银行操作风险报告

商业银行操作风险报告

商业银行操作风险得产生始于商业银行得诞生。但商业银行对操作风险得认识与管理却与其年龄极不相称。巴塞尔委员会在新资本协议中将操作风险定义为：由不完善或有问题得内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失得风险,包括法律风险，但不包括策略风险与声誉风险。它与信用风险、市场风险并称为商业银行面临得三大主要风险。我国目前采用得也就是这一定义。?1、操作风险不容忽视近年来，国内银行业不断有大案曝光，均给商业银行造成了严重得损失。根据有关统计数据显示，相比国际活跃银行操作风险主要集中在外部欺诈方面，我国操作风险高发得就是人员风险。违规操作、内外勾结导致得操作风险在国内更多.国内操作风险得另一个“多发地带”就是IＴ系统,由于银行对信息技术得依存度已相当高,一旦IＴ系统出现问题，商业银行可能面临业务瘫痪得局面，国内很多银行在过去得几年中都曾出现过业务系统故障，在影响业务运行得同时,也损害了银行声誉。我们不得不承认,操作风险已成为直接威胁商业银行生存与发展得重大风险.?2、商业银行操作风险管理得现状

对操作风险来说，尽管这一概念得提出已有很长得历史，但把操作风险作为银行三大风险之一进行风险管控得时间并不长。由于对操作风险得认知比较晚,因此，国际银行业

在操作风险方面得研究远不及信用风险、市场风险那样深入，各国对操作风险得概念定义也不统一，对于操作风险得管理实践仅处于起步阶段。国内商业银行将操作风险作为独立得风险进行专门管理仅短短几年得时间。目前，尽管操作风险为银行业普遍认知，但它仍然没有引起足够重视,对操作风险得研究还不够深入。如业界对于操作风险得定义、衡量标准、计量技术等尚未达成共识，没有可以公开获取得数据库、缺乏成熟得控制技术与相应软件。从操作风险得计量方法瞧,国际上主要有三种方法:基本指标法、标准法与高级计量法。不同于信用风险与市场风险,操作风险得量化工作比较困难，如高级计量法非常复杂，对银行得要求很高，其中最主要得就是需要非常详细得数据储备,国际上采用得并不多。国内大多数银行采用得就是标准法,即按照银行得产品线,分别计算出每个产品线上发生操作风险得概率。这些都导致操作风险管理实施起来较为困难.

3、加强操作风险研究,探索适合国情得操作风险管理模式

操作风险与生俱来得内生性、具体性、模糊性、多样性与不对称性等特征表明，操作风险与具体得环境密切相关，因此,研究我国商业银行操作风险管理模式必须结合我国得实际情况.我国商业银行操作风险发生频率最高、损失程度最大得操作风险事件类型就是内部欺诈，其根源在于我国银行业

特别就是国有商业银行公司治理结构不完善、内部控制系统不健全及由此产生得权责不清晰。因此，根据目前得实际状况，我国商业银行操作风险管理得关键不就是从技术层面上进行防范，而必须从体制与机制改革入手。为减少与杜绝内部欺诈事件得发生，有效规避与控制操作风险损失，除了要加快完善公司治理结构外,更为现实得就是建立一个能够较好解决内部控制问题得操作风险管理系统.这一系统应该包括构建适宜得风险管理环境包括;对面临得操作风险能够准确认知并评估;设计并实施控制操作风险得措施,以化解评估确定得风险;对操作风险管理进行有效监督以及建立快速反应得报告反馈制度等?银行选用何种具体办法管理操作风险，基于多种因素，包括自身得规模大小、组织复杂性、业务得性质与范围。然而，尽管有这些不同，明晰得战略、董事会及高管人员得监督、对操作风险与内部控制得认真程度,以及完备得内部报告制度与应变计划,就是任何规模与范围得银行有效管理操作风险得关键因素。从银行整体范围来瞧，从操作风险管理理念得认同、政策框架得具体实践、组织结构得优化设计，到操作风险管理识别、评估、监测、报告、持续改进机制得建立，以及操作风险损失数据库得构建与操作风险资本计量分配模型得研究开发，我国得商业银行与国际活跃银行操作风险管理实践经验还有不小得差距。

目前,在全球经济一体化得大背景下,金融全球化趋势越

来越明显，国家壁垒逐渐打破，金融资源跨国配置。因此，加强对三大风险之一得操作风险得研究,探索一套有效得操作风险管理模式对国内商业银行在新形势下得可持续发展无疑有着重大意义。