2019年股权收购项目可行性研究报告
股权收购的可行性研究报告
股权收购的可行性研究报告第一部分：企业概况一、企业背景介绍本报告对一家橡胶制品生产企业进行股权收购的可行性进行了深入分析。
该企业成立于1998年，总部位于中国东部的城市，是一家专注于橡胶制品生产的企业。
公司主要生产各类汽车轮胎、橡胶管道等产品，产品远销海外，拥有良好的市场口碑。
二、股权收购背景由于目前市场竞争激烈，企业面临市场份额下降、利润减少等问题，为了实现企业的长远发展和盈利增长，公司决定进行股权收购，通过引入新的股东和资金，实现企业的战略布局和业务拓展。
第二部分：行业分析一、橡胶制品行业发展现状目前，橡胶制品行业在中国市场具有广阔的发展空间，随着国家对环保政策的加大力度以及人们对汽车安全性的重视，汽车轮胎、橡胶管道等产品的需求量也在逐渐增加。
然而，受国际原材料价格波动影响较大，橡胶制品行业的盈利空间也受到一定的影响。
二、橡胶制品企业竞争状况及未来趋势橡胶制品企业之间竞争激烈，主要体现在产品质量、价格竞争、品牌知名度等方面。
未来，随着技术的不断进步和市场需求的不断增加，橡胶制品行业将呈现出更多的国际化竞争和技术创新。
第三部分：企业分析一、企业财务状况截至2020年底，公司资产总额达到2亿元，净资产为1.5亿元。
营业收入为1.2亿元，净利润为3000万元。
公司负债率为40%，资产负债比率为0.6。
二、企业经营状况公司在橡胶制品市场占有一定份额，产品品质较好，客户认可度较高。
但由于市场竞争激烈，企业利润逐年下降，现有的经营模式和产品结构已不能满足市场需求，需要进行业务调整和战略重组。
三、企业发展战略公司希望通过股权收购的方式引入新股东和资金，加强企业管理和技术创新，实现企业规模扩大和业务多元化发展。
同时，公司计划在未来3年内实现销售额翻番，盈利率提升至10%以上，成为国内知名的橡胶制品生产企业。
第四部分：股权收购可行性分析一、市场分析根据橡胶制品市场的发展趋势分析，橡胶制品行业市场空间广阔，未来发展潜力巨大。
收购项目可行性研究报告
收购项目可行性研究报告收购项目可行性研究报告导言近年来，随着市场竞争的加剧和企业资源整合的趋势，收购成为一种常见的企业战略选择。
本报告旨在对XXX公司收购项目进行可行性研究，评估其风险和收益，为决策者提供参考。
一、项目背景XXX公司是一家领先的科技公司，专注于开发和销售IT产品。
由于市场需求的变化，公司计划收购一家关键的软件开发公司，以扩大市场份额，提升核心竞争力。
二、项目目标和战略1. 目标：通过收购软件开发公司，实现市场份额的增加，扩大产品线，并进一步提升技术研发实力。
2. 战略：通过整合两家公司的资源和技术优势，提升产品研发能力，加强市场竞争力。
三、可行性分析1. 市场可行性：软件开发行业市场前景广阔，需求增长迅速。
目标公司在市场上享有良好的口碑和市场份额。
2. 财务可行性：目标公司的收入和利润持续增长，具备盈利能力。
收购后，公司整合可以产生协同效应，进一步提升利润水平。
3. 技术可行性：目标公司在软件开发领域拥有先进的技术和专业团队，与公司的技术方向高度契合，能够实现技术整合和创四、风险评估1. 经营风险：公司整合可能面临的文化差异、技术融合等问题，需要进行有效的管理和沟通，以保证收购的业务顺利进行。
2. 市场风险：行业竞争激烈，市场需求变化快速，需谨慎评估目标公司的市场地位和潜在竞争对手的威胁。
3. 财务风险：收购可能需要一定的资金投入，公司需评估收购所需资金的来源和偿还能力。
4. 法律风险：收购过程中需遵守相关法律法规，确保合规操作，并评估目标公司的合法性和知识产权风险。
五、项目实施方案1. 收购策略：确定目标公司的收购策略，并明确收购方式和相关条件。
