2、选择相应科目。
3、单击“确认”按钮。
“往来”中的账簿还包括客户科目明细账、客户往来账龄分析、供应商科目余额表、供应商科目明细账、供应商往来账龄分析等。
三、辅助查询操作步骤：1、单击“总账→辅助查询→个人往来余额表→个人科目余额表”菜单，出现如下所示界面：2、选择相应科目。
3、单击“确认”按钮。
“辅助查询”中的账簿还包括个人余额表、部门科目总账等。