民营银行不良资产现状及对策研究

回， 民营银 行就 可 能面 临倒 闭 的风 险 。 对 于 民 营银 行 来说 ， 一旦 不 良资产 导 致银 行 出现 严 重 问题 不 能 依 赖 政 府 注 资 。但 是 又很 难 找 到有 足够 能 力 的 机构 或私 人 投 资 者 注资 ， 因为 机 构 或私 人 投 资 者 与银 行 之 间 是 双 向选 择 的 关 系 ， 投 资
一
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民营 银行 与不 良资产 的相关 阐述
目前学 术界 对 民 营银 行 的定 义 大 致 可 分 为 产 权 结 构 论 、资 产
份 额 比较 大 ， 所 以民营 银行 在 不 良资产 方面 必须 要 足够重 视 。
结 构论 和 治 理 结 构 论 三 种 。产 权 结 构论 认 为 由 民 间资 本 控 股 的 就 是 民营 银 行 ；资 产 结 构 论 认 为 民 营 银行 是 主 要考 虑 到安 全 性 、赢 利性 以及 未来 的 发展 情 况等 各 个方 面 ， 所 以 行 的不 良资 产 。 要 找到 相 匹配 的 投 资者 首先 得 满 足信 息 对称 ， 然而 我 国信 息 不对 称 银 行 的不 良资 产 也 常 称 为 不 良债 权 ， 其 中最 主 要 的 是 不 良贷 情 况非常 严 重 ， 这 就 需要政 府 积极 采取 措施 改善 。 款， 是 指银 行 顾 客 不 能按 期 、 按量 归 还 本息 的贷 款 。不 良资 产主 要 难 以调 节追 逐 利 润 与 为 保 持 合理 的不 良资 产 率 而进 行 低 信 贷 是 指 不 良贷 款 ， 包 括 逾 期 贷 款 、 呆 滞贷 款 和 呆 账 贷 款 三 种 情 况 ， 其 的 平衡 。近年 来 银行 收 入 不断 趋 于多 样 化 ， 但 是依 旧以贷 款 收入 为 他 还 包 括房 地 产 等不 动 产 组 合 。不 良资 产 是 不 能参 与企 业 正 常 资 提 高 贷 款 利 率是 不 可 能 的 ， 但 是 为 金 周转 的 资产 ， 如 债 务 单 位 长 期拖 欠 的应 收 款 项 ， 企 业 购 进 或 生 产 主 。 目前 银 行 业 竞争 如 此 激 烈 ， 了 获得 更 多 地 存 款 ， 又 要 付 出 较高 的成 本 ， 所 以想 要 获得 收益 就 必 的呆 滞 积压 物 资 以及不 良投资 等 。 须 扩大 贷 款额 度 ， 此 时可 能 对借 款人 的审 查 会逐 渐 放 松 。 以上做 法
金 支 持 和 服 务 的银 行 ；治 理 结 构论 则认 为 凡 是 采 用 市 场 化 运 作 的 银 行 就 是 民营 银 行 。这 三 个 定 义 都 是 从 一个 侧 面 罗 列 了 民营 银 行 的特 征 ， 但 未 能 对 民营 银 行 的本 质 特 征形 成 全 面 的认 识 。 民营 银 行 具 有 自主 性 ， 民营 银 行 的 经营 管 理 权 ， 包 括 人 事管 理 等 不 受 任 何 政 府 部 门 的干 涉 和 控 制 ， 完 全 由银 行 自主 决 定 ；还 具有 私营 性 ， 即民 营银 行 的 产权 结 构 主 要 以非 公 有 制经 济 成分 为 主 ， 并 以此最 大 限 度 地 防 止 政 府 干 预 行为 的发 生 。本 文 主 要 从 产 权 角 度来 分 析 民营 银
三 民营银行处 理不 良资产 方面存在 的问题与障碍
由 以上 数 据 ， 我们发现 ， 我 国 民营 银 行 的 不 良资 产 不 论 是 绝对 值 还 是 相对 值 都 比较 高 ， 而且 在 逐 年攀 升 ， 这 是 一个 值 得 引 起 广 泛 关注 的 问题 。民营 银 行 主要 是为 中小 型企 业 搭建 一 个 融资 平 台 ， 但 其 中存 在 着 大量 的关 联 交 易 ， 一 旦 关 联企 业 出现 问题 ， 贷 款 无 法 收
资 产 管 理 公 司对 不 良 资 产 的 剥 离和 建 立 呆 帐 准备 与核 销 制 度 来 处 理 不 良资 产 ， 但 是 对 于 民 营银 行 来 说 ， 现 在 我 国进 入 了利 率 市 场 化 时期 ， 存贷 利差 在不 断缩 小而且我 国已经允许 银行破 产 ， 也就是 说优胜 劣汰 ， 民 营 银 行 与 国有 商 业 银 行相 比竞 争 力不 足 ， 如 果不 能很 好 的处理不 良资产 ， 那 么将可 能 出现 国有商 业银行 垄断 的情 况 ， 这 完全不利 于我 国 经 济 的 发展 。 本 文 将 就 产 权 结 构 角度 的 民 营 银 行 的 不 良 资产 进 行 研 究 ， 找 出合 理 有 效 的控 制 不 良资 产 的 办 法 。 关键 词 ： 民营银行 ；不 良资 产；不 良资产率
