汽车4S店财务管理制度
汽车4s店财务管理制度
汽车4s店财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车4S店财务管理行为，保证财务工作的正常进行，保障企业的经营秩序，提高经营效益，树立良好的企业形象，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属所有分公司、办事处的财务管理工作。
各分公司、办事处应根据实际情况结合本制度制定相应规章制度。
第三条本公司各级财务人员应当严格遵守国家财经法律法规，严格执行公司财务制度，维护公司利益，认真负责地开展财务管理工作。
第四条公司领导要加强对财务管理工作的督促、检查，对各级财务人员认真执行公司财务制度的情况进行检查、指导和督促。
第五条公司聘用的外部会计师事务所要独立行使职业责任，对其审计、验资等工作应当公正、独立、严谨。
第六条财务管理人员应当维护公司商业秘密，不得泄漏公司的财务信息和相关信息。
第二章财务管理组织结构第七条公司设有财务部门，负责公司资金的管理、会计核算、财务统计和财务报表的编制等工作。
第八条财务部门由首席财务官直接领导，下设会计部、成本部、金融部等职能部门。
第九条公司应当设立独立于财务部门的监察部门，对财务及其他有关活动进行监督检查。
第十条会计部门负责日常的会计记录、核算等工作。
第十一条成本部门负责成本核算、管理与控制工作。
第十二条金融部门负责财务资金、结算、融资等工作。
第三章财务管理制度第十三条公司应建立健全的财务管理制度，包括资金管理制度、会计核算制度、成本核算制度、财务经费管理制度等。
第十四条资金管理制度应当包括资金预算、使用、结余、结算等内容。
第十五条会计核算制度应当包括会计政策、核算方法、报表制度等内容。
第十六条成本核算制度应当包括成本核算、分析、管理、控制等内容。
第十七条财务经费管理制度应包括经费的预算、发放、使用、监督等内容。
第十八条公司应当通过内部审计和外部审计对财务制度进行监督，确保财务管理制度的有效执行和不断完善。
第十九条公司应当不断学习和借鉴行业内外其他企业的先进经验，适时修订和完善财务管理制度，按规定推行。
4S店财务管理制度三篇.doc
4S店财务管理制度三篇第1条XX汽车销售有限公司财务管理标准发布日期:4月17日XXXX目录.2第1章总则3第2章现金管理系统3第3章银行存款管理系统6第4章财务审批系统6第5章员工贷款管理系统7第6章库存管理系统.10第7章费用报销系统.13第8章印章管理系统.19第9章票据管理系统.21第10章商务车交付流程.23第11章维修车交付流程.25第12章投标管理系统=1第1条、第一条为加强公司资本的内部控制和管理，降低资金筹集成本，防范经营和财务风险，确保公司资本标准、安全、高效经营，实现公司资产和股东资本收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规、规章、公司章程的有关规定和公司实际情况，制定本标准。
第2条、第2条、本规范适用于公司及其所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第二章现金管理制度第三条、第三条、为加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，现对现金管理作如下规定。
第4条、第4条、现金使用范围11、、员工工资、奖金、津贴和劳动保险及福利费用；22、、出差人员差旅费；33、、采购办公用品、零星备件或其他零星费用；44、、零星商业活动支出的零用金；55、、需要以现金支付并经总经理书面批准的其他费用。
第5条、第5条、现金收付原则11、、现金收支必须按照法律文件的规定办理；如果签字不符合财务审批制度第四章的规定，出纳将不予支付。
22、、如因公外出或购买商品需要借款，按第五章“员工贷款管理制度”的规定办理。
33、、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不得对其用途作虚假陈述。
现金支取、出纳不允许使用银行账户代其他单位或个人存取现金。
公司赚取的现金不得以个人名义存入银行(除非得到董事长和总经理的书面许可)。
不允许保留账户外公共资金。
44、、。
出纳员不允许支付最高限额的款项，也不允许预支或挪用公司资金。
第6条、第6条、现金收支11、、来自任何收入来源的现金原则上应在同一天发送至银行。
汽车4s店财务制度
汽车4s店财务制度第一章总则第一条为规范汽车4S店的财务管理，保障企业资金安全，提高财务工作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于汽车4S店的财务管理工作。
第三条本制度所称汽车4S店，是指具有汽车销售、维修、配件和售后服务的综合性门店。
第四条汽车4S店应当按照国家有关法律法规和规章制度，依法开展财务管理工作。
