2021年采购内控管理制度
2021年行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）
2021年行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）第一条为规范行政事业单位财务行为，加强行政事业单位财务管理，严肃财经纪律，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国行政监察法》、国务院《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律、法规规定，结合我市情况，制定本规定。
第二条本规定适用于市直行政事业单位。
本规定所称行政事业单位包括党政机关、人大机关、政协机关、法院、检察院、人民团体和事业单位，不包括实行企业化管理的事业单位。
第三条市财政部门主管市直行政事业单位财务管理工作，审计、物价、监察、人民银行等有关部门应依据各自职责做好行政事业单位财务管理和监督工作。
第四条行政事业单位必须根据实际发生的经济业务事项按规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告，并建立单位内部会计监督制度;不得伪造、变造会计凭证、会计账簿、编制虚假财务会计报告;不得隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告。
行政事业单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
任用会计人员必须符合会计管理的规定。
第五条行政事业单位应当按照规定编制年度部门综合预算，报财政部门审核。
部门综合预算一经批准通过，必须严格贯彻执行，任何单位或个人不得随意调整;因特殊情况确需调整的，要按规定程序办理。
第六条行政事业单位的各项收入和支出应当纳入预算统一管理，统筹安排使用。
行政事业单位按照规定必须列入预算的收入，不得隐瞒、少列。
行政事业单位编制的支出预算，应当优先保证本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制。
第七条财政收入执收单位(以下简称执收单位)依法取得的下列政府非税收入，是政府财政收入的重要组成部分，实行“收支两条线”管理。
(一)行政事业性收费、政府性基金;(二)国有资源和国有资产有偿使用收入;(三)国有资本经营收益;(四)彩票公益金;(五)罚没收入;(六)以政府名义接受的捐赠收入;(七)主管部门集中收入;(八)其他政府非税收入。
采购部内控管理制度
采购部内控管理制度一、引言为了规范采购部门的运作，提高采购工作效率和质量，保证采购活动的合规性和透明性，制定采购部内控管理制度是必要的。
该制度旨在明确采购部门的职责和权限，规定采购流程和程序，确保采购活动的合理性和合规性。
二、采购部门的职责和权限1. 采购部门的职责采购部门是负责企业采购工作的部门，其主要职责包括但不限于：（1）编制和实施采购策略和计划；（2）开展供应市场调研和供应商评估；（3）与供应商洽谈并签订采购合同；（4）监督供应商履约情况和质量管理；（5）协助相关部门解决采购相关问题。
2. 采购部门的权限为了保证采购部门的独立性和权威性，采购部门具有以下权限：（1）制定和执行采购政策和程序；（2）参与和决策采购预算；（3）与供应商进行商务谈判和签订合同；（4）根据需要对供应商进行评价和筛选；（5）对采购流程和程序进行监督和改进。
三、采购流程和程序1. 采购需求确认采购部门需与相关部门沟通，了解其具体采购需求，包括产品或服务的规格、数量、交付时间等。
采购部门根据需求确认采购计划，并进行相应预算。
2. 供应商选择与评估采购部门应根据采购需求，在市场上寻找合适的供应商，并进行评估。
评估的标准可以包括供应商的信誉、价格、交货能力、技术支持等方面。
3. 采购谈判与合同签订采购部门与供应商进行商务谈判，明确合作条件和采购细节。
谈判一致后，双方应签订采购合同，明确各自权责和约定事项，并确保合同的合规性和法律性。
4. 采购执行与履约监督采购部门应监督供应商按照合同履行义务，确保产品或服务的质量、交付时间等符合要求。
如发现问题或纠纷，采购部门应及时协商解决，确保采购目标的实现。
5. 采购记录与报告采购部门应完整记录采购活动的重要信息，包括采购需求、供应商选择、谈判结果、合同信息等，并及时向公司领导层汇报采购情况和成果。
四、内控措施与风险管理为了保证采购活动的合规性和有效性，采购部门应建立内部控制措施，并及时识别和管理相关风险。
采购内控管理制度范本