2. 项目计划：按照收购策略，制定详细的项目计划，包括时间表、人员安排和进度控制等。
3. 经营整合：加强沟通与合作，推动两家公司的战略一致性，实现资源共享和协同效应。
4. 风险管理：建立风险管理体系，制定风险控制措施，及时处理和解决可能出现的风险。
股权转让收购可行性研究报告
股权转让收购可行性研究报告一、引言股权转让收购是指一家公司购买另一家公司的部分或全部股权，从而获取对被收购公司的控制权。
这种交易通常是通过私人协商或公开竞购完成的。
股权转让收购通常是为了扩大企业规模，进入新的市场或获得重要的技术和人才。
股权转让收购不仅对被收购公司和收购公司的股东有重要影响，而且对整个市场和经济环境都有深远的影响。
在进行股权转让收购前，需要进行一项全面的可行性研究，以评估收购的可行性和风险，并提出必要的建议。
本报告将对股权转让收购的可行性进行深入分析，包括市场环境、经济条件、目标公司情况、交易结构等方面，以期为投资决策和实施提供科学依据。
二、市场环境分析1. 宏观经济环境（1）国家经济发展状况（2）产业政策调整及趋势2. 行业竞争环境分析（1）行业发展状况（2）关键竞争对手及其市场份额（3）行业未来趋势预测三、目标公司情况分析1. 公司基本情况（1）公司名称、注册资本、注册地址、法人代表等（2）经营范围及主要产品2. 财务状况（1）过去三年财务报表分析（2）现金流状况及偿债能力（3）盈利能力及营运情况3. 资产状况（1）公司固定资产、流动资产及无形资产情况（2）知识产权状况4. 经营风险（1）市场风险（2）企业管理风险（3）经营策略风险四、交易结构分析1. 收购方式（1）现金收购（2）股权置换（3）资产置换2. 收购退出机制设计（1）收购后整合方案（2）收购后员工安置（3）股权变现计划五、风险评估及应对策略1. 资金风险（1）融资情况及成本（2）资金链风险2. 市场风险（1）行业变化风险（2）市场竞争风险3. 法律风险（1）并购法律风险（2）劳动合同法律风险（3）知识产权法律风险六、建议1. 股权收购的可行性评估结果2. 交易结构设计及预期收益3. 风险评估及应对策略4. 最终收购意见及建议七、结论本报告对目标公司的股权转让收购进行了全面的分析和评估，认为该收购交易具有较高的可行性，并提出了相应的交易结构设计和风险应对策略。
公司股权收购项目可行性研究报告两篇
公司股权收购项目可行性研究报告两篇篇一：XX集团公司股权收购项目可行性研究报告一、总则1．集团公司和集团公司所属企事业单位、全资公司、控股公司（以下简称所属企业）的股权收购项目可行性研究报告编制适用本大纲。
2.本大纲所称“股权收购项目”是指集团公司或所属企业以货币或其他可以估价并依法转让的非货币财产出资，收购目标公司股权。
3．股权收购项目需要提供有资质的中介机构出具的目标公司的财务审计报告、资产评估报告和法律意见书等。
4．本大纲使用的参数应根据国家法律、法规和集团公司有关规定执行，并根据其变化作相应的调整。
5.参股公司股权收购项目可行性研究报告编制可参照执行。
二、编制要求1可研报告概述1.1可研报告编制背景项目由来、承办单位概况、与股权出让方商谈的基本情况。
1.2可研报告编制依据1）集团公司或所属企业与股权出让方签订的意向书或框架协议等。
2）集团公司或所属企业的委托函。
3）预可行性研究报告（重大收购项目）及审批文件。
4）国家法律、行政法规及集团公司有关规定。
5）其他相关规定。
2目标公司情况2.1目标公司基本情况1）公司名称、地址、注册资本、成立日期、经营期限、法人代表、公司性质等。
2）公司股权结构及变化过程。
3）公司的经营范围和主营业务、各分支机构和控（参）股公司情况。
4）公司治理结构，股东会、董事会、监事会和管理层有关情况。
5）公司人力资源情况，包括经营管理人才和技术人才。