第二章财务管理组织机构第五条汽车4S店应当设立财务部门，负责财务管理工作。
财务部门的主要职责是制定和落实财务管理制度，合理分配财务资源，维护财务安全。
第六条汽车4S店应当配备财务人员，具有相关专业知识和工作经验，熟悉财务管理制度，能够熟练操作财务软件。
第七条汽车4S店应当根据企业规模和财务需求，设立财务内部审计部门，负责对财务管理工作进行监督和检查。
第八条汽车4S店应当建立健全财务管理委员会，由公司高层领导组成，负责制定财务管理策略，审查和批准财务报表。
第九条汽车4S店应当设立财务信息中心，采用先进的财务管理软件，实现财务数据的快速录入、查询和分析。
第三章财务管理制度第十条汽车4S店应当建立健全的财务流程管理制度，包括资金管理、收支管理、备用金管理、财务报表编制、审计监督等方面。
第十一条汽车4S店应当按照公司规定的财务制度和流程，对各项财务活动进行控制和监督，确保财务数据的真实、准确和完整。
第十二条汽车4S店应当建立健全的会计制度，按照国家会计准则和相关规定进行会计核算和报表编制，确保会计数据的合法性和准确性。
第十三条汽车4S店应当合理管理和使用公司资金，严格控制资金流动，防范资金风险，确保企业运营的正常和稳定。
第十四条汽车4S店应当建立合理的财务预算制度，根据公司经营目标和发展规划，制定财务预算，提高经营管理水平。
第十五条汽车4S店应当依法纳税，并按照税法规定进行税务报告和申报，保证纳税合规。
第四章财务管理流程第十六条汽车4S店应当制定资金管理流程，包括公司资金的进出、调拨、报销等方面，严格控制资金使用。
汽车4s财务制度
汽车4s财务制度一、财务管理机构设置汽车4S店的财务管理机构主要包括财务部门和财务总监。
财务部门的主要职责是负责企业的财务管理和核算工作，负责编制财务报表、日常账务处理、财务分析和预测等工作。
而财务总监则负责对整个企业财务工作的全面监督和管理，向董事会和高级管理层报告企业的财务状况，协助制定企业的财务政策和战略规划。
二、财务制度1.会计核算制度汽车4S店的会计核算制度要符合相关法律法规和会计准则的规定，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
包括会计基础工作、会计核算和报表编制等内容。
2.财务预算管理制度汽车4S店要建立科学的财务预算管理制度，包括年度预算、月度预算、部门预算等，确保企业的财务目标和业绩目标的有效实现。
同时要对预算执行情况进行定期监控和评估，及时调整预算方案。
3.内部控制制度汽车4S店要建立健全的内部控制制度，包括财务制度、流程制度、人员制度和信息系统制度等。
通过内部控制制度的建立和执行，有效降低企业的经营风险，保障企业的资产安全和财务稳健。
4.财务风险管理制度汽车4S店要建立财务风险管理制度，包括风险评估、风险预警、风险控制和风险应对等内容。
通过做好财务风险管理工作，有效防范和控制各种财务风险，确保企业的财务安全和稳健。
5.财务审计制度汽车4S店要建立财务审计制度，定期进行内部审计和外部审计，检查和评价企业的财务状况和经营业绩。
同时要接受相关监管部门的审计和监督，确保企业的财务活动合法合规。
6.财务报告制度汽车4S店要建立完善的财务报告制度，包括年度报告、季度报告、月度报告等，及时向董事会和高级管理层提供真实、准确和完整的财务信息。
同时要向股东、投资者和其他利益相关方公开财务信息，维护企业的信誉和声誉。
三、财务管理流程1.账务处理流程汽车4S店的账务处理流程包括日常账务录入、账务审核、账务汇总和账务报表编制等环节。
要求财务人员按照规定的流程和程序进行账务处理，确保账务信息的真实性和准确性。
汽车4S店财务管理制度
汽车4S店财务管理制度一、前言为了规范汽车4S店的财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业的正常经营，制定本财务管理制度。
二、财务组织架构1.设立财务部门，负责企业的财务管理工作。
2.财务部门的主要职责包括：编制财务预算、制定财务计划、进行财务分析、管理资金等。
3.财务部门设置岗位：财务主管、会计、出纳等。
三、财务预算和计划1.每年年初制定财务预算，包括收入、支出、利润及资金需求等方面的预测。
2.财务预算需经经理层审批，并记录在企业管理系统中。
3.每月编制财务计划，包括各项收入、支出及资金需求等，以便及时监控财务状况和进行调整。
四、会计核算1.4S店采用企业会计准则进行会计核算。
2.每月底进行会计结算，包括借贷记账、核对账目等工作。
3.按照规定时间编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时报送给监管机构。
五、资金管理1.设立专门的资金账户，对企业资金进行管控。
2.制定合理的资金计划，根据经营需要合理调配资金。
3.加强资金监管和控制，确保资金安全，防止财务风险的发生。
