内部品质稽核程序
内部稽核管理程序
内部稽核管理程序1.目的：为确保本公司的所有管理与运作均能得到有效监控，特制定本程序。
2.适用范围所有管理与动作的监控。
3.实施程序3.1.体系维护的日常稽核3.1.1.日常稽核计划的拟定（1）稽核员每月底根据年度计划，综合本月客诉处理，部门联络单，设变通知单等信息做出下月的日常《稽核细部计划表》，由稽核单位主管审核后发放或E-mail至各被稽核单位。
（2）稽核员应依据生产情况，针对进料检验、机加首件检验、装配首箱检验、装配巡检、成品检验等重点岗位工作站，于每月28日作出下月稽核计划。
3.1.2 日常稽核作业的实施（1）稽核前准备:——稽核员依照稽核计划表之安排，根据稽核信息及稽核目的，分析稽核要点及数据和记录的需求，可能涉及的部门，必要时编写《查检表》。
——准备好所需资料，提前通知被稽核部门。
（2）稽核过程:——稽核时必须首先向被稽核部门主管(课级以上)讲明稽核的来因及目的，需提供的数据及需配合部门，由被稽核部门主管确认陪同人员或联系人。
——稽核员在稽核过程中应恪守稽核员的职业道德，尊重客观事实，并避免与被稽核单位发生正面冲突。
——稽核员应将稽核结果如实记录于《稽核查检表》中.对于稽核中发现的异常点，必须向相关责权人员及被稽核部门主管说明，并由相关责权人员及被稽核部门主管签字证明记录的客观性。
能够取得的佐证数据，必须作为记录附件。
3.1.3日常稽核缺失项目的纠正与预防（1）针对日常稽核所发现的观察项，稽核员直接将《查检表》复印反馈被稽核单位进行改善，并由立案单位做改善效果追踪。
（2）对于不符合项，在稽核完毕后的一个工作日内，稽核员应整理好稽核记录及佐证数据，将异常点标识清楚，并做初步判断，按流程送签，由部门主管确定立案项目。
（3）在稽核记录签核后的一个工作日内，稽核员应根据主管批示发《纠正预防单》交责任单位依《纠正与预防作业标准》做纠正与预防改善，填写应详实客观，并判定缺失类型及违反的文件条款。
稽核程序与内部审计技巧
稽核程序与内部审计技巧稽核程序是一种用于检查和评估组织内部控制的过程，以确保其合规性和有效性。
稽核程序可以帮助企业发现潜在的问题和风险，并提供解决方案以改进内部运作。
本文将探讨一些常用的稽核程序，并介绍一些提高内部审计效果的技巧。
一、稽核程序1. 确立目标和范围：在进行任何稽核之前，需要明确稽核的目标和范围。
目标是指稽核的目的和期望的结果，范围是指稽核涉及的业务流程、部门或者地区。
2. 收集信息：稽核人员需要收集和分析相关的数据和文件，以建立对组织内部控制的了解。
这些信息可以包括财务报表、业务流程图、政策和规程文件等。
3. 风险评估：在进行稽核之前，进行风险评估是至关重要的。
通过评估潜在的风险和问题，稽核人员可以确定重点关注的领域，并制定相应的测试和程序。
4. 进行测试：稽核人员可以通过不同的测试方法来评估内部控制的有效性。
常用的测试方法包括问卷调查、抽样测试、数据分析等。
通过这些测试，可以发现潜在的问题和风险。
5. 提出意见和建议：根据稽核的结果，稽核人员可以提出针对性的意见和建议，帮助组织改进内部运作。
这些意见和建议应该基于客观的数据和测试结果，并能够解决潜在的问题和风险。
二、内部审计技巧1. 建立有效的控制环境：内部审计应该通过建立有效的控制环境来保证其独立性和有效性。
这包括建立适当的工作流程和责任制度，以及提供培训和发展机会，以提高内部审计人员的能力和素质。
2. 有效沟通：内部审计人员应该与组织的各个部门和员工进行有效的沟通。
这包括与管理层和员工进行频繁的交流，了解他们的需求和问题，并提供相应的解决方案。
3. 制定适当的计划：内部审计人员应该制定详细和全面的审计计划，包括目标、范围、资源和时间安排等。
在制定计划时，应该考虑到组织的特定需求和风险。
4. 充分准备：内部审计人员在进行审计之前应该进行充分的准备工作，包括收集和分析相关的数据和文件，了解组织的业务流程和控制措施，以及进行风险评估。
内部稽核程序
4. 定义： 4.1 主要缺点：执行之事项与手册规定不符，或未执行程序文件规定事项，或不符事项发生 在三个(含)作业点以上时。 4.2 一般缺点：除上述主要缺点之事项外，其余缺失判定为一般缺点。 4.3 建议事项：稽核员对受稽单位的建议，受稽单位可自行判断是否需要执行矫正。
