地产开发公司工程结算支付管理流程
合同条件附件：关于结算、付款、变更、签证的相关规定
关于结算、付款、变更、签证的相关规定一、工程结算1.1.工程结算流程1.1.1.工程竣工验收合格且竣工图绘制完毕并经监理单位、项目工程部审核通过后，二级开发公司成本控制部（成本组）下发结算通知单，施工单位编制结算书，准备竣工结算资料。
1.1.2.项目工程部对施工单位上报的竣工结算资料进行审核，填写《工程结算资料交接单》，经部门负责人、主管副总签字确认后，成本控制部（成本组）签收，并接收相关资料。
1.1.3.成本控制部对结算所需资料整理，包括但不限于以下内容：1）招标文件、招标文件答疑、中标通知书；2）中标单位的投标文件和评标过程中的对清标文件确认和澄清；3）施工合同及补充协议；4）工程竣工验收资料；5）工程档案移交的建设单位确认文件；6）建设单位确认的施工组织方案；7）竣工图纸；8）施工图纸、图纸会审纪录；9）设计变更和现场签证的资料；10）甲供材料领用量确认单；11）建设单位限价材料设备通知单；12）工程质量、安全、现场文明施工和工期奖罚通知单及其他相关资料；13）施工单位的结算书。
1.1.4.二级开发公司成本控制部（成本组）根据上述资料对施工单位的结算书进行审核，项目工程部配合，形成初审意见。
并与施工单位进行谈判形成结算意见书，修改结算书。
1.1.5.二级开发公司成本控制部（成本组）填写《工程结算审批表》提交相关部门及工程副总、财务副总会审后，交总经理审批。
1.1.6.二级开发公司审核时限二级开发公司审核参考时限表：1.1.7.核减造价后的处理二级开发公司总经理、成本控制部（成本组）以及财务副总可共同委托工程造价咨询单位审核竣工结算。
承包单位报送的结算造价最终核减额在审核总价5%以内（含5%）的造价咨询酬金由建设单位支付，若结算造价最终核减额超出5%，则超出部分而引起的造价咨询酬金增加部分由承包单位支付；若承包单位报送的结算金额超出最终审定结算金额10%（含10%）时，承包单位除支付造价咨询酬金外，二级开发公司可进一步扣款（扣款比例、金额各公司自定），直至取消今后对银泰工程的投标资格。
$4201武汉金地_成本程序_工程结算及付款管理程序2007年
武汉公司质量管理体系程序文件文件编号WH-CB-C04版本号 1.1生效日期2007年6月1日工程结算及付款管理程序修改状态修订情况修改人修改日期I 根据2007年颁布的项目制相关文件进行了修订。
增加了保修款的支付流程刘涛2007.4.12IIIIIIV起草黄民征日期2007年5月23日部门负责人审核主管领导审核易晓辉日期2007年5月25日质量管理工作组审核金涛日期2007年5月30日签发严家荣日期2007年5月31日WH-CB-C04-F02保修金结算及付款流程图工程结算及付款管理程序1.目的：规范工程结算的方法与流程，保障工程结算的准确性，提高结算工作质量及效率。
2.适用范围：适用于金地集团武汉公司所开发项目的所有工程类合同的结算及保修金的结算。
3.定义：无4.职责：4.1营运总监：4.1.1审批《工程结算审批单》（WH-CB-C04-F01）4.2项目总经理：4.2.1审批《结算审批表》（WH-CB-C04-F02）4.3项目副总经理：4.3.1审核《结算审批表》（WH-CB-C04-F02）4.4项目中心：4.4.1现场工程师审核承包方上报的结算资料，填写《结算审批表》（WH-CB-C04-F02）；4.4.2维修工程师审核承包方上报的保修金结算申请；4.5成本管理部经理：4.5.1审核工程及材料结算、保修金结算4.5.2审核合同结算的分析5.程序：5.1工程竣工验收后，项目中心工程组接收承包方提交的结算申请并审查承包方上报的结算资料，填写《结算审批表》（WH-CB-C04-F02）并依次交项目中心设计组——项目副总经理审核，报项目总经理审批；5.2成本管理部根据制订的结算工作计划安排结算工作，结算工作实施的先后顺序为：采购类结算、分包工程类结算、主体总包结算；5.3成本管理部接收到结算资料后应先由部门资料员登记，再根据分工交由结算经办人进行结算审核；5.4采购类合同的结算须待合同范围内的供货、退货办理完成，结算范围包括从开始供应起至入伙之日止的全部领用量；5.5材料类结算资料应包含：各批次供货数量及价格的汇总表，各领用单位签字确认的各批次供货数量及价格。