六、财务分析1.定期进行财务分析，包括利润分析、偿债能力分析、营运能力分析等。
2.根据财务分析结果，及时调整经营策略，提高企业的盈利能力和竞争力。
七、成本管理1.对各项成本进行分类和管理，包括直接成本、间接成本、费用等。
2.根据成本管理结果，制定成本控制措施，降低成本支出，提高经济效益。
八、内部控制1.建立健全的内部控制制度，包括财务制度、资金管理制度、成本控制制度等。
2.定期进行内部控制检查，发现问题及时纠正，提升企业的运作效率和风险管理能力。
九、财务档案管理1.建立财务档案管理制度，规范财务档案的建立、归档、查阅和保管等环节。
2.财务档案应按照规定的期限进行保存，保证财务信息的完整性和可查询性。
十、法律法规遵守1.4S店财务管理应遵守国家财经政策，遵循相关法律法规，确保财务合规性。
2.严禁以任何方式从事虚假财务报告、突破财务监管等违法行为。
汽车4S店财务管理制度4s店规章制度
汽车4S店财务管理制度4s店规章制度
以下是汽车4S店财务管理制度和4S店规章制度的一些内容：
1. 财务管理制度：
- 资金管理：确保资金安全，并按照公司规定的流程进行收支管理。
- 账务管理：建立健全的账务体系，包括凭证、账簿和财务报表等。
- 预算管理：制定合理的财务预算，并按照预算执行实际支出。
- 费用控制：对各项费用进行管控，节约费用，提高经营效益。
- 税务管理：遵守税法规定，准确申报税费，并及时缴纳。
2. 4S店规章制度：
- 工作时间：规定工作时间和休息时间，要求员工按时完成工作任务。
- 纪律要求：遵守公司的纪律要求，包括行为规范、工作规定等。
- 员工考勤：要求员工按规定进行考勤，包括签到、签退等。
- 安全管理：制定安全管理制度，保障员工和顾客的安全。
- 保密要求：要求员工保守公司的商业机密，不得泄露相关信息。
以上只是汽车4S店财务管理制度和4S店规章制度的一些基本内容，具体的制度和规章还需要根据实际情况进行制定和完善。
汽车4S店财务管理制度
汽车4S店财务管理制度一、总则为了规范汽车4S店财务管理工作，保证财务数据的准确性和安全性，提高经营效益，制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定财务管理制度，并监督执行情况。
2. 营业部门负责提供销售数据和相关报表。
3. 采购部门负责提供采购数据和相关报表。
4. 人力资源部门负责提供人员工资数据和相关报表。
5. 仓储部门负责提供库存数据和相关报表。
三、财务数据处理规定1. 所有财务数据必须按照规定的格式和流程录入系统，并进行及时更新。
2. 财务部门负责审核和核对财务数据，确保准确性和完整性。
3. 所有财务数据必须做好备份工作，确保数据安全可靠。
4. 财务部门负责对财务数据进行定期检查和统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
四、财务报表编制与审核1. 每月底财务部门负责编制销售额、成本、费用、利润等相关财务报表。
2. 财务部门负责审核财务报表的准确性和合规性，确保报表符合财务管理制度要求。
3. 所有财务报表必须经过财务部门主管审核，并由公司高层审批后方可发布和使用。
五、经费支出管理1. 所有经费支出必须进行预算管理，确保合理性和可控性。
2. 财务部门负责编制年度经费预算，并监督执行情况。
3. 经费支出必须经过相关部门和财务部门的审批，并按照预算执行。
六、资产管理规定1. 财务部门负责对公司固定资产和流动资金进行登记、管理和盘点。
2. 财务部门负责制定资产管理制度，并监督执行情况。
3. 任何对公司资产的处置必须经过公司高层审批，并按照相关规定执行。
七、审计与监督1. 公司财务部门应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
2. 公司应定期聘请外部审计机构对财务工作进行审计，确保财务数据的真实、准确和合规。
3. 公司领导层应建立完善的监督机制，对财务工作进行有效管理和监控。
八、违纪处理1. 对于违反本财务管理制度的行为，将进行相应的纪律处分，并追究法律责任。
2. 对于财务数据造假、挪用公款等严重违纪行为，将予以解除劳动合同，并向有关部门报案。
4s店财务规章制度
4s店财务规章制度（原创实用版3篇）《4s店财务规章制度》篇14S店财务规章制度如下：1. 财务部门人员设置：总会计师、会计机构负责人、会计、出纳及仓库保管。
2. 制定并遵守《会计人员职责》，负责日常财务工作，及时准确地处理账务。
3. 负责编制公司年度预算、月、季、年度财务报表，保证帐目日清月结，及时上报总经理。
4. 负责公司的各项成本核算，认真分析汇总各项成本数据，做到准确无误。
5. 认真执行各项财务收支计划，监督各项财务制度的实施。
6. 每月按时向总经理和上级有关部门报送财务收支计划执行情况。