6）企业形象和企业文化。
2.2目标公司经营现状包括现有的技术装备水平、经营业绩、竞争力、主要客户情况、利润水平、管理水平及存在的问题、潜在风险。
2.3目标公司财务状况1)目标公司资产负债情况分析根据目标公司近三年的资产负债表，对资产总额、净资产规模、流动资产、负债总额，相关指标（资产负债率、流动比率、速动比率）、公司投资情况、现金流、资信状况进行分析。
2)目标公司盈利能力分析根据目标公司近三年的财务报表，对盈利能力、财务评价指标（利润率等）及存在的问题进行分析。
股权收购可行性分析报告
股权收购可行性分析报告一、项目背景（一）项目概述为了拓展和完善 X 有限公司（以下简称“公司”、“ X ”）业务布局，公司拟支付现金收购 A 企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“ A ”)、 B 企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“ B ”）持有的 Y 有限公司 (以下简称“标的公司”、“ Y ”) 100%的股权（以下简称“本次交易”)。
本次交易标的 Y 100%股权的评估值为13,100.00万元，经交易各方协商确定的交易价格为10,000.00万元。
本次交易的资金由 X 公司通过自有资金、银行贷款及其他方式自筹。
其中为了进一步提高募集资金使用效率，公司拟将项目出售后收到的募集资金及项目的全部募集资金，用途变更为收购 Y 公司100%的股权。
公司拟使用上述募集资金支付部分交易对价，其余资金由公司自筹解决。
（二）项目提出的背景公司的业务主要是。
经过多年发展， X 已经建成较为完善的业务布局，整体形成了以为特征的服务体系，但公司经营仍存在一定风险。
为此，公司依托资本优势，积极寻求在技术上、管理上以及客户资源等方面能为公司提供协同价值的企业，通过自主发展和外延并购相结合的战略，优化公司业务结构和进行产业布局，进一步提升公司的持续经营能力和抗风险能力。
本次交易是公司外延式发展的重要举措。
标的公司是一家致力于服务的创新型企业，通过多年来持续整合各种商品及营销技术和资源，拥有完整的针对企业实现产品、营销和内部管理的全方位一站式解决方案，合作伙伴包括等行业巨头为代表的数万家企业。
通过本次交易，公司将依托自身的产品优势、管理优势和品牌优势，充分发掘目标企业的自身优势，进行资源和优势整合，不断提升公司盈利能力和市场规模。
二、收购目标分析（一）标的公司基本情况企业名称： Y 有限公司企业类型：有限责任公司注册地址：法定代表人：注册资本：万元人民币统一社会信用代码：成立日期：经营期限：经营范围：（二）股权结构截至本报告披露之日，标的公司的股东情况及持股比例如下：（三）主要业务（四）主要财务数据根据经会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 Y 公司《审计报告》（号)， Y 公司在 2021年度及 2022 年 1-6 月经审计的主要财务数据如下：单位：元（五）标的公司估值情况评估结论：由于收益法是在对企业未来收益预测的基础上计算评估价值的方法，该方法不仅考虑了各分项资产是否在企业中得到合理和充分利用，组合在一起时是否发挥了其应有的贡献等因素对企业股东全部权益价值的影响，也考虑了企业运营资质、行业竞争力、公司的管理水平、人力资源等资产基础法无法考虑的因素对企业股东全部权益价值的影响。
股份收购可行性研究报告
股份收购可行性研究报告1. 引言本报告旨在对股份收购进行可行性研究，评估该交易是否具有经济合理性和可持续性。
报告将分析收购目标公司的财务状况、市场前景和潜在风险，以确定股份收购是否是一个明智的决策。
