财务管理制度
财务管理规章制度10篇
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公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
财务管理制度(精选6篇)
财务管理制度（精选6篇）财务管理制度1一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。
五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。
在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。
六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。
七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。
八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。
九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。
学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。
十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。
财务管理制度2一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。
二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金。
严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全。
认真编制和执行财务预算。
积极推进绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析。
财务管理制度(精选10篇)
财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
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财务管理制度
（暂行）
第一章总则
第一条为了加强XXX有限公司（以下简称公司）财务管理和会计核算工作，规范企业会计行为，提高财务工作质量，依据《会计法》、《企业会计准则》，结合XXX有限公司相关制度，制定本制度。
第二章财务管理及核算体系
第二条 XXX有限公司按照国家有关法律法规实行资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体制。
公司建立健全以财务管理为中心，对本公司的资产和经营活动进行管理和成本核算，按照要求编制和上报财务报表。
第三条 XXX有限公司建立财务决策制度，明确决策规则、程序、权限和责任等。
（一）法律、行政法规有明确规定决策程序的财务事项，依照规定执行；法律、行政法规无明确规定决策程序的财务事项，依照XXX 公司（上级单位）规定执行。
（二）公司建立财务决策回避制度。
对投资者、经营者个人与公司利益有冲突的财务决策事项，相关投资者、经营者个人应当回避。
（三）公司应当明确经营者、投资者及其他相关人员的管理权限和责任，按照风险与收益均衡、不相容职务分离等原则，控制财务风险。
第三章会计主体
第四条 XXX有限公司是本公司的会计主体，实行独立核算。
并以项目建设、利润管理为重心，进行经济核算。
第四章会计机构和会计人员
第五条公司按照相关规定设置会计机构及岗位，各岗位所配备的会计人员应具备相应的任职资格。
财务主管由XXX公司委派。
被委派的财务主管原则上应当具备会计师及以上专业技术职称，从事财务工作五年以上。
第六条会计人员应按照《会计法》《企业会计准则》和《会计基础工作规范》的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
第七条加强会计人员的职业教育培训工作，不断提高业务素质，遵守职业道德，努力钻研业务，依法办事，提高工作效率和工作质量。
第八条任何单位和个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构和会计人员伪造、变造会计凭证、会计账簿、其它会计资料和提供虚假财务会计报告。
第九条会计机构和会计人员对违反《会计法》和国家统一会计制度的会计事项，有权拒绝办理或按照职权予以纠正；任何单位和个人不得对依法履行职责、抵制违反规定行为的会计人员进行打击报复。
第五章财务预算
第十条公司实行财务预算管理。
财务预算是经营计划的重要组成部分。
财务预算包括中长期规划和短期预算。
中长期规划一般为3-5年，是企业的经营战略性预算；短期预算，即年度预算，是财务预算的主要内容。
第十一条公司财务科负责公司年度财务预算的编制和日常管理工作，并对财务预算的执行情况进行考核，并提出改进措施，确保预算指标的完成。
第六章财务报告
第十二条建立健全财务报告制度，按规定时间编制和上报财务报告，对财务报告的真实性、完整性、及时性负责。
第十三条财务报告包括财务报表和财务分析报告。
第十四条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和其他附表以及报表附注等。
财务报表按国家相关规定及集团公司要求及时编制，并做到内容真实、准确、完整，报表清晰、整洁。