7. 统一管理公司的各种证照，保证其有效运行，防止丢失并定期复审。
8. 负责员工工资的核算和处理，并负责将工资发放表交给收银员和会计处。
9. 正确、及时填制各种凭证，认真传递，妥善保管会计资料。
10. 督促有关人员妥善保管、整理好各种财务账册、报表册和会计档案。
11. 负责编制资金收支计划，合理调度资金，保证现金及有价证券的合理使用。
12. 负责公司发票的购买、使用、登记等管理。
《4s店财务规章制度》篇24S店财务规章制度如下：1. 严格遵守国家财经法规、会计制度和财务制度，以及公司有关规定。
2. 建立健全内部财务管理制度，做好车辆维修成本核算，准确、及时、完整地编制会计报表，做好财务分析。
3. 统一使用财政局制定的会计科目，并按照《汽车维修行业会计制度》进行记帐。
4. 按照《中华人民共和国车船税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局关于发布〈中华人民共和国车船税法〉的通知》以及相关规定，及时缴纳车船税。
5. 按照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局关于企业所得税有关问题的通知》以及相关规定，及时足额缴纳企业所得税。
6. 按照《中华人民共和国增值税法》以及相关规定，正确使用增值税专用发票，及时足额缴纳增值税。
7. 按照国家有关规定，做好个人所得税代扣代缴工作。
8. 严格按照规定开具发票，使用国家统一发票或税务部门批准的发票。
汽车4S店财务管理制度
汽车4S店财务管理制度汽车4S店财务管理制度1.财务管理的目的和原则1.1 目的：本制度旨在确保汽车4S店财务管理的规范性、透明性和高效性，以实现财务合规和经济效益最大化。
1.2 原则：财务管理应遵循以下原则：1.2.1 合法合规：遵守相关法律法规，确保财务活动的合法性和合规性。
1.2.2 透明公开：财务信息应及时准确地提交，确保相关方能够了解店铺财务状况。
1.2.3 严谨准确：财务记录和报表应准确无误，确保准确反映到店铺财务状况。
1.2.4 经济效益：通过合理的财务管理手段，实现经济效益的最大化。
2.财务管理组织机构和职责2.1 财务部：2.1.1 负责制定和完善财务管理制度，保证财务管理的合规性。
2.1.2 负责日常财务核算、报表编制和成本控制等。
2.1.3 负责存款、支付和收款管理，确保资金安全和有效利用。
2.1.4 负责税务申报和税务合规管理。
2.2 内部控制职责：2.2.1 财务内控：建立健全的财务内控制度，确保财务安全。
2.2.2 制度文件管理：负责编制和管理相关制度文件，确保制度的贯彻执行。
2.3 经营部门职责：2.3.1 提供销售数据支持，协助财务部门编制销售报表。
2.3.2 提供库存数据支持，协助财务部门编制库存报表。
2.3.3 参与成本控制活动，协助财务部门降低成本，提高利润。
3.财务管理流程3.1 日常核算流程：3.1.1 完善会计账簿和凭证管理，确保财务记录的完整性和准确性。
3.1.2 定期进行会计账簿和凭证审核，及时发现和纠正错误。
3.1.3 完成会计期末处理，编制期末财务报表。
3.2 资金管理流程：3.2.1 建立资金预算和周转机制，确保资金需求的合理安排。
3.2.2 定期进行资金盘点，确保资金安全和使用的合理性。
3.2.3 建立支付和收款制度，确保资金的及时支付和收回。
3.3 税务管理流程：3.3.1 学习和了解相关税法法规，确保税务申报的合规性。
3.3.2 建立税务档案管理制度，确保税务信息的记录和保存。
4S店财务管理制度三篇
4S店财务管理制度三篇篇一：XX汽车销售有限公司财务管理规范发布日期：20XX年04月17日目录目录 (2)第一章总则 (3)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (6)第四章财务审批制度 (6)第五章员工借款管理制度 (7)第六章存货管理制度 (10)第七章费用报销制度 (13)第八章印鉴管理制度 (19)第九章票据管理制度 (21)第十章商品车交车流程 (23)第十一章维修车辆交车流程 (25)第十二章招标管理制度 (28)第十三章附则 (29)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本规范。
第二条、本规范适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，按照第五章“员工借款管理制度”的规定办理。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行（董事长和总经理共同书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，原则上应于当日全部送存银行。