2. 目标公司概述目标公司是一家在科技行业具有良好声誉的创新企业。
该公司专注于软件开发和人工智能技术应用。
据我们调查，该公司在行业内有较高的市场份额和具备持续增长的潜力。
3. 财务分析在财务方面，我们对目标公司的财务报表进行了详细的分析。
根据财务数据，目标公司近几年的收入增长率稳定，并且盈利能力持续增强。
资产负债表显示该公司具有健康的资本结构和良好的流动性。
然而，目标公司的财务报表显示了一些短期负面因素，如高额的短期债务和营运资金不足。
这些因素需要在股份收购的可行性研究中予以重视。
4. 市场前景分析针对目标公司所在的市场，我们进行了市场前景分析。
根据行业报告和市场趋势，该市场预计将继续保持增长势头。
人工智能技术在各行各业的应用将带动市场需求的增加。
目标公司的产品和服务具有独特的竞争优势，并且可以满足不断变化的市场需求。
这为股份收购提供了良好的市场基础。
5. 潜在风险评估任何收购交易都伴随着一定的风险。
我们识别了以下潜在风险，并对其进行了评估：5.1. 技术风险目标公司依赖于先进的技术，但这也带来了技术风险。
如果出现技术突破或竞争对手的快速发展，目标公司的核心技术可能会过时。
因此，需对目标公司的技术实力进行更深入的评估。
5.2. 法律和合规风险在股份收购过程中，必须确保符合相关法律和行业规定。
特别是在涉及数据隐私和知识产权保护方面，需保持法律合规性。
在收购前，合法性的尽职调查必不可少。
5.3. 经济环境风险经济环境的不稳定性可能对股份收购产生不利影响。
市场需求的下降或宏观经济状况的恶化可能影响目标公司的盈利能力。
我们建议进行风险评估来减少未来的财务风险。
6. 可行性分析基于财务分析、市场前景和潜在风险评估，我们对股份收购的可行性进行了综合分析。
2019年股权收购项目可行性研究报告
2019年股权收购项目可行性研究报告可行性研究报告：股权转让收购项目1.可行性研究报告编制概述1.1 项目背景本次股权转让收购项目是基于市场需求和公司战略规划而展开的。
目标公司在相关领域具有较强的市场地位和技术优势，是本公司的重要合作伙伴。
通过股权收购，可以进一步加强合作关系，提升公司整体实力。
1.2 可研报告编制依据本报告的编制依据主要包括以下内容：1）国家相关政策法规；2）目标公司的基本情况和财务状况；3）市场调研和分析报告；4）公司内部资源和能力的评估。
1.3 其他相关事项说明本报告的编制过程中，我们充分考虑了项目的可行性、风险性和收益性，并结合公司的战略规划和市场需求，进行了全面的分析和评估。
2.目标公司情况2.1 基本情况目标公司成立于2005年，是一家专注于某一领域的高科技企业。
公司总部位于中国某省，拥有一支高素质的研发团队和一批优秀的销售人员。
目前，公司在国内市场上的市场份额较大，具有一定的品牌影响力。
2.2 资产现状目标公司的资产主要包括固定资产、流动资产和无形资产。
其中，固定资产主要是生产设备和房屋，流动资产主要是存货和应收账款，无形资产主要是专利和商标。
根据目标公司的财务报表，其总资产为XXX万元，净资产为XXX万元，年度净利润为XXX万元。
可行性研究报告：股权转让收购项目1.概述1.1 项目背景本股权转让收购项目是出于市场需求和公司战略规划而展开的。
目标公司在相关领域具有强大的市场地位和技术优势，是本公司的重要合作伙伴。
通过股权收购，可以进一步加强合作关系，提升公司整体实力。
1.2 编制依据本报告的编制依据主要包括以下内容：1）国家相关政策法规；2）目标公司的基本情况和财务状况；3）市场调研和分析报告；4）公司内部资源和能力的评估。
1.3 其他事项本报告的编制过程中，我们充分考虑了项目的可行性、风险性和收益性，并结合公司的战略规划和市场需求，进行了全面的分析和评估。