5. 作业内容： 5.1 内部稽核作业流程(附件一)。 5.2 稽核小组由合格稽核员组成，所谓合格稽核员是指曾受过内/外部质量稽核或环境稽核 训练合格，且持有证书者。 5.3 稽核时机： 5.3.1 定期稽核：内部稽核一般一年至少进行一次,并确保每个程序、每个部门及所有班 次一年至少接受一次稽核。 5.3.2 不定期稽核：因下列任何一个原因，有必要可以随时针对内部品质系统审核或增加 内部稽核的频率： 5.3.2.1 当合约要求需要对品质系统初步评价； 5.3.2.2 在合约范围内，验证品质系统能否持续有效运作，并符合规定要求； 5.3.2.3 当品质系统发生重大变更时，如组织调整、程序的修改…等； 5.3.2.4 当有必要验证要求的矫正措施是否已采取并有效时； 5.3.2.5 第三方认证审核前； 5.3.2.6 当发生内部/外部严重不合格或顾客重大客诉时. 5.4『年度内部稽核计划』由品保/审核组长排定后呈管理者代表/总经理核示，原则上每年 排定一次稽核，如需进行临时稽核时由总经理指示办理。 5.5 稽核通知：稽核前由品保/审核组长发出『内部稽核行程』通知受稽单位。
修订日期
XX 有限公司
内部稽核程序
文 件 编 号：
制/修订部门：品保部
制/修订日期：
版 本/版 次：
页
数：共 21 页
表
单：共 8 份
修
订
记
录
修订内容要
影响页次 版本/版次
内部稽核管制程序完整流程
1.目的:检查本厂内部品质系统运作的合理性，提出具体客观的证据，以减少及清除不良问题发生, 且同时作为管理阶层改善品质系统运作的参考依据。
2.适用范围:本厂所属的品质管理系统均适用。
3.权责:3.1管理代表:负责编制年度稽核计划, 任命稽核组长及稽核组成员。
3.2稽核组：执行内稽工作，并向管理层汇报稽核结果。
4.定义:4.1 CAR(Corrective Action Requirement):改善行动要求，指品质系统运行发生不合格时，要求不合格发生部门提出改善措施。
本厂指《矫正与预防措施单》。
5．作业流程图：6. 作业内容：6.1 拟定审核计划：6.1.1管理代表或其指定人每年年底拟定下一年《年度稽核计划表》，包含预定稽核部门或区域，选定稽核范围，预定执行稽核的月别等，呈最高管理者批准。
6.1.2定期稽核一年两次，上、下半年各一次,每月采取滚动式稽核对体系运行情况进行检查, 不定期稽核指有品质异常、组织变动等重大之事项时，依需要临时召开。
6.2 稽核准备：内稽小组依《年度稽核计划表》于稽核前通知被稽核部门。
6.2.1内稽小组事先了解受稽核部门的业务状况，并联络排定稽核的日期与时间。
6.2.2 稽核人员指派及任务分配：每位稽核员均应分配与受稽核活动无直接责任关系的部门稽核，任务的分派由组长与相关稽核员等商讨后决定。
6.2.3 稽核员准备工作：包括准备《内部稽核查检表》等表单及调阅所稽核部门的文件。
6.2.4 收悉《内部稽核通知单》后，受稽核部门主管应指派专人给予稽核人员作业支持6.3 稽核范围与项目：与稽核有关的文件包含品质手册、品质程序、作业指导书以及相关记录、报告、标签等。
6.4 稽核作业：6.4.1 视需要与否召开首次会议，说明审核的目的和范围，说明排程表，确定受稽核单位陪同人员，暂定总结会议时间。
6.4.2 执行稽核作业时，在受稽核部门观察到的符合或不良现象应详细登录于《内部稽核查检表》上，不良现象的内容应包含相关文件的编号、不符合及违反文件的现况等详细叙述。
内部稽核管理程序
5.4.2内部稽核期间应由管理代表组织召开会议。
5.4.2.1内部稽核首次会议，在内部稽核前由总经理作为主席，管理代表主持，布置内部稽核作业。
5.4.2.2内部稽核末次会议，内部稽核完成后由审核组长组织召开，介绍本次审核的总体情况，并由各审核员宣读（不符合项报告）再由被开不符合项单位主管报告原因分析及纠正措施。
文件分发
文件回收
文件分发
文件分发
文件分发
单位
份数
日期
签收
份数
日期
签收
版本
修订记录摘要
核准日期
核准
审核
制订
发行章
2.