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珠海吉博力汽车销售服务有限公司财务管理制度发布日期：2017年3月2日目录目录2第一章总则3第二章现金管理制度3第三章银行存款管理制度6第四章财务审批制度6第五章资金预算管理制度7第六章员工借款管理制度8第七章合同、收据、缴款管理制度11第八章交车管理制度 (11)第九章费用报销制度 (11)第十章单车结算、公司月报管理制度12第十一章附则 (13)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条、本制度适用于公司及公司所属部门。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、新车介绍业务费及业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借支单付款。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应于当日送存银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
4、支付现金在1-5仟元的，经办人必须提前一个工作日通知财务部门；5-1万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；1万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（公司紧急、重大的非日常事项例外）。
第七条、现金报销时间规定：1、购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销，出差人员所借现金必须在出差返回后3个工作日内报销。
如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权从借款人的工资中直接扣除。
2、借用备用金的部门和员工，必须在每月月末前据实报销相关费用，逾期报销者，财务部有权拒绝办理，并在直接责任人的工资中扣除借出的备用金。
3、报销单填好后交综合管理部审核，由综合管理部审核后找总经理签字，最后由财务报销。
（综合管理部每周五统一拿一周报销单找总经理签字审核，后经财务部报销）。
第八条、库存现金的保管：1、库存现金限额原则上以满足公司5天日常零星开支为标准，超过限额要当日送存银行。
2、会计人员应于每月末定期清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向总经理汇报，采取措施。
3、出纳办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
4、出纳人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向财务负责人汇报，查明原因后按照总经理审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
5、财务负责人每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点﹙每月不定期对库存现金进行盘点，每月不得少于壹次﹚。
重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
6、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由出纳专人保管。
第九条、处罚：1、对违反本制度造成公司损失的，视其情节严重，结予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。
第三章银行存款管理制度第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过总经理批准由网上银行和手机银行办理转账结算。
第十一条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第十二条、出纳应定期到各开户银行收取银行结算凭证。
对所有的银行结算凭证，财务负责人必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。
第四章财务审批制度第十三条、预算内资金支出，由财务部根据资金的周转情况和项目进度情况拨付（资源部应在每周末做下一周提车资金安排）。
第十四条、财务预算外支出：1、根据公司经营业务的具体情况，发生下列情形时可办理预算外支出，其他情况一律上报财务汇总后于下月计划安排支付：﹙1﹚各部门设备意外损坏必须购置设备或配件的；﹙2﹚发生安全事故导致需支付款项的；﹙3﹚员工临时性借款的；﹙4﹚其他经总经理书面同意需预算外支出的。
2、员工借款按照第六章规定办理。
第五章资金预算管理制度第十五条、公司资金预算是公司财务预算的重要组成部分。