采购内控管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司采购活动的内部控制，规范采购行为，保证采购质量，控制采购成本，提高采购效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称采购内控管理，是指公司在采购活动中，通过建立健全内部控制机制，对采购计划、采购程序、采购价格、供应商选择、合同管理、付款审批等环节进行规范和控制，以防范采购风险，提高采购活动的透明度和公正性。
第三条采购内控管理应遵循合法、公正、公开、效率的原则，确保采购活动的合规性和有效性。
第二章采购计划管理第四条采购部门应根据公司生产经营需要，制定采购计划，明确采购物品的名称、规格、数量、质量要求等内容，并提交总经理审批。
第五条采购计划应根据公司年度预算和实际需求制定，采购部门应进行市场调研，充分了解供应商的市场行情，合理预测采购价格，确保采购活动的经济性。
第三章采购程序管理第六条采购部门应根据采购计划，选择合适的供应商，并进行供应商评估，确定供应商的资质、信誉、质量、价格、交货时间等情况。
第七条采购部门与供应商进行价格谈判，签订采购合同，合同内容应明确采购物品的名称、规格、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等内容。
第八条采购部门应根据合同约定，进行货物验收，确保采购物品的质量和数量符合要求。
第四章付款审批管理第九条付款审批应按照审批权限和程序进行，付款审批人员应独立于采购人员，确保审批的公正性和准确性。
第十条付款审批前，财务部门应核对采购合同、发票、验收报告等相关资料，确认无误后，方可进行付款。
第五章内部控制与监督第十一条公司应建立健全采购内控管理制度，明确各部门的职责和权限，确保采购活动的合规性和有效性。
第十二条公司应设立审计部门，对采购活动进行审计监督，发现问题应及时纠正，并追究相关责任人的责任。
第六章附则第十三条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
采购部门内控管理制度[1]
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采购部门内控管理制度目录1.背景2.目的3.适用范围4.内控管理标准5.考核标准6.违纪惩罚7.监督与改进背景为确保企业采购部门的正常运作，防范采购风险，规范采购行为，提高效率和内部掌控，订立本《采购部门内控管理制度》。
目的本制度的目的是为了建立和维护采购部门的内部掌控体系，确保采购活动的合规性、规范性和透亮性，保证采购流程的科学，有效，公正和公正。
适用范围适用于企业采购部门及其相关人员，包括采购经理、采购员等。
内控管理标准1.采购决策–采购决策应符合企业战略目标和采购策略。
–采购决策应经过充分的论证和审批程序，并在采购决策文档中认真记录。
2.供应商管理–采购部门应订立供应商评估和管理制度，包括供应商的资信情形、产品质量和交货本领等评估要素。
–采购部门应与供应商签订合同，并在合同中明确双方的责任和权利。
3.采购流程–采购部门应建立完整的采购流程，包括需求确认、招标采购、合同签订、验收支出等环节。
–采购部门应明确各环节的职责和权限，并建立相应的掌控措施。
4.内部审核和审批–采购部门应定期进行内部审核，确保采购活动的合规性和精准性。
–采购经理应对紧要的采购合同和付款事项进行审批，并在审批文档中签字确认。
5.采购记录和档案管理–采购部门应建立完善的采购记录和档案管理制度，包括采购申请、招标文件、合同文本、交付证明等相关文件的保存。
–采购记录和档案应依照规定的流程进行归档，确保可追溯性和安全保密。
考核标准1.采购决策的合理性和科学性。
2.供应商评估和管理的有效性。
3.采购流程的规范和高效。
4.内部审核和审批的精准性和适时性。
5.采购记录和档案管理的完整性和牢靠性。
违纪惩罚对违反本制度规定的行为，将依照企业相关的纪律处分规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、降职、停职、解雇等。
监督与改进1.采购部门负责人应建立健全内部审计机制，定期对采购部门的内部掌控进行自查，适时发觉和矫正问题。
2.企业法务部门和内部审计部门应定期对采购部门的内部掌控进行审查和评估，提出改进看法和建议。
公司采购内控管理制度
公司采购内控管理制度一、引言采购是公司运营中的重要环节，良好的采购管理可以保障公司的资金安全和业务发展。