2.目标公司情况2.1 基本情况目标公司成立于2005年，是一家专注于某一领域的高科技企业。
股权收购可行性研究报告
股权收购可行性研究报告一、引言。
股权收购是一种企业并购的重要方式，通过收购目标公司的股权来实现资源整合和市场扩张。
本报告旨在对股权收购的可行性进行研究分析，为投资者提供决策参考。
二、目标公司概况。
目标公司为一家专注于生物科技研发的企业，成立于2005年，总部位于上海，在国内外拥有一定的市场份额和品牌影响力。
公司拥有一支高素质的研发团队，致力于生物医药领域的创新，产品涵盖生物制药、医疗器械等领域。
三、市场分析。
1. 行业发展趋势，生物科技行业是未来发展的热点领域，随着人们对健康的重视和医疗技术的不断进步，生物科技产品的市场需求将持续增长。
2. 目标公司地位，目标公司在生物科技领域拥有一定的技术优势和市场份额，具有良好的发展前景和竞争优势。
3. 收购后市场扩张，通过收购目标公司，可以实现市场资源的整合，进一步扩大公司在生物科技领域的市场份额，提升竞争实力。
四、财务状况分析。
1. 目标公司财务数据，目标公司近三年的营业收入、净利润、资产负债率等财务指标良好，表现稳定。
2. 收购后财务预期，收购后可通过资源整合和业务协同效应实现成本降低和收入增长，提升整体盈利能力。
五、风险分析。
1. 行业政策风险，生物科技行业受政策法规影响较大，政策变化可能对公司经营产生不利影响。
2. 技术创新风险，生物科技行业技术更新换代较快，目标公司需不断进行技术创新和产品研发，存在一定的技术风险。
3. 市场竞争风险，生物科技行业竞争激烈，收购后需应对激烈的市场竞争，提升公司竞争力。
六、收购建议。
综合以上分析，本报告建议投资者可考虑进行目标公司的股权收购。
目标公司在生物科技领域具有良好的市场地位和发展潜力，财务状况稳健，收购后可通过资源整合实现市场扩张和盈利增长。
同时，投资者需谨慎评估行业政策、技术创新和市场竞争等风险因素，制定合理的收购方案，确保收购的可行性和稳健性。
七、结论。
股权收购是一项复杂的决策，需要充分的市场分析和风险评估。
股权并购可行性研究报告
股权并购可行性研究报告1. 研究背景股权并购是指企业通过收购或者合并目标公司的股权来获得对目标公司的控制权。
由于股权并购能够迅速扩大企业规模、优化资源配置、提高竞争力，因此在当今市场竞争激烈的环境中，股权并购已成为企业快速发展的一种重要战略选择。
本报告旨在分析股权并购的可行性，帮助企业决策者做出正确的投资决策。
2. 研究目的本研究旨在通过对目标企业的综合分析，评估股权并购的可行性。
具体包括以下几个方面：1）目标企业的经营状况与潜在风险分析；2）股权并购后的预期收益和风险；3）股权并购可能面临的问题和挑战；4）股权并购后的整合计划。
3. 研究方法本研究采用了定性与定量相结合的方法进行分析。
首先通过对目标企业的财务报表、经营数据、市场地位等进行定量分析，以评估目标企业的价值与风险；其次通过对目标企业的行业环境、竞争对手、法规政策等进行定性分析，以评估股权并购可能面临的问题和挑战。
4. 目标企业分析（1）经营状况与潜在风险分析目标企业为一家制造业企业，主要产品包括电子产品和汽车配件。
其在行业内地位相对较稳固，市场份额稳步增长。
然而，由于行业竞争激烈，目标企业采购成本增加、市场需求下降等问题也随之而来，使得其盈利能力受到一定影响。
同时，目标企业主要依靠少数大客户来维持业务，客户流失风险较高。
在此基础上，本报告对目标企业进行了风险评估。
结果发现目标企业在市场需求下降、成本增加等方面存在一定风险，尤其是大客户流失可能会对企业盈利能力产生较大影响。
（2）财务状况与企业价值评估对目标企业的财务报表进行了综合分析，发现其近几年的盈利状况较为稳健，资产负债率在行业内处于较低水平，现金流稳定。
