北京交通大学财务报销管理办法
学校财务报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关财务管理的法律法规，结合学校实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于学校全体教职工、学生及其他相关人员。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：所有报销事项必须符合国家法律法规、学校规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效，不得虚报、冒领、截留、挪用。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）及时性原则：报销事项应按时报送，不得拖延。
（五）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章报销范围和标准第四条报销范围：（一）公务接待费用：包括会议费、培训费、调研费、差旅费、招待费等。
（二）公务用车费用：包括公务车燃油费、维修费、过路费、停车费等。
（三）办公用品费用：包括打印、复印、装订、邮寄、传真等费用。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：包括设备购置费、实验材料费、图书资料费、专家咨询费等。
（五）学生活动经费：包括学生社团活动、文体活动、社会实践等费用。
（六）其他合理费用：经学校财务部门批准的其他费用。
第五条报销标准：（一）公务接待费用：严格按照国家相关规定执行，严格控制接待标准，严禁铺张浪费。
（二）公务用车费用：按照学校公务用车管理制度执行，严格控制油耗、维修等费用。
（三）办公用品费用：按照学校办公用品管理制度执行，严格控制采购标准，严禁浪费。
（四）教学、科研、培训、学术交流等费用：按照学校相关规定执行，合理控制费用支出。
（五）学生活动经费：按照学校学生活动经费管理制度执行，确保活动质量，严格控制费用。
第三章报销程序第六条报销程序：（一）报销申请：报销人填写《学校财务报销单》，详细填写报销事由、金额、时间、用途等，并附上相关凭证。
（二）审批：报销人将《学校财务报销单》及相关凭证报送所在部门负责人审批，审批通过后报送财务部门。
北京交通大学财务报销管理办法
（十二）《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善 中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕 50 号）。
（十三）其他专项经费管理办法。 第六条 涉密项目经费的报销 涉密项目的经费报销应严格遵守相关保密制度要求，不得泄 露国家秘密。 第七条 经费支出范围 各个项目经费的支出范围应严格遵守项目的管理办法和经 费预算。
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（二）因公出国（境）经费和因公出国培训费管理。依据《北 京交通大学因公临时出国经费管理办法》（校发〔2015〕4 号）、《北 京交通大学教学科研人员因公临时出国经费管理暂行办法（》校发 〔2017〕38 号）、《因公短期出国培训费用管理办法》（财行〔2014〕 4 号）。
（三）接待费管理。依据《北京交通大学国内公务接待管理 办法》（党办发〔2015〕14 号）、《北京交通大学外事接待管理办 法（试行）》（校发〔2015〕44 号）、《北京交通大学横向科研业务 接待管理办法（试行）》（校发〔2016〕2 号）。
12.维修（护）费。反映房屋修缮和办公设备、实验室专用 设备维修支出，不包括车辆修理和维护费用。
13.材料费。反映材料、易耗品等支出，例如：网线、线材、 元器件、芯片、电路板、模块、硒鼓、墨粉、复印纸、灯管、插 线板、光盘、专用工具、消耗性体育用品等及与业务相关的不够 固定资产标准的低值仪器、用具等的采购、运输、装卸、整理的 支出。
（四）加班工作餐费管理。依据《北京交通大学关于加班管 理的规定》（校发〔2015〕48 号）。