3.
1.1
1.2
1.3
3.4矫正措施追踪与确认﹕稽核小组成员。
3.5
4.
4.1
关之成果，是否与原先规划一致，以及规划是否有付诸实施，且适切的达到质量目标。
4.2
4.3
质稽核时，得执行内部质量稽核。
5.4.2.3末次会议结束后，审核组长负责编写＜内部审核报告书＞，应简
要说明审核的目的、范围、审核情况和审核结果，并附上不合
格项汇总表，经管理代表批准后，呈总经理核准。
5.5
5.5.1稽核人员应于稽核前充份了解各相关程序及作业指导书，作为编定＜稽
核查检表＞内容依据。
5.5.2稽核人员得以＜稽核查检表＞做为稽核指引及记录表单，并请受稽核部
5.
5.1
5.2
5.2.2
5.2.3管理代表根据以上两点，拟定＜内部稽核计划表＞呈总经理核准。
5.3
5.3.1合格稽核人员，需同时符合下列条件。但经特别核准者除外。
内部稽核作业程序,验证质量管理,及时发掘问题加以改善
5.3.稽核准备：
5.3.1.稽核员稽核前，制订内部稽核查检表。
5.3.2.稽核前稽核组长发出稽核通知，通知受稽核单位时程、范围及配合事项。
5.3.3.查检表制订：
5.3.3.1查检表将章节／名称填在查检表。
5.1.3.稽核计划与频度亦可依重要性、严重性及上次稽核不符合缺失之状况而调整。
5.2.稽核小组：
5.2.1.每次稽核前，由管理代表负责筹组稽核小组，并指任稽核组长。
5.2.2.稽核小组之成员须受过厂内外相关训练六小时以上。GP内审小组成员必须是ISO内审员并接受GP体系训练经考核合格人员.
5.2.3.稽核小组稽核员不可稽核自己之部门。
此次稽核日期
上次稽核日期
编号
稽核员
被稽核单位
稽核总结：
1、上次稽核缺点改善状况：
2、此次稽核缺点叙述：
2、稽核总结叙述：
稽核组组长
日期
5.4.2稽核员须记录发现之事实证据，以作为稽核报告之依据。
5.4.3稽核时应避免争执，若有争议则应与组长或管理代表讨论。
5.4.4稽核员应控制稽核时间，若无法于预定时间内完成稽核，可经稽核小组组长与受稽核部门主管同意，延长稽核时间。
5.5矫正措施：
5.5.1受稽核单位须于指定期限内回复矫正措施通知单,交与稽核员。
5.3.3.6查检表填写时字体须清晰，易于阅读。
5.3.4查检表使用：
5.3.4.1稽核员稽核时依内部稽核程序执行，稽核结果填写于查检表中,GP体系内审检查表沿用SONY公司检查表内容：
A.符合时在判定栏打OK。
WSC-P-Y08内部稽核程序
DONGGUAN HUAGUO ELECTRONIC CO.LTD
品質/環境管理系統 內部稽核程序
文件編號 版本 H
WSC-P-Y08 頁數 3
附件一: 定期稽核作業流程 作業流程
1.年度計劃
責任部門 稽核小組 相關人員 相關人員
作業重點說明 1.1.每年12月份擬定次年之年度計划呈執行 副總核准. 2.1.稽核小組由各事業處的人員組成. 2.2.稽核員應持有厂內或厂外之訓練合格証. 3.1.管理代表召集稽核小組成員會議. 3.2.稽核時間.稽核行程. 4.1.發出內部稽核通知單. (可用電子表單) 4.2.訂出內部稽核行程表. 5.1.分發內部稽核行程表.(可用MAIL) 6.1.本次內部稽核前需對前次內部 稽核之缺失再作确認. 6.2.開出內部稽核報告書,交受稽單位主 管确認. 6.3.稽核人員依公司之各程序文件作稽核. 6.4.缺點之判定依據3.6
使用表單 年度計劃表
2.稽核小組
3.稽核前會議
4.稽核通知 管理代表 5.稽核開始會議 相關人員
內部稽核通 知單. 內部稽核行 程表.