工程项目付款与结算流程管理办法
工程项目付款与结算流程管理办法第一章总则第一条为规范公司工程项目付款与结算流程，保证审批流程和付款与结算条件的相关凭据的完整性，加强工程资金管理，规避风险，特制定本管理办法。
第二条工程项目付款与结算原则上分工程审批和财务审批两个流程，工程审批通过后，再报送财务审批。
当月工程款申报计划审批，次月财务审批付款。
第三条工程项目付款分预付款、进度款、竣工结算款、履约保证金、质量保证金，原则按合同及公司的财务制度进行支付。
除工程预付款按工程合同约定按照财务审批流程进行审批支付外，其余款项由承包（施工）单位按程序进行工程款申请（附相关附件），经审核、审批后办理付款。
第四条付款审批流程：工程部资金管理员编制《资金支付申请表》→工程部部长审核→财务部会计审核→财务部分管领导审核→公司主管副总审核→公司财务总监审核→公司总经理审批。
财务审批通过后，工程部资金管理员将《资金支付申请表》及工程审批资料交财务部办理付款。
第五条主要职责（一）项目部（项目单位）或使用单位负责工程项目各阶段付款的条件严格把关，并严格按照合同和技术协议相关条款执行，对具备付款条件的及时审核。
（二）工程部负责工程项目资金计划的申报，负责工程项目的结算审核工作，并对付款与结算审核过程负责。
工程项目付款与结算相关事宜由工程管理员（项目责任人）负责办理，对工程审批和财务审批两个流程进行跟踪，督促承包（施工）单位开具发票，同时做好工程项目付款与结算台帐，并于每月初与财务部进行对账。
（三）财务部负责审批后的工程款及时办理支付，对审核意见不清、审批流程不全及付款条件不具备的，不予办理付款手续；负责根据资金情况于实际工程资金支付时对资金计划进行修订，并按修订后的计划进行支付。
于每月初与工程部进行对账。
（四）审监法务部负责工程项目结算的审计工作，对工程项目付款与结算过程进行监督检查。
第二章进度款支付第六条工程进度款审批及时间要求。
承包（施工）单位按照工程合同约定开具支付金额的等额含税专用发票，办理财务入账手续。
工程项目工程款支付程序及管理办法
工程款支付程序管理办法第一章总则第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平,根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法,结合公司管理实际情况，制订本办法.第二条适用范围本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等.第三条管理原则工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为.第二章付款流程第四条工程进度款的一般支付流程：1.施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。
付款申请需包含付款事由（合同依据)、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。
付款申请表可使用施工单位制式表格。
2.施工单位每月25日后提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表.3.请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处,由工程监理公司独立完成审核并出具意见。
公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核.4.公司工程项目部专业工程师进行实质性审核，再由公司成本控制部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司工程总监签署意见。
5.付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司常务副总经理。
常务副总审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）进行会签。