（五）科研经费管理和基本科研业务费管理，依据以下文件： 1.《关于建立材料登记制度的科技经费管理补充规定》（校 发〔2015〕21 号）； 2.《北京交通大学民口纵向科技经费管理办法》《北京交通 大学横向科技经费管理办法》《北京交通大学横向科技经费使用暂 行办法》等 7 个科技管理文件（校发〔2017〕34 号）； 3.《北京交通大学基本科研业务费管理办法（试行）》等 4 个科技管理文件（校发〔2017〕61 号）。 （六）培训费管理。依据《中央和国家机关培训费管理办法》 （财行〔2016〕540 号）。 （七）外国文教专家经费管理。依据《外国文教专家经费管
学校财务报销管理规定
学校财务报销管理规定随着教育事业的不断发展，学校的财务报销管理也显得尤为重要。
为了规范财务报销流程，加强财务管理，保证资金使用的透明度和高效性，学校制定了财务报销管理规定。
下面将就学校财务报销管理规定展开讨论。
一、规章制度的制定与目的学校财务报销管理规定是学校对财务报销的具体管理办法。
其制定的目的是为了保证财务报销的合规性、公正性和高效性，使财务运作更加规范和透明。
二、财务报销范围及限制财务报销范围包括教师工资、学生生活补助、科研经费等一系列支出。
同时，对于财务报销也有一定的限制，如必须是合规的支出、必须有相应的发票和凭证等。
三、财务报销的申请和审批流程财务报销的申请和审批流程是保证财务报销管理规定有效执行的重要环节。
申请人需要填写报销申请表，附上相关凭证和发票，并提交给财务部门进行审核。
财务部门会根据规定的流程进行审批，最终将报销款项划拨给申请人。
四、财务报销的必要性和重要性财务报销的必要性和重要性体现在多个方面。
首先，它可以确保学校资金的安全和合理使用，避免财务风险。
其次，它可以增强学校财务管理的透明度和公正性，有效防止腐败和不正当行为的发生。
五、财务报销管理的难点和挑战财务报销管理也存在一些难点和挑战。
比如，如何确保财务报销流程的高效性和准确性，如何避免报销中的错误和漏洞等。
这需要学校不断完善制度，加强内部控制和监督。
六、财务报销的监督和审计为了保证财务报销的合规性和规范性，学校需要进行监督和审计。
监督部门可以对财务报销进行抽查和审计，发现问题及时进行整改和处理。
七、财务报销管理的改进措施为了进一步提升财务报销管理水平，学校可以采取一系列改进措施。
例如，借助信息化技术，建立财务报销管理系统，提高工作效率和数据的准确性；同时，加强人员培训，提升员工的财务管理能力。
八、财务报销的风险预警与防范财务报销管理中存在一定的风险，学校需要预警和防范。
可以建立风险管理机制，对报销过程中的风险进行识别和评估，及时采取相应的措施进行防范和避免。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
交大财务报销制度
交大财务报销制度一、导言财务报销是大学部门管理中不可或缺的一环，合理的财务报销制度能够有效地规范学校各部门和教职员工的财务行为，有助于提高财务管理的透明度、效率和公正性，保证财务资金的安全使用和合理支出。
二、目的和意义财务报销制度的目的在于规范公款报销和经费使用，确保财务资金的合理支出，有效防范和浪费行为的发生。
通过建立健全的财务报销制度，可以实现以下几个方面的意义：1. 保障公款使用的合法性和规范性：财务报销制度能够确保公款使用符合相关法规的规定，杜绝公款的滥用和挪用行为，保证公款的合法、规范和透明使用。
2. 提高财务管理的透明度和效率：财务报销制度明确规定了报销的程序和要求，有序化了财务管理的流程，提供了透明的财务信息以供相关部门和人员查阅，提高了财务管理的效率和准确性。
3. 促进资源的合理配置和节约使用：财务报销制度能够使财务管理人员更加重视资源的合理配置和节约使用，通过审核和审批的程序，实现对支出的合理性和必要性的判断，减少浪费现象的发生，提高资源的利用效益。
4. 提高财务管理的公正性和公平性：财务报销制度确立了公平、公正和透明的报销标准和审批程序，保证了各部门和教职员工在财务报销中的权益平等，杜绝了现象的产生。
三、基本原则和流程1. 基本原则（1）合法性原则：财务报销必须符合法律法规和学校相关规定的要求，严禁报销违法和违规的支出。
（2）规范性原则：财务报销必须按照学校内部相关规定的程序和要求进行，确保报销的准确性和规范性。
（3）审慎性原则：财务报销必须经过合理的审查和审核，严格把关报销的真实性和合理性。
2. 流程（1）申报阶段：申请人填写报销申请表，附上相关证明材料，并提交给所属部门财务人员。