相關人員 6.現場稽核
內部稽核報 告書
7.稽核結束會議
稽核小組/ 7.1.針對內部稽核報告表進行缺失确認. 受稽單位代表 7.2.受稽部門如對稽核結果有异議,應當場提 出說明,并提供証据資料,由稽核小組討論 后進行判定. 管理代表 8.1.須匯整稽核報告書及制訂"內部稽 核結果一覽表交管理代表審核后公告. 9.1. 開立矯正措施要求單. 10.1.受稽部門須依据不符合事項說明查實, 分析其發生之原因,并提出有效之矯正 措施并填寫改善時間. 10.2.矯正措施由管理代表審查. 10.3.分發矯正措施要求單. 10.4.矯正措施要求單編號歸檔. 11.1.受稽部門主管於收到"矯正措施要求單" 后,實施改善措施. 12.1.稽核員即依期限展開驗證工作,如在期 限內未改善者,則繼續開出 "矯正措施 要求單(CAR)".呈管理代表及執行副總 核准后分發. 13.1.內稽過程產生的所有資料均需交DCC 歸檔,記錄, 保存期限依《記錄管 制程序》執行. 內部稽核結 果一覽表 矯正措施要 求單(CAR)
ISO90012015内部稽核管理程序
6.3.4每次审核时，审核小组组成由管理者代表负责发起、联系及协调。
6.4稽核前准备：
6.4.1管理者代表根据稽核部门及工作内容任命稽核组长和稽核组员,并指派稽核组长负责本次稽核的具体组织工作。
6.4.２稽核组长对组员适当分工,并排定“内部品质稽核行程表”呈管理者代表核准,于一星期前通知并分发于相关部门。
管理评审程序
年度稽核计划表
内部品质稽核计划
内部品质稽核查检表
不符合报告
不符合管制记录表
6.5.3稽核结束会议：本会议由稽核组长负责召开,由稽核人员提报所发现的问题点,经受稽核部门主管签审确认后,将不符合项填写“不符合报告 ” ,同时稽核小组依“不符合管制记录表”做后续改善追踪。
6.5.4改善确认：受稽核部门须于3日内将“不符合报告”按要求填写完毕,交稽核小组备案,稽核员对改善结果追踪确认,确认改善OK,经管理者代表核准结案。
6.1.2.3必须对受稽核部门采取的纠正措施进行查证时。
6.2内审员资格认定：
6.2.1教育背景：中专以上学历，有相关工作的经验
6.2.1需经过培训，持有内审员培训合格上岗证书。
6.2.2在组织内审工作中应客观、公正、坚持。
6.3成立审核小组
6.3.1审核小组由管理者代表及其他合格的审核人员组成。
6.3.2审核小组成员见”内部审核人员名册”。
8.5不符合管制记录表YQ－FM－QA－18a
8.6内部品质稽核报告 YQ－FM－QA－19a
9.0附件：
9.1附件一：内部稽核作业流程图
附件一：内部稽核作业流程图：
流 程
权责部门
相关文件
使用表单
NG
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
改善成效追踪
记录存档
****有限公司
文件名称
内部品质稽核程序书
文件编号
版 本
页 次
2/3
6.2稽核人员资格：
6.2.1稽核人员选定时，应考虑其专长、沟通协调能力、对公司运作的了解程度及个人
的配合状况；
6.2.2稽核人员应有接受外部或内部的稽核培训，并具备内部品质稽核的能力；
6.2.3稽核人员培训考核合格后,由管理代表认定,并将相关人员的名单登录于“内部稽
相关人员召开稽核检讨会议。
6.4.5.1稽核人员逐一报告所填写的“稽核报告（CAR）”，并请被稽核单位确认；
6.4.5.2责任单位报告改善对策，经会议检讨通过后，填于“矫正措施”栏，并请
责任单位主管审核确认矫正完成日期；
6.4.5.3对有争议的问题由管理代表裁决；对目前尚不能解决的重大事项，应提请总
****有限公司
文件名称
内部品质稽核程序书
文件编号
版 本
页 次
1/3
一、 目的：
通过对品质系统做定期与不定期的内部品质稽核，适时挖掘问题，采取合理修正或矫正
措施以持续改善，确保本公司品质系统运作的持续有效性。
二、范围：
凡与品质系统运作有关的文件、记录及作业，均为稽核对象。
三、权责：
3.1主任委员（总经理）：负责年度内部稽核计划及重大事项的裁定。