金融视线 ｌ Ｆ ｉ ｎ ａ ｎ ｃ ｉ ａ ［ Ｖｉ ｅ ｗ
民营银行不 良资产现状及对策研究
李 雪 黑 龙 江 大 学 黑 龙 江 哈 尔 滨 １ ５ ０ ０ ８ ０
摘要 ： 近 几年 ， 我 国银行 的资产 不 良率 在逐 渐攀 升 ， 其 中以贷款 为主 。对于 国有银行来说 ， 主要 通过政府 注 资、金 融
二 民营银行 及其不 良资产现 状
同时也 扩 大 了不 良贷款 发 生 的可 能性 ， 不 良资 产 的主 要构 成 是 不 良
２ ０ １ ０ 年， 国家 颁 布 了 “ 国十条”和 “ 金 十条 ” ， 这 使 得 民营 银 贷 款 ， 想 要 通 过 缩小 贷 款 额 度 降 低 不 良资 产 率 是 不可 能 的 ， 是 不符 行 的 发展 有 了政 策 性 指 引 ， 民营 银 行 获 得 了爆 发性 增 长 ， 截 止２ ０ １ ３ 合银 行 的赢 利 目的 的。 年 民营 银 行 的数 量 达 到 ３ ６ 家， 并且 还 有 相 当多 的企 业正 在 申报 民营 民 营银 行 经 营 管 理 方 面 存 在 问题 。 民营 银 行 与 国有 商 业 银 行 银行 的 资格 。 相 比， 竞 争力 不 足 、专业 性 不 强 、创 新 能力 有 限 ， 信用 较 差 ， 在 经济 中 国银 监 会 发布 ２ ０ １ ５ 年 二 季 度 主 要监 管 指 标 数 据 显 示 ， 银 行 不 景气 或者 自身 出 现 问题 时 ， 可 能会 出现挤 兑 等使 银 行进 一 步 陷入 业 资产 和 负 债规 模 保 持 稳步 增 长 ， 净 利 润总 额 与 去年 持 平 ， 同时 ， 不 困 境 的事情 发生 ， 此外 ， 由于 人们 的观 念 问题 ， 人们 更 喜欢 去 国 有银 良贷款 余 额 和 不 良贷 款 率 双升 ， 其 中不 良贷 款 连 续 １ ４ 个 季 度反 弹 ， 行 工作 ， 即国 有 银行 更 能 吸 引 高 素质 人 才 ， 使得 民营 银 行 缺 乏创 新 不 良率 连 续 ８ 个 季度 上 升 。（ 资料 来源 ： 中 国银 监 会 ） ２ ０ １ ５ 年上半年 ， 血液， 这 也 导致 民营 银行 可 能 出现操 作上 的 问题 。 民 生 银 行 不 良资 产 余 额 为 ２ ６ ４ ． ２ ３ 亿元 ， 比上 年 末 增 加 ５ ２ ． ８ ９ 亿元 ， 增幅２ ５ ％， 不 良资产 率 为 １ ． ３ ６ ％， 同 比上 升 ０ ． １ ９ ％；拨 备 覆 盖 率 为 四 推进 民营银行减 少不 良资产 的方法和建 议 一） 从预 防角 度 ： 强化呆 帐准备金 制 度 、利 用信贷 资产衍 生品 １ ６ ２ ． １ ３ ％， 同 比下 降 ２ ０ ． Ｏ ７ ％；平 安银 行 的不 良贷 款余 额 １ ５ ７ ． ２ ９ 亿 （ 降低风 险 、建立健 全存 款保险 制度 元， 较年 初 增 幅 ４ ９ ． ７ ９ ％；不 良贷款 率 为 １ ． ３ ２ ％， 较上 年年 末上 升 １ ． 各银 行 呆 账 准 备 金 的提 取 应 在 估 计 到 贷 款 可 能存 在 内在 损 ０ ． ３ ０ ％；拨备 覆 盖率 １ ８ ３ ． ０ ３ ％， 同 比下 降８ ． ８ ９ ％；华 夏银 行 不 良贷款 而 不应 在 损 失实 际实现 或 需 率１ ． ３ ５ ％， 比上 年 年 末上 升 ０ ． ２ ６ 个百 分 点 ；拨 备 覆盖 率 １ ８ ５ ． ０ １ ％， 同 失 、贷款 的 实 际价 值 可 能减 少 时进 行 ， 要 冲 销 贷 款 时进 行 ；银 行 应 当 随 时保 持 足 够 弥 补贷 款 内在 损 失 的 比下 降２ Ｏ ． ６ ４ ％。（ 数 据 来 自各 银 行 官 网） ， 另外 光 大 银行 ， 发展 银 行 ， 准 备 金 ， 而 且 除 了 要遵 循 国家 或 国 际 组 织规 定 的 限额 外 ， 还 要 根据 招商 银 行也 都 有相 应 的不 良资产 率上 升 的情 况 。 自身情 况设 定一 定 的 比率进 而 降低 不 良资 产 的 比率 。 比较 好 的方 以上这 些银 行 的 不 良资 产 均 有不 同程 度 的上 升 ， 拨备 覆 盖率 也 法 是按 照 “ 五级 分 类法 ” ， 对 不 同级 别 的 资产 分 别设 定 一 个 比较 合 有 不 同程 度 的 下 降 。我 国 已经 连 续几 个 季 度 不 良资 产 率持 续上 升 ， 理 的 ， 符 合 本银 行发 展 规划 的呆 账准 备 金 比率 。 虽 然 国有 银 行 占大 部 分 ， 但 毕 竟 国有 商 业 银行 在 整 个市 场 中所 占的