海航科技2020年上半年财务分析结论报告
海航创新2020年上半年财务风险分析详细报告
海航创新2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为27,858.24万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为26,450万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供6,751.55万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为21,106.7万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为20,517.7万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是20,795.26万元，实际已经取得的短期带息负债为26,450万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为20,795.26万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为20,934.03万元，在5年之内偿还的贷款总规模为21,211.58万元，当前实际的带息负债合计为26,450万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但企业经营业务亏损，经营活动存在资金缺口且资金占用较大，主要依靠负债资金保证。
资金链断裂风险等级为6级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
海航控股2020年上半年财务状况报告
非流动资产 固定资产 长期股权投资 其他非流动资产
14,906,541
7,245,411.3 1,905,538.3
936,700.7
80.25 14,690,539. 8
39.00 7,050,036.5
10.26 1,863,509.6
5.04 1,425,932.9
74.63 13,640,233. 5
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款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。企业流动资产中被别人占用的、 应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的29.31%，应当加强应收款 项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产
货币资金
交易性金融资产 其他应收款 应收账款 预付款项 存货 应收利息 其他流动资产 应收股利
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
3,669,270
100.00 4,995,049.5
100.00 4,510,963.2
100.00
2,754,680.6 0
277,428.6 251,222.2 132,122.3
海航控股2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
海航控股2020年上半年资产总额为18,151,196.7万元，其中流动资产 为4,510,963.2万元，主要以货币资金、交易性金融资产、其他应收款为主， 分别占流动资产的41.16%、21.65%和18.44%。非流动资产为 13,640,233.5万元，主要以固定资产、长期股权投资、其他非流动资产为 主，分别占非流动资产的39.69%、14.93%和8.45%。
海航科技2020年财务状况报告
海航科技2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况海航科技2020年资产总额为12,165,605.2万元，其中流动资产为9,988,246.9万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的55.09%、29.13%和10.41%。
非流动资产为2,177,358.3万元，主要以无形资产、商誉、固定资产为主，分别占非流动资产的34.46%、29.89%和12.53%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的56.89%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的31.59%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产9,695,127.7 100.009,543,918.8100.009,988,246.9100.00应收账款5,267,665.4 54.335,461,215.657.225,502,050.855.09存货2,997,388.6 30.92 2,820,100 29.552,909,303.529.13货币资金696,435.4 7.18 630,549.5 6.611,040,095.310.41 预付款项302,459 3.12 310,512.8 3.25 246,370.6 2.47 其他应收款361,458.8 3.73 199,778.2 2.09 179,988.7 1.80 其他流动资产10,385.4 0.11 99,039.8 1.04 108,423.1 1.09 交易性金融资产59,335.1 0.61 22,722.9 0.24 1,537.3 0.02 应收利息0 - 0 - 477.6 0.00 3、资产的增减变化2020年总资产为12,165,605.2万元，与2019年的12,771,646.6万元相比有所下降，下降4.75%。
海航科技2020年上半年财务风险分析详细报告
海航科技2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为3,028,970.8万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为2,646,424.3万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,331,946万元，2020年上半年已有长期带息负债为1,738,095.1万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为4,360,916.8万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为658,121.3万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是791,788.5万元，实际已经取得的短期带息负债为2,646,424.3万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为841,417.5万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为908,251.1万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,041,918.3万元，当前实际的带息负债合计为4,384,519.4万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要11.3个分析期。
但负债率偏高，如果经营形势发生逆转资金链断裂风险犹在。
资金链断裂风险等级为12级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
海航基础2020年上半年财务分析结论报告
海航基础2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为119,127.12万元，与2019年上半年的41,281.87万元相比成倍增长，增长1.89倍。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为122,782.63万元，与2019年上半年的217,553.84万元相比有较大幅度下降，下降43.56%。