经理裁示。
6.4.6改善追踪:稽核员应依稽核检讨会议的改善期限,追踪责任单位的改善成效,并将结
果记录在”稽核报告”的”矫正措施追踪”栏中；对限期内无法改善的，应要求责任单位
重新制订改善对策及期限，并继续追踪；二度确认仍无法改善者，应提报管理代表或总经理室裁示,直至结案为止。
6.5记录存档：
6.5.1稽核作业的各项报告记录,应由文管中心负责专卷依次归档保存,并适时提报管理
7.4附件四: 稽核查检表……………………………………………………. QR80-028
7.5附件五: 稽核报告CAR…………………………………………………. QR80-030
核人员名册”上（如附件一）
6.3稽核计划拟订：
6.3.1每年第四季度，配合公司的年度计划，管理代表应根据各项品质活动的重要性及当年各项品质活动的执行状况，参考当年品质活动的缺失（如内/外部品质稽核结果，客户抱怨等）拟订下一年度的“年度内部稽核工作计划表”（如附件二），并呈总经理室核准；
6.3.2定期稽核：依”年度内部稽核工作计划表”的安排，每年需对各部门做二次定期性稽核；
员名册中挑选适当人员组成稽核小组，并担任稽核组长；品质管理代表选派人员
时应考虑稽核的公正性与独立性，稽核人员不得稽核与自身工作有关的事项及本
部门事项；
6.4.2召开稽核协调会
6.4.2.1稽核小组组长应于执行稽核前三天，以“稽核通知单”的形式（如附件
三）书面通知被稽核单位；
6.4.2.2稽核小组组长召集稽核人员，就稽核作业做详细说明：
6.3.3不定期稽核：当品质系统有重大变更、产品品质发生严重异常状况或外部审核发
现有重大缺失时，管理代表需临时安排稽核作业，并确定需稽核的单位、范围及稽核重点；
6.3.4当稽核计划无法如期实施时，，稽核员应以书面方式报告不能执行的原因，及更改的稽核日期，呈管理代表审核确认。
6.4稽核程序说明：
6.4.1成立稽核小组：每次执行稽核前，由品质管理代表视情况的需要，从合格稽核人
审查会议检讨。
6.5.2保存期限至少三年。
七、附件：
7.1附件一: 内部稽核人员名册……………………………………………ห้องสมุดไป่ตู้ QR80-026
7.2附件二: 年度内部稽核工作计划………………………………………. QR80-027
7.3附件三: 稽核通知单……………………………………………………. QR80-029
对被稽核部门的作业有不了解之处，被稽核部门主管或相关人员应主动解释说
明；
6.4.3.2稽核人员查核时，应依相关程序核对被稽核部门的作业、记录等相关事
务，是否符合规定要求；
6.4.3.3稽核人员应把收集的证据，包括记录编号、人员、日期等客观证据，详
细记录于查检表的“状况说明”栏，并在“判定栏”上，注明其相应的结果；
3.2稽核组长（管理代表）：负责稽核作业的有效运作，稽核计划的拟定及合格稽核人员的
认定。
3.3稽核员：负责执行内部品质稽核，填写“稽核报告”及追踪改善与矫正措施的成效。
四、名词定义：
稽核员：具有品质稽核资格的人员。
五、相关文件：无
六、程序内容：
6.1稽核作业流程 成立稽核小组
召开稽核协调会
现场稽核
填写稽核报告
6.4.3.4稽核结果需管理代表做最后判定。
****有限公司
文件名称
内部品质稽核程序书
文件编号
版 本
页 次
3/3
6.4.4填写稽核报告：稽核人员应将发现的不符合事项的证据，包括涉及的文件及记录的名称编号、仪器或设备的名称及其他相关证据，详细填写在“稽核报告（CAR）”
上（如附件五）。
6.4.5召开稽核检讨会：现场稽核完成后，由稽核小组组长召集稽核员及稽核单位主管或
①本次稽核的目的、范围、重点；
②稽核采用的方法、程序；
③稽核时间的安排、稽核任务的分派；
④要求查检的范围（80%以上），分发“稽核查检表”（如附件四）。
6.4.3现场稽核：稽核小组召开稽核协调会后，稽核员按照填写好的稽核查检表，对被
稽核单位进行现场稽核。
6.4.3.1被稽核部门应全力配合稽核人员的各项查核，不得籍故回避；稽核人员