（2）审核阶段：财务人员对报销申请进行初步审核，包括核实申请人的身份和所报销支出的真实性和合理性。
（3）审批阶段：财务人员将初步审核通过的报销申请提交给上级主管部门或领导进行审批。
（4）财务结算阶段：财务人员将审批通过的报销申请进行财务结算，按照相关规定支付报销款项。
高校财务报销管理制度
高校财务报销管理制度一、总则为规范和管理高校财务报销事务，维护财务纪律，规范经费使用，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于高校所有单位和个人的财务报销及报销管理工作。
三、报销的概念所谓财务报销是指单位或个人因公出差、会议、培训等公务活动而发生的费用支出，并通过报销流程向单位财务部门提出退还的行为。
四、报销流程1. 出差申请：单位或个人因公需出差时，需提前向主管领导提出出差申请，明确出差事由、时间、地点以及预计费用等情况，并经主管领导批准。
2. 费用支出：出差期间产生的费用支出需妥善保留相关票据和发票，并按照规定填写报销单。
3. 报销单填写：报销人填写报销单，需详细填写报销项目、金额、原因等信息，并附上相关票据和发票。
4. 报销审批：报销单报送财务部门进行审批，财务部门根据报销情况进行核实，如有问题可要求报销人补充材料或说明。
5. 报销发放：财务部门审批通过后将报销款项发放给报销人，同时将相关资料归档保存。
五、报销管理1. 纸质凭证：所有报销单、发票等凭证均需以纸质方式保存，不得私自销毁或篡改。
2. 电子凭证：对于电子凭证，需保存在磁盘或云端服务器中，并做好备份工作，确保数据安全。
3. 档案管理：对报销单和相关凭证进行档案管理，保留时间不少于3年，如有特殊情况需延长保存时间。
4. 报销标准：制定报销标准，明确各类费用的报销上限，严格控制费用支出，杜绝超标报销。
5. 报销审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销金额真实合理，并及时发放报销款项。
6. 内部监督：建立内部审计机制，对报销流程和资金使用情况进行定期审计，发现问题及时整改。
七、责任追究对于违反财务管理制度，虚列报销或挪用公款等行为，将按照规定进行严肃处理，涉嫌违法者将移交司法机关处理。
八、附则本制度解释权归高校财务部门所有，对制度的具体实施细则和操作流程可根据实际情况进行适当调整。
以上为高校财务报销管理制度的内容，希望广大教职工和学生认真遵守制度规定，做到规范操作，真实报销，合理支出，共同维护高校财务纪律和正常运转。
学校财务报销管理制度条例
学校财务报销管理制度条例第一章总则第一条为规范学校财务报销管理行为，加强财务资金的监督和使用，制定本制度。
第二条学校财务报销管理应遵循公开、公正、公平的原则，做到权责明确、程序规范、规章制度化。
第三条学校财务报销管理应依照国家相关法律法规、以及学校内部的规章制度执行。
第四条学校财务报销管理实施分管领导负责制，对于大额报销和特殊报销事项，需要学校领导签字确认。
第五条本制度适用于学校内各类经费的报销，包括差旅费、会议费、国际合作费、科研经费等。
第六条学校财务部门负责财务报销管理的具体实施和监督。
第二章报销范围和限制第七条学校财务报销范围包括学校负责支付的一切费用。
第八条学校财务报销应遵循合理、真实、便捷的原则，报销金额应符合相关政策的规定，并经过审核审批程序。
第九条学校财务报销应及时，超过规定时间的报销将被视为无效。
第十条学校财务报销不得包含个人消费和违法违规行为的费用。
第三章报销申请和审核审批第十一条申请报销的人员须填写报销申请表，并附上相关的发票和费用证明材料，报销金额要实事求是。
第十二条报销申请表及相关材料经申请人本人签字确认后，由部门主管审核。
第十三条审核通过的报销申请由财务部门进行审批。
第十四条财务审批后，报销款项将在规定时间内退还给报销人。
第四章监督和责任追究第十五条学校财务部门对财务报销进行定期检查和抽查，对存在问题的报销行为及时进行整改和追究责任。
第十六条学校财务部门对存在违规行为的报销人进行警告、记过、记大过等纪律处分，并追究相应经济责任。
第五章附则第十七条对于严重违反财务报销管理制度的行为，学校有权采取法律手段追究法律责任。
第十八条本制度由学校财务部门负责解释。
第十九条本制度自实施之日起生效。
总结:以上是学校财务报销管理制度的条例，该制度旨在规范学校内财务报销管理行为，加强财务资金的监督和使用，确保报销过程的公开、公正和公平。