为了规范采购行为，加强对采购过程的监督和控制，公司制定了本采购内控管理制度，以确保采购活动的合规性和透明度。
二、目标与原则1.目标：本采购内控管理制度的目标是确保公司采购活动的合规性、公平性和高效性，保证公司资金的安全使用。
2.原则：-合规性原则：采购活动必须符合国家法律、法规和公司的相关政策规定。
-公平性原则：采购过程必须公开、公平、公正，确保所有供应商有平等的竞争机会。
-高效性原则：采购流程必须简化、高效，提高采购效率和交付速度。
三、组织与职责1.采购部门：负责制定和执行采购计划，并组织实施采购活动。
2.内部采购审批委员会：负责审批采购申请、合同和支付请求。
3.采购审计人员：负责对采购活动进行监督和审计，确保合规性和规范性。
四、采购流程1.采购需求申请：各部门根据业务需求，提出采购需求申请，并填写采购需求单。
2.采购计划编制：采购部门根据采购需求，编制采购计划，并提交给内部采购审批委员会审批。
3.供应商筛选：采购部门根据采购计划，制定供应商筛选标准，并公开公告采购信息，接收供应商报价和资质文件。
4.报价评审：采购部门根据供应商报价和资质文件，进行报价评审，并筛选出合格供应商。
5.合同签订：采购部门与供应商进行谈判，并签订采购合同，明确双方的权责义务。
6.采购执行：采购部门对供应商的交货和质量进行监督和核查，确保采购品质和交期。
7.采购审批和支付：采购部门根据合同约定，提交采购审批委员会审批，确保采购的合法性和有效性。
审批通过后，财务部门进行支付。
五、风险控制措施1.供应商资质审查：采购部门对供应商进行资质审查，包括注册资本、经营年限、信用记录等，筛选合格供应商。
2.合同管理：采购部门建立合同管理制度，规范合同的签订、履行和变更，确保合同的有效性和合规性。
3.采购审计：公司内部采购审计人员对采购活动进行监督和审计，发现问题及时整改。
采购部门内控管理制度
采购部门内控管理制度采购部门内控管理制度第一章总则第一条为了规范公司的物资采购业务，制定询价、议价流程，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强公司物资采购的监督管理，特制定本制度。
第二条本制度是公司物资采购管理行为的基本规范。
第三条公司的采购部门或采购人员应当根据市场信息做到比质、比价采购，货比三家，同等材料质优、价廉、服务好者中标。
第二章采购流程第四条请购的提出1、生管部物控员依物料需要状况、库存数量、请购前臵期等要求，每月25日前开立下月的所需物料《请购单》，包括已有销售合同订单的生产用主材、辅材、工具、设备修理配件、劳动保护用品、各种日常耗材等；2、其它各部门所需的办公物品及零星物资采购由综合办公室负责开立《请购单》；3、《请购单》应注明物料名称、规格、数量、需求日期及注意事项，经权责主管审核，并依请购核准权限送呈相关人员批准；4、《请购单》一联自存，二联送交采购部，三联交财务部；5、交期相同的同属一个供应厂商之物料，请购部门应填具在同一份《请购单》内；6、紧急请购时，请购部门应于《请购单》备注栏注明“紧急”字样。
第五条请购核准权限1、生产所需原材料单笔请购金额预估在人民币10万元以下者，由生产副总核准，超过此数额的，由总经理核准；2、车间需购买的机修配件、零件，价值在1000元以下的由车间主任填写材料请购单报生管部，价值在1000-20000元的由车间主任上报生产副总签字确认后报生管部，由生管部汇总后报采购部；价值在20000元以上的由工程部统计、生产副总确认后上报总经理签字后方可送采购部。
3、常用办公用品及物业所需物品请购，由办公室填报《请购单》，办公室主任批准，空调、热水器、高级家具及单件物品价格在500元以上的由总经理核准。
第六条请购的撤消1、已开具《请购单》，并经核准后因各种原因需撤消请购时，由请购部门以书面方式呈原核准人，并转送采购部，必要时应先口头知会采购部。
共12页第1页2、采购部门接获通知后，立即停止采购。
采购内控管理制度
采购内控管理制度采购内控管理制度（通用6篇）随着社会一步步向前发展，制度起到的作用越来越大，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编精心整理的采购内控管理制度（通用6篇），欢迎阅读与收藏！采购内控管理制度篇1为加强对单位采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差错和舞弊，结合单位实际，特制定本制度。
一、岗位责任1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。