2020年上半年销售费用为6,507万元，与2019年上半年的9,478.9万元相比有较大幅度下降，下降31.35%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年上半年管理费用为27,899.86万元，与2019年上半年的28,930.8万元相比有所下降，下降3.56%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为14.91%，与2019年上半年的8.49%相比有较大幅度的提高，提高6.42个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用支出水平相对提高，企业经济效益明显改善，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为96,335.99万元，与2019年上半年的73,816.92万元相比有较大增长，增长30.51%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海航基础2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为320,937.42万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
海航科技财务报告分析(3篇)
第1篇摘要：本文通过对海航科技近三年的财务报告进行深入分析，旨在揭示其财务状况、经营成果和现金流量等方面的变化趋势，评估其财务风险和投资价值。
通过对财务报表的解读，我们可以更好地理解海航科技的财务状况，为其未来的发展提供决策参考。
一、公司简介海航科技集团有限公司（以下简称“海航科技”）成立于1996年，是一家集软件开发、系统集成、IT服务、云计算、大数据等业务于一体的综合性高新技术企业。
公司业务覆盖全国及海外市场，是国内外知名的大型IT服务提供商。
二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析海航科技资产负债表显示，公司资产总额逐年增长，主要由流动资产和固定资产构成。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等，固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备等。
（1）货币资金：近年来，海航科技的货币资金规模逐年增加，主要得益于公司经营活动产生的现金流入。
然而，值得注意的是，货币资金占流动资产的比例相对较低，说明公司流动资产中非货币资产占比较高。
（2）应收账款：应收账款占流动资产的比例较高，说明公司在业务拓展过程中存在一定的信用风险。
同时，应收账款的周转天数较长，表明公司回款速度较慢。
（3）存货：存货占流动资产的比例相对较低，说明公司存货管理较为合理。
2. 负债结构分析海航科技负债主要由流动负债和长期负债构成。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，长期负债主要包括长期借款、长期应付款等。
（1）短期借款：近年来，公司短期借款规模有所增加，主要原因是业务扩张带来的资金需求。
然而，短期借款的偿还期限较短，公司需在短期内偿还，存在一定的财务压力。
（2）应付账款：应付账款占流动负债的比例较高，说明公司在采购过程中具有较强的议价能力。
（二）利润表分析1. 营业收入分析海航科技的营业收入逐年增长，主要得益于公司业务拓展和市场需求的增加。
然而，营业收入增长速度有所放缓，说明公司在市场竞争中面临一定的压力。
2. 毛利率分析海航科技的毛利率相对稳定，说明公司在成本控制方面做得较好。
海航投资2020年上半年财务分析结论报告
海航投资2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负3,018.44万元，与2019年上半年的31.98万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损3,018.44万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为2,280.61万元，与2019年上半年的8,023.26万元相比有较大幅度下降，下降71.57%。
2020年上半年销售费用为40.89万元，与2019年上半年的189.19万元相比有较大幅度下降，下降78.38%。
2020年上半年管理费用为1,680.72万元，与2019年上半年的2,187.99万元相比有较大幅度下降，下降23.18%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为55.34%，与2019年上半年的21.41%相比有较大幅度的提高，提高33.93个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2020年上半年财务费用为4,462.57万元，与2019年上半年的18.23万元相比成倍增长，增长243.74倍。
三、资产结构分析2020年上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。
2020年上半年应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海航投资2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为135,577.69万元。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
海航创新2020年上半年现金流量报告
海航创新2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为2,637.59万元，与2019年上半年的4,464.24万元相比有较大幅度下降，下降40.92%。
企业当期新增借款总额为1500.00万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的56.87%。
企业当期经营活动不能实现现金收支平衡，需要依靠举债活动维持。
从现金流量表来看，企业借款的85.33%，已经用于弥补当期经营活动的现金亏损。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为2,657.87万元，与2019年上半年的5,944.71万元相比有较大幅度下降，下降55.29%。
表企业企业属于知识密集型企业。
最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的25.74%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
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海航科技2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为110,572.3万元，与2019年上半年的
53,664.1万元相比成倍增长，增长1.06倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析
2020年上半年营业成本为14,022,635万元，与2019年上半年的14,589,403万元相比有所下降，下降3.88%。
2020年上半年销售费用为195,109.6万元，与2019年上半年的194,545.2万元相比变化不大，变化幅度为0.29%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用基本不变，但企业营业收入却有所下降，企业经营业务的市场形势不太理想，应当引起关注。
2020年上半年管理费用为654,779.8万元，与2019年上半年的674,212.5万元相比有所下降，下降2.88%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为4.31%，与2019年上半年的4.29%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出水平正常。
2020年上半年财务费用为158,364.4万元，与2019年上半年的177,579.9万元相比有较大幅度下降，下降10.82%。
三、资产结构分析
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，海航科技2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为582,090.5万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析
海航科技2020年上半年的营业利润率为0.73%，总资产报酬率为
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。