基于此，本报告对目标企业进行了价值评估，得出其基本价值为XX亿元。
5. 股权并购可行性分析（1）预期收益与风险分析本报告通过对目标企业的进行了投资回报率（IRR）、资产收益率（ROA）等指标计算，得出股权并购后的预期收益率为XX%。
企业收购股权可行性报告
企业收购股权可行性报告一、背景介绍本报告对于企业收购股权的可行性进行了分析和评估。
被收购对象是一家中型制造业企业，本报告旨在评估收购的风险和收益，为决策者提供可靠的参考。
二、市场分析1. 行业发展趋势：对目标企业所在行业的分析表明行业发展正处于增长阶段，具有良好的发展前景。
2. 竞争格局：目标企业在该行业内占据一定市场份额，但同样存在着一些竞争对手，需要进行进一步的市场竞争分析。
三、财务状况分析1. 历史财务数据分析：对目标企业的历史财务数据进行了详细分析，包括收入、利润、资产负债表等指标。
分析表明目标企业财务状况稳定，经营情况较好。
2. 盈利能力评估：通过对目标企业的盈利能力进行评估预测，预计盈利能力有望在未来增长，且收购后能够进一步提升。
3. 偿债能力评估：对目标企业的偿债能力进行评估，发现目标企业的偿债能力较强，具备相应的偿债能力。
四、风险评估1. 宏观经济风险：全球经济环境不确定性增加，可能对目标企业带来的市场风险。
2. 行业竞争风险：竞争对手的增加和技术进步可能对目标企业的市场份额和利润带来压力。
3. 内部管理风险：目标企业的企业文化和内部管理是否与收购企业相适应。
五、收购预期效益1. 降低成本：通过收购可以实现规模经济，降低生产成本，并达到合理的资源配置。
2. 市场扩展：将目标企业的产品和服务市场扩大，进一步增加销售额和市场份额。
3. 技术创新：通过与目标企业的合作，可以实现技术创新和知识共享，并提升企业核心竞争力。
六、结论与建议综合以上分析，企业收购目标企业的股权是可行的。
1. 财务状况良好：目标企业的财务状况稳定，经营情况良好，有望实现收益增长。
2. 市场前景广阔：目标企业所在行业发展迅速，市场潜力巨大。
3. 风险可控：尽管存在一定的风险，但风险可以通过合理的管理得到控制。
4. 收购预期效益明显：通过收购可以降低成本、扩大市场、促进技术创新，带来长期的收益增长。
建议管理层在决策过程中充分考虑市场、财务、风险和收购预期效益等因素，并制定详细的收购方案，保证收购过程的顺利进行。
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可行性研究报告
Feasibility study report
r e p o r t p l a n 股权转让收购项目
股权收购项目可行性研究报告
目录
1 可行性研究报告编制概述 (1)
1.1 项目背景 (1)
1.2可研报告编制依据 (1)
1.3 其他相关事项说明 (1)
2 目标公司情况 (1)
2.1 基本情况 (1)
2.2 资产现状 (2)
2.3经营现状 (2)
2.4财务状况 (2)
3 收购的必要性 (2)
4 股权收购方案 (3)
4.1股权收购价格 (3)
4.2 股权收购方案 (4)
4.3 股权收购方案的法律意见 (4)
5 收购后公司的整合与经营 (5)
5.1收购后公司的整合 (5)
5.2 收购后公司的经营 (5)
6 收购方案实施计划 (6)
6.1 实施计划 (6)
6.2项目资金运用 (7)
6.3项目资金筹措 (7)
7 投资估算 (7)
7.1 投资估算依据 (7)
7.2收购后目标公司的新增建设投资估算 (7)
7.3集团公司（我方）投资估算 (7)
8 财务评价 (8)
8.1财务分析依据 (8)
8.2 收购后目标公司财务分析主要参数 (8)
8.3收购后目标公司总成本费用估算 (9)