2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。
3、单位聘请法律顾问负责对采购合同协议的审核。
4、单位聘请项目监管部门负责对货物、工程验收的审核。
5、分管副主任负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。
6、主任负责对采购合同、付款的审批。
7、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。
二、活动流程1、各科室根据实际所需填写“申购单”，经科室负责人审批同意后，定期报办公室。
2、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采购。
大宗物品须经主任办公会研究同意后实施采购。
3、单项2千元（含）以上或批量2万元（含）以上的大宗物品、1万元（含）以上的维修工程，必须通过政府采购途径购买；单项2千元以下或批量2万元以下的小额零星物品、1万元以下的维修工程，可以自行购买，并索要正式、合格发票。
对小额零星采购，按照“比质比价、货比三家”的询价原则，确保公开透明，降低采购成本。
4、对大宗物品，办公室负责与供货单位拟订采购合同，然后由法律顾问审核，报主任审批后存档备案。
5、对到货物品，由办公室仓库保管人员进行验收入库，出具验收证明。
对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。
对验收不合格的物品要及时上报处理。
6、办公室采购人员将应付款项目报财务科审核，并经逐级审批同意后由财务科执行付款结算。
采购内控管理制度
采购内控管理制度第一章总则第一条为规范公司的采购行为，提高采购效率，降低采购成本，防范采购风险，确保采购活动的合法合规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于原材料、设备、办公用品、服务等采购。
第三条采购活动应遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，确保采购过程透明，结果合理。
第二章采购组织及职责第四条公司设立采购部，负责公司的采购工作。
采购部应制定采购计划，组织采购活动，协调供应商关系，监督采购合同的履行。
第五条采购部应设立专门的采购人员，负责具体的采购工作。
采购人员应具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守公司的采购政策和规定。
第六条采购部应定期对采购人员进行培训和考核，提高其业务水平和采购能力。
第三章采购计划与预算第七条采购部应根据公司的生产计划和经营需求，制定采购计划，并报公司领导审批。
第八条采购计划应明确采购的品种、数量、质量要求、采购时间等要素，确保采购活动的有序进行。
第九条采购部应根据采购计划和市场行情，编制采购预算，并报公司领导审批。
采购预算应合理控制采购成本，确保采购活动的经济效益。
第四章供应商选择与管理第十条采购部应建立供应商信息库，收集并整理潜在供应商的基本信息、产品质量、价格水平、交货能力等方面的资料。
第十一条采购部应根据采购需求，从供应商信息库中筛选合适的供应商，并进行询价、比价、议价等工作。
第十二条采购部应组织相关部门对供应商进行考察和评估，确保供应商具备相应的资质和信誉。
第十三条采购部应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，规范采购活动的执行。
第十四条采购部应定期对供应商进行绩效评价，根据评价结果对供应商进行分级管理，优化供应商资源。
第五章采购过程控制第十五条采购人员应严格按照采购计划和预算进行采购，不得擅自改变采购品种、数量或质量要求。
第十六条采购人员应与供应商保持良好的沟通，确保采购物品的质量、数量和交货期符合合同要求。
第十七条采购过程中，采购人员应遵守公司的保密规定，不得泄露公司的商业秘密和敏感信息。
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采购内控管理制度
采购内控管理制度范本
在现在的社会生活中，各种制度频频出现，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是整理的采购内控管理制度范本，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
第一节总则