本制度涵盖了报销范围和限制、报销申请和审核审批、监督和责任追究等内容，对于帮助学校建立健全财务报销制度，提高管理效率具有积极意义。
《北京交通大学国内差旅费管理办法(试行)》和《北京交通大学会议费管理办法(试行)》.doc
校发〔2016〕30号关于印发《北京交通大学国内差旅费管理办法（试行）》《北京交通大学会议费管理办法（试行）》等2个管理文件的通知校内各单位：《北京交通大学国内差旅费管理办法（试行）》和《北京交通大学会议费管理办法（试行）》已经十届党委常委会第一百零三次会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。
北京交通大学2016年8月26日北京交通大学国内差旅费管理办法(试行)第一章总则第一条根据《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行〔2013〕531号）、《关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》（财行〔2015〕497号）和《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）文件精神，结合学校实际情况，制定本办法。
第二条差旅费是指教职工及相关人员（以下简称出差人员）临时到常驻地以外地区因公出差所发生的国内城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
第三条学校内部各单位应建立健全因公出差审批制度。
出差应保证质量，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
副处级以上干部出差应履行干部请假手续，填写《北京交通大学处级领导干部离京外出请假报告单》，并于报销差旅费时，向财务处提供。
第四条差旅费使用和管理职责如下：差旅费使用过程中，出差人是直接责任人，经费负责人是审批责任人，项目所在二级单位负责人是监管责任人，各自对差旅费使用的合规性、合理性、真实性、完整性和相关性承担相应责任。
财务处在差旅费管理中，依据国家财经法律法规和本办法实施管理并提供服务。
第二章城市间交通费第五条城市间交通费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
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北京交通大学财务报销管理办法
为了进一步贯彻执行国家财经、税务制度和有关管理规定，规范各项报销业务，特制定本办法。
一、现金报销业务：
1. 报销一般规定：
(1)在粘贴单（或B5纸）的左侧由下向上分类粘贴，发票之
间留出一定间距，以不超出粘贴单边界为准。
并按项目分类计算金额及张数，填写在粘贴单相应位置上。
(2)严格执行《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，
所报发票的抬头必须是“北京交通大学”全称（请勿开
XX学院或个人）；项目、数量、单价、日期填写齐全，金额大小写要相符，发票财务章要清晰。
每张发票后面由两
个人签字，包括经费负责人，经办人。
(3)当天需报销金额5000元以上的，手续齐全后提前一天
进行预约，每天上午11：30以前预约第二天的款项，约
款电话：51685590；选择打卡报销方式的不需要约款。
(4)现金报销时间为每天上午8：00－11：40，下午14：00
－16：00；已预约款项的老师应于每天上午9：00以后，下午15：30之前办理，过时不再办理，所约款项自动取
消。
如选择打卡报销方式的要填写审核表，带齐已粘贴好
的发票到计财处会计二科办理，审核表可从网上下载或到
柜台填写。
(5)国库集中支付项目只能采用打卡报销方式，不报销现金。
(6)每年度发票的报销截止日期为次年3月31日。
2. 报销具体规定：
（1）办公用品、资料、材料、礼品等的报销：有详见清单字样的发票应附清单；单张发票或连号发票金额超过500元的（含500元）需要附明细清单（发票不连号但同一时间同一地点的也视同于一次性支出），清单上应有与发票一
致的财务专用章。
定额发票需注明用途。
（2）根据《中华人民共和国个人所得税法》和《国家税务局关于个人所得税有关问题的批复》文件精神，各单位在年