8.4收购后目标公司营业收入及税金估算 (9)
8.5收购后目标公司获利能力分析 (9)
8.6收购后目标公司经济评价指标 (9)
8.7 中林集团经济评价指标 (9)
8.8 不确定性分析 (9)
8.9 财务评价结论 (10)
10 结论及建议 (12)
10.1综合评价 (12)
10.2 研究报告的结论 (12)
10.3 存在的问题 (12)
10.4 建议及实施条件 (12)
附表: (12)
附表1 收购投资估算表 (12)
附表2 收购后目标公司营业收入、营业税金及附加和增值 (12)
附表3 收购后目标公司总成本费用估算表 (12)
附表4 收购后目标公司固定资产折旧表 (12)
附表5 收购后目标公司无形资产其他资产摊销表 (12)
附表6 收购后目标公司人工费用估算表 (13)
附表7 收购后目标公司投资现金流量表 (13)
附表8 中林集团现金流量表 (13)
附表9 收购后目标公司利润与利润分配表 (13)
附表10 收购后目标公司借款还本付息计划表 (13)
附表11 敏感性分析表 (13)
附表12 财务分析指标表 (13)
附件： (13)
附件1 项目立项批复文件； (13)
附件2 关于开展可行性研究报告的委托函 (13)
附件3 项目申报单位同意股权收购的决议文件； (13)
附件4 新公司章程（草案）； (13)
附件5 与股权出让方签订的投资协议书； (13)
附件6 评估报告、审计报告、财务尽职调查报告或法律尽 (13)
附件7 生产许可证和安全生产许可证，质量、安全、环境等管理体系认证证书；以及行业资格（资质）证书等； (13)
附件8 目标公司的有关重要文件：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、国有土地使用证、房屋所有权证等； (13)
附件9 其他需要提供的资料。
(13)
1 可行性研究报告编制概述
1.1 项目背景
1．股权收购的动因和背景。
2．目标公司筛选情况。
3．项目前期谈判进展情况。
4．股权出让方基本情况和出让原因。
1.2可研报告编制依据
1．与股权出让方签订的意向书或框架协议等。
2．项目立项批复文件。
3．国家法律、行政法规及集团公司有关规定。
4．审计报告、资产评估报告、法律尽职调查报告及法律意见书。
5．其他相关文件。
1.3 其他相关事项说明
2 目标公司情况
2.1 基本情况
1．公司全称名称、地址、注册资本、成立日期、经营期限、法人代表、公司性质等。
2．公司股权结构及主要股东情况。
3．公司的经营范围和主营业务、各分支机构。
4．公司及其产品、技术在同行业所处地位。
5．公司法人治理结构，股东会、董事会、监事会和管理层有关情况。
6．公司人力资源情况，包括经营管理人才和技术人才。
7．企业形象和企业文化。
2.2 资产现状
包括资产概况、规模和主要构成内容。
1.工程概述；
2.工程内容；
3.主要工程量及技术指标；
4.存在问题及建议。
2.3经营现状
包括生产的产品（服务）、主要经营业绩、竞争力、主要客户情况、利润水平等；生产的技术水平、经营管理水平及经营管理中存在的现实和潜在风险。
目标公司投资情况、资信状况等。
2.4财务状况
根据目标公司近三年的财务报表，对资产总额、净资产规模、流动资产、负债总额、盈利能力、现金流等相关指标及存在的问题进行分析。
3 收购的必要性
论述项目的实施对于集团公司增强核心竞争力，产业链优化和取得协同效应，或者避免损失等方面的重要作用。
主要有以下几个方面：
（一）在实现集团公司战略目标等方面的作用。
（二）增强集团公司核心竞争力的战略意义。
（三）对于集团公司或某一区域产业链优化，解决发展瓶颈等方面的作用。
（四）给集团公司带来的经营协同效应。