第一条为了加强对公司物资采购与付款环节的内部控制，堵塞采购漏洞，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，减少采购风险，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称采购是指本公司购进的用于生产经营或提供劳务消耗的各种物资（包括原材料、半成品、成品及低值易耗品等）的行为，付款是指支付与上述物资有关的款项的行为。
第三条采购与付款内部控制制度的基本要求是采购与付款中的.不相容职务应当分离，其中包括：
（一）付款审批人员和付款执行人员不能同时办理寻求供应商和洽谈价格的业务；
（二）采购合同的洽谈人员、订立人员和采购人员不能由一人同时担任；
（三）货物的采购人员不能同时担任货物的验收和记账工作。
第四条请购依据应当充分适当，请购事项应当明确，所有采购与付款事项应当严格按照本流程执行。
第二节分工与授权
第六条公司采购与付款业务相关人员职责：
（一）生产总监，负责以下工作：
1、在公司总经理直接领导下，与财务总监共同制定公司年度采购预算。
2、在公司总经理直接领导下，与财务总监共同审批公司大宗商品的采购工作，包括确定供应商、洽谈采购合同等。
3、对采购部提供的合格供应商名单进行审批，并报总经理审批。
4、组织和管理公司物资采购及保管工作，确保物资采购正常进行。
5、制定并贯彻执行本部门和下辖各岗位职责和规章制度，确保采购物资和原、辅材料的质量符合公司标准。
（二）采购部主管，负责以下工作：
1、按照采购计划，与财务总监共同审批各部门的采购申请单。
2、按各部门的采购申请单，按时、保质、按量采购价格低、品质好的商品。
严格执行公司对各种商品库存量的规定，防止商品积压造成不必要的损失。
3、监督和做好物资的验收工作。
所有物资必须由使用部门、仓库管-理-员、采购员、质检部进行验收。
不需要质检的物资，质检部可不参与。
严格把好品种、数量、质量和价格关，督导及配合仓库管-理-员做好签收、进仓及保管工作。
4、经常进行市场物资行情调查，搜集市场新资料，及时了解货源供求和价格动向，对供应商的资质、信誉、供货的质量保证能力进行调查和评审，并向生产总监、总经理提供合格供应商名单，所有采购应在经总经理批准的合格供应
商中采购，在非合格供应商中采购需事先经公司总经理批准。
5、严格执行财务制度，及时办好结账报销工作，采购物资以及有关费用开支必须取得有效的报销凭证，并在当月报销入账。
（三）仓库管-理-员，负责以下工作：
1、负责与采购员、质检员、物资使用单位指定的负责人做好入库商品的验收工作，填写验收单。
2、所有库存物资必须做好其收入、发出、盘存记录手续，建立完备的物资薄记，收、发货凭证、单据齐全。
3、随时掌握库存物资动态，对低于最低库存量的物资及时提醒生产部主管等相关部门领导进行申购，并报知生产总监。
4、必须具备一定的商品知识，正确处理物资的储存保管方法，做好物资的防火、防潮、防腐、防鼠、防盗窃，以保证所保管物资的完整、完好及安全。
5、定期进行清仓盘点，按时完成月度仓库盘点表及其他报表。
（四）采购员。
按采购指令和操作规范的要求完成具体采购作业，对供应商实施招投标或询比价程序，跟踪供应商备货，记录和回馈采购业务的基本情况和异常情况，负责收集、汇总和上报供应市场行业信息，提出供应商规划建议，合理建议付款安排并及时催收货物和增值税专用发票。
（五）出纳员。
办理按照经审批后的付款申请单办理货币资金支付业务。
（六）会计。
负责稽核采购申请、付款申请与验收单等是否相符，审批手续是否齐全等。
并依据验收单、发票、付款申请单等原始单据填制记账凭证。
可根据需要参加物资验收。
（七）财务总监。
负责与生产总监审批采购申请单、付款申请单。
第七条公司根据具体情况（一般不超过三年）对采购主管进行岗位轮换。
采购人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法。
严禁收受商业贿赂行为。
第三节请购与审批流程控制
第九条公司采购部门应根据不同物资的具体消耗情况制定主要物资最低库存量，对低于最低库存量的物资应当及时提出采购申请单。
无采购申请单的物资，仓库不得验收入库，财务部不得给予报账。
第十条公司物资采购权由采购部集中行使，未经公司总经理授权，其他部门一律不得自行采购。
第十一条公司物资采购原则上都要签订购销合同（在所在地市场购买的零星物资除外），明确采购物资的名称、规格、质量执行标准、数量、价格、交货日期、运输方式、付款方式、违约责任等要素，合同印章要由专人保管，发现有越权签订合同的行为，印章保管人有权拒绝盖章并向合同签订人的上级授权部门报告。
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