财务会计月度重点工作时间节点清单

财务需要的每月重点工作流程

财务需要的每月重点工作流程财务需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

财务会计每月重点业务流程

每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务部门重点工作时间表模板

财务部重要工作时间节点
序号一月度工作彭丹朱玲曾文静冉燕朱玲曹燕朱玲 1 会计月报（底稿）每月2日中午12:00 马丹玲彭扬洋张雪琴刘颖曾文静科目相关人李鑫彭扬洋李鑫马丹玲 2 中央预算部门执行情况统计表集团每月3日每月3日中午12:00 每月2号下午5:00 冉燕彭丹冉燕张雪琴涂强马丹玲 3 会计月报（久其）集团每月4号中午马丹玲李鑫朱玲曾文静刘颖李鑫曹燕曾文静 4 月应收账款风险评估集团每月5日中午每月5号上午9:30 每月5号中午12:00 每月5号中午12:00 马丹玲曾文静马丹玲李鑫朱玲 5 会计月报（报表管理、报表汇总）集团每月5日下午马丹玲马丹玲李鑫刘颖曹燕曾文静 6 7 8 集团考核指标测算会计月报管理会计三张报表总会计师每月8号公司领导每月7日集团每月7日每月8号中午12:00 每月6号下午5:00 每月6号下午5:00 每月8号上午9:30 每月6号中午12:00 每月6号中午12:00 每月7号下午5:00 每月6号上午9:30 每月5号下午5:00 霍敏怡马丹玲每月2日中午12:00 霍敏怡霍敏怡每月5号下午5:00 EVA等三张管理报表及分析每月29日下午5:00 每月4号下午5:00 每月3号下午5:00 刘颖彭丹曾文静 9 内部管理报告（含PPT) 公司领导每月10日每月9日下午5:00 每月8号中午12:00 每月8日上午9:30 霍敏怡彭扬洋朱玲李鑫霍敏怡霍敏怡涂强各基本车间会计各利润车间会计人力部霍敏怡制保部战略部霍敏怡每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月4号下午5:00 每月5号下午5:00 每月7号下午5:00 每月8号中午12:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月8号下午5:00 每月11号中午12:00 每月9号下午5:00 11 存货考核指标战略部每月12日每月12日中午12:00 每月11号下午5:00 每月12号中午12:00 每月9号下午5:00 每月9号下午5:00 每月26日中午12:00 12 会计快报总会计师每月27号中午每月27日中午12:00 每月27日上午9:30 每月26日中午12:00 每月26日中午12:00 每月27日上午9:30 存货分析、成本分析工资发放汇总表应收账款及预付账款分析资金预算及执行情况表管理费用及制造费用分析收入及毛利预算执行分析 EVA等三张管理报表汇总 PPT 基本车间考核表利润车间考核表平均从业人员表产量情况表工业增加值表基本生产车间考核表、职能部门考核表、利润单位考核表产成品数据原材料数据在产品数据主营业务快报应收账款存货会计快报每月26日中午12:00 每月26日中午12:00 完成开票在产品、原材料、产成品每月9号上午9:30 原材料数据每月3号下午5:0 0 每月3号下午5:0 0 资产负债表、利润表生产成本报表期间费用表、制造费用汇总表在产品分析原材料分析产成品分析每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月2号下午5:00 每月3号中午12:00 每月3号中午12:00 每月3号中午12:00 每月4号上午11:00 月度指标表固定资产投资指标表、月度指标表月度指标表预算报表 EVA报表营业收支表、月度指标表期间费用表、月度指标表汇总报出每月25日中午12:00 每月25日下午3:00 每月25日中午12:00 每月25日下午5:00 每月26日中午12:00 每月26日上午9:30 每月28日中午12:00 每月28日上午9:30 每月28日下午5:00 每月29日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日下午5:00 每月30日中午12:00 每月1日中午12:00 每月2日中午12:00 工资转差异给材料岗材料采购入库差异表固定资产月结转账给车间结转原材料、材料差异凭证平账银行回单分发至各岗位结出税金差异生产成本报表应收账款重分类、内部往来表完成所有凭证主营业务报表、内部交易表本部与子公司间现金流对账表本部与子公司对账表月报底稿每月26日中午12:00 每月30日下午5:00 各车间对分子公司的转账分子公司财务报表（含内部交易表）每月28日中午12:00 每月28日下午5:00 车间成本报表车间成本报表每月25日上午9:30 每月25日中午12:00 每月25日上午9:30 每月25日上午9:30 材料入库表（物流部）、暂估材料表（采购部）互转凭证材料收发月报表、存货余额帐、主料收发存明细材料收发月报表当月发放工资前一天下午5：00 工资资料工作内容报送单位完成报出时间总会审阅时间部长审阅时间分管副部长审核时间责任人经办人一上报时间上报内容经办人二上报时间上报内容