第十五条财务分析报告，是企业依据财务与经营活动所提供的重要信息及会计报表数据，运用定量与定性的方法，对本单位生产经营活动及重大影响的事项做出客观、全面、系统的分析与评价，对存在的经营和财务风险进行充分的揭示并提出解决问题、防范风险的建议，对未来财务状况与经营成果进行必要的科学预测而形成的书面报告。
第十六条除例行财务报告外，财务主管对本单位在经营活动中出现的有重大影响的财务事项，应及时以书面形式上报XXX财务资产部。
第七章资金管理
第十七条严格执行银行账户管理制度，严格控制在商业银行多头开户。
确需开设其他账户的必须报XXX公司财务资产部审批并备案，公司不得出借银行账户，不得为外单位代收、代付款项。
第十八条货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”。
第十九条按照XXX公司要求，资金实行“网上银行统一管控，收支两条线”的资金管理体系，对网上银行资金实行预算管理，杜绝无预算支出，提高资金的管理效率和使用效益。
第二十条资金筹集执行由XXX公司统一筹措、统一管理的原则，未经批准不得在商业银行贷款，禁止向职工和社会集资。
第二十一条未经批准不得随意向外投资联营、购买股票、债券或搞期货交易。
第二十二条加强对应收账款的管理，积极清收各类欠款，减少坏账损失；积极清理内部单位和个人欠款，及时核对账目，催收资金，防止单方挂账或潜亏挂账，努力降低挂账余额。
第二十三条公司的专项资金主要包括企业的折旧资金，用于设备更新、技术改造。
按照XXX公司要求，专项资金实行计划管理，先筹后用、略有结余的原则。
第八章资产管理
第二十四条公司负责本单位资产的安全完整和保值增值。
根
据资产的具体性质，明确资产管理部门和使用部门的责任，实行分类管理。
（一）财务科负责公司所有资产的价值管理，及时掌握和控制
各项有形资产的增减变动。
（二）综合办公室负责公司的地面房屋、建筑物、地面管网、办公设施及车辆等非生产用资产的管理以及土地使用权、商标权等无形资产的管理。
（三）安全生产科负责生产用机器、设备、设施以及地下管网等资产的管理维护。
第二十五条公司所有资产的调拨、变卖和有偿转让、报废处置、对外作价投资等必须经XXX公司批准。
第二十六条公司严格按招国家和XXX公司相关规定进行会计核算，并计提有关的减值准备；定期对资产进行全面清查，确保账物相符。
第九章债权债务管理
第二十七条债权债务是指在经济活动中发生的应收、应付、其他应收和其他应付等往来款项。
第二十八条认真审核将要发生的债权债务的真实性、合理性，并按有关规定办理签批手续；对已发生的往来款项，要落实责任人员，定期督促清理。
第二十九条公司财务可负责对债权债务进行审核、核算，并督促经办人员清理往来款项。
第十章成本费用管理与核算
第三十条建立健全成本费用管理控制体系，制定成本费用管理办法。
根据生产经营计划，采用合理的方法编制详细的成本费用计划。
在经营过程中，加强对成本费用正确、及时的核算，并与计划进行比较，分析差异产生的原因并提供建议。
第三十一条根据公司的具体情况和特点，制定适合本单位的费用开支标准，确定各种费用审核报销程序，明确费用报销审批权限。
第三十二条按照国家和XXX公司的相关规定，并根据生产经营特点和成本管理的要求，确定成本核算方法，做好事前预算、事中控制和事后分析，严格考核，降低成本费用，提高经济效益。
第十一章经营成果核算与管理
第三十三条按照国家统一的会计制度规定，选择与XX集团财
务政策保持一致的会计政策，合理确认和计量各项资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润，真实反映企业的经营状况。
第三十四条不得在往来科目中进行实质性的收支核算，不得以往来科目转移收入和成本费用；不得随意调整利润的计算和分配方法，编造虚假利润或隐瞒利润。
第三十五条各项收入必须按照权责发生制原则及时入账，不允许隐瞒、截留、预进和虚记收入。
第十二章内部会计控制与监督
第三十六条建立健全会计人员岗位责任制度、内部牵制和稽核制度、原始记录管理制度、财务收支审批制度、资金预算管理制度、财产清查制度等内部会计控制制度。
第三十七条为确保货币资金的安全，必须分离办理货币资金业务的不相容岗位，相关人员应当相互制约和监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第三十八条加强对库存现金的控制，大额现金收入应及时送存银行，不得坐支现金。
严格执行《现金管理暂行条例》规定，不得白条抵库，不得公款私存。
第三十九条加强对银行存款的控制，妥善保管各种结算票据和空白支票及银行电子密码锁，银行印鉴不得由一人保管，严禁出租、出借银行账户和转账支票，电子密码必须实行二级独立复核制度，确保电子支付的安全完整。
第四十条建立实物资产管理的出入库管理制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。
第四十一条按照XXX公司的要求，加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构，选择筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险，确保筹措资金的合理有效使用。
第四十二条加强会计电算化内部控制与管理，确保人员规范操作，系统安全运行。
加强数据输入、输出、文件存储与保管、网络安
全等方面的控制，不断提高会计电算化水平。
第十三章价格与税收管理
第四十三条公司提供的产品、服务的价格一般应与市场价格接轨，在同质同价条件下，优先使用新型能源公司的内部产品。
第四十四条财务科应加强税收政策研究，统筹安排、合理规划，不断降低企业税收负担，协调各单位与税务部门之间的有关事宜，提高整体对外协调能力。
第十五章附则
第四十五条本制度由XXX有限公司负责解释。
第四十六条本制度自发布之日起施行。