终总结、各种庆典、业务往来及其他活动中，为其他单位和部门的有关人员购买的礼品（发票内容为“礼品”的支出），应缴纳个人所得税，税率20％，税款由学校代扣代缴。
（3）固定资产的报销：家具单价超过200元（含200元）需到学科装备处上账；设备单价超过800元（含800元），先到学院登记，然后到学科装备处上账，再持发票和固定
资产验收单一同报销。
若涉及科研设备外转的，发票背面
需注明项目合同号并注明“外转”字样，经科技处负责人
员签字方可报销。
（4）差旅费报销：申请差旅费补助的，首先填写外出差费报销单，往返车票要保存完整。
科研出差时间超过90天（含）的由对方单位出具证明，经学院主管院长签字方可报销。
课题人员出差超过30天（含）的，差费报销单“单位主
管”位置应由学院主管科研的院长签字方可报销。
不需差
旅费补助的，不用填写外出差费报销单，凭车票直接报销
即可。
外地车费（长途车费和机场巴士除外）、餐费一般
不予报销。
教学及863、973、支撑计划项目，共建项目，自然基金项目的差旅费补助标准80元/人.天，住宿费标
准为校级领导及正高级职称人员300元/人.天，正处级及
以下人员150元/人.天；科研差旅费在包干情况下补助标
准为副高职以上（包括副高职）380元/人.天，副高职以
下230元/人.天，若报销住宿费则不分职称均为80元/
人.天。
如果交通费由合作单位提供或报销，报销住宿费
时，应提供交通费票据的复印件和合作单位出具的有效证
明。
（5）培训费、会议费及版面费报销：培训费、会议费需提供对方出具的书面通知办理，版面费涉及资助的请提前到相关
部门进行申请。
（6）住院借款报销：填写借款单，由所在部门负责人和校医院院长签字后，到计财处会计二科交纳住院押金，再到计财
处会计三科领取住院支票。
出院后，及时将医院退回的住
院费余额（支票或现金）交回计财处会计二科，并将住院
有关单据交到校医院财务室（校医院红楼）。
在接到校医
院通知后，到校医院取回单据，并携带住院押金收据，到
计财处会计二科办理结算手续。
（7）津贴、补助、劳务费、咨询费等的领取：在代发系统进行
申报，申报明细表要按要求逐项填写齐全，然后持经费本和申报明细表到计财处会计二科办理审核手续。
对于发放校外人员劳务费领款人未签收的明细表，由经办人在明细备查记录本上进行登记，并于十五日内签收完毕返还计财处会计二科。
863、973、支撑计划项目咨询费，要填写专用的发放表，领取标准按照其项目管理办法执行。
3. 现金报销方式：现金报销可选择直接在柜台领取现金或将
报销款打入中行卡。
4. 现金报销地点：计财处会计二科（思源楼504房间）。
二、银行报销业务：
1.单笔支出金额在1000元以上的应用支票支付，异地业务
在计财处会计三科办理汇款。
2.发票背面由经费负责人、经办人签字，支票根与发票金额
应相符，并附校内支票或注明经费来源。
3.单笔科研支出10000元（含）以上的需由学院主管科研
的院长签字核准，超过50000元（含）的还应由科技处负责人和财务处负责人签字审批。
4.固定资产业务的报销要求同现金。
三、借款业务：
1.现金借款：首先填写三联借款单，由所在单位或部门主管负责人审批，再经计财处负责人签字方可办理，差旅费借款应注明出差起止日期、出差人数、出差地点，借款金额在5000
元以上的也需办理提前预约手续。
2. 预借票据（收据或发票）：首先填写三联专用借款单，由经费负责人签字，再经计财处负责人审核批准后，到计财处会计二科办理。
科研经费预借收据或发票的，要填写合同号，（预借收据的应同时携带任务书或合同书办理借用手续），并承诺到款时间，由所在单位领导担保签字，经科技处主管人员、计财处领导签字审批后方可办理。
预借收据或发票视同于借款，应妥善保管所借票据，如丢失，一切责任由借票据人承担，并负责将款项交还学校。
所借票据款项到账后，请借据人到计财处会计二科办理手续，撤销借款单。
如请他人代办，需告知代办人声明借过票据，以免票据重复开具。
3.还款规定：
（1）现金借款的应于一个月内办理还款手续，已办汇款手续的，应于两个月内办理还款手续，逾期未还将在校园网上公布名单，且影响借款人所在学院报销。
（3）预借收据的要求一个月内将款项汇到学校账号，预借税务发票的必须于当月将款项汇到学校账号。
若年底仍未到
款的，第二年将停止借票据人所在学院报销。
查询汇款是
否到账的电话51683424。
计财处
2009年05月11日。