主要指收购后因经营活动效率提高所产生的效益。
包括收购产生的规模经济、成本降低、优势互补、市场份额扩大、更全面的服务等。
（五）给集团公司带来的管理协同效应。
主要指收购后因管理效率的提高而带来的收益。
包括收购后引进先进技术及管理方法和培养人才等。
（六）给集团公司带来的财务协同效益。
如税收优惠、合理避税等。
4 股权收购方案
4.1股权收购价格
1．收购案例
项目收购方应注意收集、整理与拟收购目标公司处于同一或类似行业的并购信息，并填报并购案例信息表。
见表4-1。
表4-1 同类项目收购案例汇总表
2．目标公司价值评估方法
价值评估方法有收益法、现金流量折现法、市场法和成本法等。
3．目标公司的财务审计、资产评估
简要摘录目标公司审计报告内容，包括审计单位、审计时间、审计后的主要财务状况、经营成果和现金流量。
简要摘录目标公司资产评估报告内容，包括评估单位、评估时间、评估范围、评估基准日、评估依据、价值评估方法、评估结果和需要说明的问题。
重点对资产有无瑕疵进行说明。
4．收购价格确定
4.2 股权收购方案
包括股权收购比例、收购方式（现金、置换或换股）等。
若与股权出让方达成的初步意向存在多种方案选择或与股权出让
方达成的初步意向中未明确股权收购方案的，应进行多方案比选，明确推荐方案和可接受方案的顺序。
收购进度安排、对其他竞争者的应对设想等。
4.3 股权收购方案的法律意见
简要摘录法律意见书内容，包括出具法律意见书的单位、时间、范围和法律意见书的主要结论（综合发表意见）及需要说明的事
项。
法律意见书提示相关的法律风险和避免法律风险的途径和方法，包括收购前目标公司债权债务、有无涉及抵押、担保、诉讼、仲裁等；
收购前债权债务的安排及承诺；合同履行过程中是否有法律及政策障碍、土地权证办理等。
5 收购后公司的整合与经营
所有股权收购项目均应按照本节内容进行分析，但参股项目可不进行整合内容的描述。
5.1收购后公司的整合
1．收购后公司的概况
包括收购后公司的名称、住所、注册地址、设立方式、法定代表人、公司性质、公司注册资本、股权结构、公司经营宗旨、经营范围、经营方式和经营期限。
2．收购后公司的法人治理和议事规则
包括股东会、董事会和监事会，各方委派的高级管理人员名额和职责安排。
以及股东会、董事会和监事会表决制度安排。
3．收购后公司的组织机构
包括收购后公司的机构设置、公司经营管理机构模式和人员。
４.收购后公司的自主知识产权使用情况（无偿或有偿）。
５.说明收购后公司是否执行集团公司会计政策、是否纳入公司合并报表范围。
5.2 收购后公司的经营
5.2.1市场调查和预测
1）市场调查
对目标市场进行调查。
包括近三年产品市场消费量和目标公司产
品的销售量、市场占有率、现有客户情况、产品价格及竞争状况等。
2）市场预测
对目标市场进行预测。
包括需求预测、价格预测、产品供应商情况分析等，预测要符合客观发展规律。
3）市场份额、产量和价格预测
分析收购后公司的竞争实力，市场份额目标、营销策略等，初步确定收购后公司的产品产量和价格。
5.2.2 经营与运作
1）收购后公司的经营与运作方式、盈利模式、条件和能力，存在的问题及解决的措施。
2）收购后公司的资源配置、优化资产结构和地区间的供需、产品质量、降低销售成本、规模效益、企业文化、商标、品牌等。
5.2.3工程建设项目
如果收购后目标公司已确定工程建设项目，应简要摘录建设项目可行性研究报告的相关内容。
5.2.4技术引进
以技术引进为目的股权收购项目，应对引进的技术对象种类（包括专利、专有技术、商标的使用权或技术协助等）、权属及技术检索结果、引进技术的先进性、适应性、可靠性和经济性，以及对引进技术的消化、吸收、再创新和技术内化预案等重点阐述。
6 收购方案实施计划
6.1 实施计划。