6.财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）签署意见后,呈报公司总经理最终审批。
审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付，同时报公司董事会备案。
财务部门工程结算制度
财务部门工程结算制度一、目的与原则为确保公司工程项目的资金使用合理、成本控制有效，特制定本工程结算制度。
本制度以公正、客观为原则，旨在通过明确的结算流程和标准，保障工程项目的经济效益和公司的财务安全。
二、适用范围本制度适用于公司所有在建及新建的工程项目，包括但不限于建筑工程、安装工程、装修工程等各类项目。
三、结算流程1. 预结算：项目开工前，财务部门需与项目管理部、施工单位协商确定工程预算，并形成书面的预结算报告。
2. 进度结算：根据工程进度，定期进行工程款支付的审核与结算。
支付金额应基于实际完成的工程量和合同约定的价格进行计算。
3. 竣工结算：工程完工后，由项目管理部提交完整的竣工资料，财务部门依据合同条款和实际完成的工程量进行最终结算。
四、结算审核1. 审核内容：包括但不限于工程量的核实、价格的合理性、合同约定的履行情况、相关证明材料的完整性等。
2. 审核流程：财务部门收到结算申请后，应在规定时间内完成审核，并提出审核意见。
如有异议，应及时与相关部门沟通解决。
五、支付管理1. 支付条件：所有工程款项的支付必须基于有效的结算报告和合法的发票。
2. 支付方式：根据合同约定，通过银行转账或其他双方认可的方式支付。
3. 支付时限：按照合同约定的时间或进度节点进行支付，逾期支付可能会产生违约金。
六、风险管理1. 预留保证金：根据合同约定，预留一定比例的保证金，用于处理可能出现的质量问题或违约行为。
2. 变更管理：任何工程变更都应及时通知财务部门，并按照变更后的约定进行调整结算。
七、档案管理所有工程结算相关的文件和资料都应妥善保存，作为日后查询和审计的依据。
八、监督与考核财务部门应定期对工程结算情况进行监督和考核，确保结算工作的规范性和有效性。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
工程款项支付管理流程
1.目的及范围目的：为规范工程类款项支付流程,保证合同履约严谨性,提高资金使用效率与时间价值;范围：适用于集团下辖各公司所有开发项目工程类款项包括工程施工、材料设备的申请、审核、批准与支付流程;2.术语和定义“工程类款项”支付：指土石方工程、地基与基础工程、主体建安工程、内外装饰装修工程、机电配套工程、社区管网工程、园林景观工程、工程监理、工程检验检测类但不含勘察设计类以及材料设备供货安装类的预付款、进度款、结算款等款项的支付;“工程类款项”支付程序：上述款项由以上合作方或材料设备供应商根据相关合同条款、履约进度、实际产值等为依据,提出工程类款项的支付申请,经监理公司审核,由建设单位的工程管理部按照授权手册规定组织经办完成审批手续后,交由财务管理部根据当期整体资金计划安排具体进行支付;3.职责4.审批程序5.流程说明6.支持性文件集团总部－区域中心－项目部授权手册最新执行版及附件集团总部－分子公司授权手册最新执行版及附件7.相关记录：附件1：工程类款项申请报告工程施工、材料设备编号：·名流公馆期001号附表2：分部工程进度、质量、安全申报单项目名称：填表时间：年月日附表3：材料设备到货验收单项目合同编号：项目合同名称：编号：名流·××××－××－001/总第001工程款支付凭证附表5：工程付款审批表合同范围内且计划内注：1、工程管理部负责填写工程进度质量安全是否满足合同付款条件,付款金额由成本控制部填写；2、本表在审批完毕并办理付款手续时,原件财务管理部,复印件由工程管理部、成本控制部留存,并由工程管理部将款项支付情况知会相关部门;附表6：工程付款审批表合同范围外或计划外注：1、工程管理部负责填写工程进度质量安全是否满足合同付款条件,付款金额由成本控制部填写；2、本表在审批完毕并办理付款手续时,原件财务管理部,复印件由工程管理部、成本控制部留存,并由工程管理部将款项支付情况知会相关部门;附表7：工程类资金计划详见授权手册流程表单。
工程款项支付管理流程