分公司月度财务工作时间表

库存未退存货数量比对、T库与华光华宝等单位接收退货数量比对）4、ERP未开票数据与纸质未开票出库单数
财务部
据核对表5、每月存货抽盘表传真或扫描件（签字齐
全）
经营任务完成情况、应收账款分析及跟踪、滞销产品跟
踪表、费用分析、业务员绩效，主要指标预算及会议纪财务部
要
财务部
最重要
财务部
最重要
记账凭证与原始凭证一一对应，装订成册归档
月度工作结束后2个月内凭证装订
每季度次月底之前
内控自查表
每季度次月底之前
应收账款发函回函统计表
次年4月底之前
年度账簿
注：请各位在日常工作
期间，注意以上工作内
分公司财务工作时间表
包含主要内容
接收部门
接收人
财务部财务部综Fra bibliotek部综合部
1、盘点表2、签字齐全的实物盘点表（含ERP现存量和
实盘数）传真或扫描件3、退换货核对明细表（T0库与
财务部
综合部、财务部
总账、日记账、三栏账及各辅助明细账）
工作时间及上报时间节
点
每月1日
财务报表
工作内容
每月5日
业务招待费备案清单
每月5日-10日
工资表
每月10日每月15日之前
应收账款账龄分析表
国地税纳税申报
每月15日
存货盘点表
每月20日之前
经济活动分析会内容
每月25日之前
计提折旧
每月25-27日
收入、利润、回款及存货预计
每月25-30日
进项税认证及进项发票核对

财务人员每月的重点工作流程

财务人员每月的重点工作流程每月月初和月末是财务人最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务会计月度重点工作时间节点清单

注意事项下班前每周至少两次银行回单取回并送达
具体按税务部门要求 20日左右开往来账会议
特殊开票情况在工作小结中列示并说明情况
时间时点
重点工作内容
每日货币资金日报表、货币资金汇总表
每周二次
银行回单取回并送达
1日回款确认
范围集团集团集团
1日制造费用类凭证结束
集团
1日应付类凭证完成
集团
2日内部公司代收代付表
集团
2日费用类凭证结束
集团
2日付款预测表发送采购中心
集团
2日
供应商当月对账计划及截止上月未对账供应商清单发采购中心
15日月度、季度税务申报
集团
22日往来会议 24日月度工作计划 25日预算分析会 27日发货汇总表内外账核对无误
集团集团集团集团
29日月度工作总结
集团
31/31日
内部发票开完并监督采购将发票在系统中完成
备注：
节假日
集团
销售会计成本会计成本会计主办会计销售会计财务经理会计部经理往来会计财务管理部经理销售会计往来会计经理主办会计、会计部经理统计组长全体销售会计、往来会计
集团
3日应收账款内外账核对（销售、回款、余额）集团
3日月度对账单取回并送达 201 基片成本核算结束 4日应收类往来凭证完成录入
集团集团集团
6日销售账套结账
集团
4日车房成本核算 4日将上月全部回单取回并送达
集团集团
财务中心月度重点工作时间结点清单
岗位
责任人
出纳
出纳
出纳
往来会计
往来会计

会计每月重点工作流程

会计每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。

财务人员需要的每月重点工作流程

财务人员需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。

越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。

现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。

销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。

做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。

为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。

（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。

注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。

因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。

第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。

增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。