工程类款项支付管理流程（意见征询稿）编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人部门 / 岗位在本流程中的职责1负责收集并根据合同条款审核工程管理部提交的资金计划；2审核工程管理部提交的工程类款项付款申请资料的完整性； 成本控制部3负责复核现场进度节点的完成情况， 际产值；并根据完成情况审核工程类款项的实4负责根据合同条款约定的付款方式确定付款额度；5 负责与工程类合作方核对实际产值与付款额度的准确性。
1负责结合现场进度，根据合同付款条件提出资金需求计划； 2负责收集施工单位上报的完整、 帐；合格的工程类款项支付申请资料并登记台工程管理部 3负责现场审核工程类合作方上报的、 际产值完成情况；经监理公司审核确认的履约进度及实 4负责提出须在进度款中扣除的包含且不限于代扣水费和电费、 款项的凭据及金额；罚款等应扣5负责向工程类合作方反馈付款申请的批准与支付情况。
1. 目的及范围1.1 目的： 为规范工程类款项支付流程，保证合同履约严谨性，提高资金使用效率与时间价值。
1.2 范围： 适用于集团下辖各公司所有开发项目工程类款项（包括工程施工、材料设备）的申请、审核、批准与支付流程。
2. 术语和定义2.1 “工程类款项”支付：指土石方工程、地基与基础工程、主体建安工程、内外装饰装修工程、机电配套工程、社区管网工程、园林景观工程、工程监理、工程检验检测类（但不含勘察设计类）以及材料设备供货（安装）类的预付款、进度款、结算款等款项的支付。
2.2 “工程类款项” 支付程序： 上述款项由以上合作方(或材料设备供应商 )根据相关合同条款、 履约进度、实际产值等为依据，提出工程类款项的支付申请，经监理公司审核，由建设单位的工程管理部按照授 权手册规定组织经办完成审批手续后，交由财务管理部根据当期整体资金计划安排具体进行支付。
3. 职责部门/ 岗位1在本流程中的职责负责根据授权及制度审核资金计划及资金支付申请随附凭证的完整性与合规性；财务管理部2 负责组织实施已批准付款申请的资金支付，并办理相关手续；1 负责工程类资金计划的审核分子公司总经理2 负责权限内工程类款项支付申请的审核、批准1 负责工程类资金计划的审核，确保其准确性；采购成本中心2 负责权限内工程类款项支付的备案或审核。
工程预结算管理制度
工程预结算管理制度一、总则为加强宝地集团所属各房地产公司工程预结算的规范化管理，结合工程造价形成的特点，通过合理的确定工程造价及有效控制工程造价而提高工程预结算工作的效益，保障公司合法权益，特制定本制度。
二、范围本制度适用于集团公司所有地产公司开发项目的预结算工作的管理三、职责1．集团公司成本控制中心负责本制度的制订、修改、解释、指导、监督检查。
2．集团相关部门及所属各地产公司从事预结算管理工作的计价、审批和其它有关责任人员负责贯彻执行本制度。
四、方法与过程控制1．原则1.1廉洁奉公原则：工程预结算工程中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要和被动接受财物等任何损公肥私的事情，如出现损公肥私的不正当计价行为，将按照有关规定给予处罚。
1.2忠于职守、实事求是原则：工程预结算工作必须以客观事实、工程经济合同和有关规定为依据，忠于职守，从严把关。
1.3互审原则；工程预结算应建立起预结算人员之间，部门之间等的编审及审核内部控制体系。
工程预结算皆需经过多级审核，并具有审核的书面记录和签章。
工程预结算及进行总价包干的工程预算在最终实际价款确定前须经过公司成本管理中心全面详尽地审核和相关领导最终审核后方可最终确定，集团公司财务管理中心、成本管理中心将定期和不定期地进行工程造价全面性或针对性审查。
各级审核小组在审查过程中应认真审核相关手续资料应具备的签字盖章等手续是否齐全有效，否则不得办理预结算。
1.4合理最低价原则：工程预结算工作以客观事实、工程合同为依据，充分理解、灵活运用当地工程造价管理规定，在执行当地有关规定的同时，充分利用市场竞争情况、甲方资源品牌等因素，处理好质量、成本和工期的关系坚持追求合理最低价的原则确定工程造价。
1.5准确高效原则：工程预结算中各项计算应准确、清晰、合理。
具有极高的准确度，体现出一流的专业水平；同时工程预结算工作应保持较高的工作效率，做到事完帐清，以适应工程招投标工作、成本核算、工程管理多方面的需求。