为有效地反映资金余缺及筹措使用情况，公司及各部门单位均要编制资金预算。
第十六条、资金预算主要包括：1、应收车款回收预算：应收车款应在车辆到店3日内回款，如客户未按合同约定的时间付款，我公司将收取千分之3的手续费。
2、其他应收款回收预算：财务部门每月末分析其他应收款项形成的原因，逐项清理，发现问题及时上报总经理。
3、职工薪酬预算：财务部根据各部门经营情况和员工出勤情况按照规定的《绩效考核与工资计算制度》预算当月职工薪酬总额和上缴的应由公司支付的职工社会统筹保险金。
4、应付账款支付预算：财务部门根据应收款项回收预算金额和预算的收现金额扣除上缴税费，发放职工薪酬，并提取一定比例用于公司现金周转和项目资金储备后的余额计算用于支付各供应商货款总额。
每月1号-10号支付上月应付款（其中包括各类精品款、洗车费、光触媒等；每月1号和每月15号结算已产生的业务费）。
第六章员工借款管理制度第十七条、为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好的服务于公司经营活动，对员工借款作如下规定。
第十八条、员工借款范围及审批：1、公司员工因公出差、零星采购、工程周转金及处理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。
2、公司员工借支现金需要填写“借支单”，经部门负责人批准，财务负责人审核后，报总经理签批。
现金借支5000元以上，需要提前1个工作日通知财务部。
3、临时工、试用期员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。
4、现金借款人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付凭证上签字，除经总经理同意外不得委托他人代理借款事项。
5、财务部工作人员不得接受他人委托以委托人名义向公司借款。
第十九条、员工借款额度：1、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
2、对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部门有权拒绝再次向其借款。
3、员工借款额度表：第二十条、禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款，财务部要及时进行账务处理。
第二十一条、员工报销的款项应首先用于偿还借款。
有工作任务需要支出现金时，需再次履行借款审批手续，财务部门不得直接支付现金。
第二十二条、财务部要严格控制员工借款，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支。
第二十三条、员工借款原则上次月发放工资时扣回。
特殊情况的，需由借款人提出还款申请经总经理审批签字后交由财务计划扣款。
第二十四条、出现无法收回借款情形时，由部门负责人﹙或担保人﹚承担还款义务。
由财务部工作造成无法收回借款的，由财务经办人和财务负责人共同承担还款义务，总经理承担领导责任。
第七章合同、收据、缴款管理制度第二十五条、销售部签订销售合同后，由财务部负责收取购车订金（购车订金收取标准1、车款总价20万以内收取不得少于1万元订金；2、车款总价在20-40万以内收取不得少于5万元订金；3、车款总价在40万以上车辆收取5万-10订金）和购车款并开具购车缴款收据。
汽车代购合同和销售业务代办委托书的公司联交由财务部保管，如后期合同内容发生变化，必须从新签订汽车代购合同或销售业务代办委托书，由销售部经理签字确认后交财务保管。
若交款者不是客户本人，必须让代办人签写车款代付证明。
第二十六条、财务人员休息当天应将刷卡机和购车缴款收据交由销售部负责人管理，如遇客户支付现金车款时，应及时打电话通知财务人员回公司收款，如遇特殊情况财务人员不能及时到店，销售人员应及时汇报总经理，听从总经理安排。
第二十七条、客户在交车款时，刷卡不得超过3张借记卡，超过3张卡每张卡收取50元刷卡手续费；若客户刷信用卡，必须收取0.6%的手续费，如遇特殊情况，经总经理签字批准后，可免收手续费，如未经总经理批准，擅自免收手续费，由销售人员自行承担相应的刷卡手续费。
第八章交车管理制度第二十八条、交车时客户必须将汽车代购合同和销售业务代办委托书以及购车缴款收据一并交给财务部，由财务部负责存档。
第二十九条、交车时销售人员必须填制车辆放行条，经财务部审核是否交清车款后签字予以出库。
第九章费用报销制度第三十条、业务招待费、上牌费报销规定：1、各部门因工作需要接待客户时，应事先电话请示总经理批准，并在业务招待费报销前补填申请并提交总经理审批。
2、符合下列条件之一的，由部门负责人以上管理人员提出接待申请：﹙1﹚公司经营业务中的重要客人；﹙2﹚公司上级主管部门的相关负责人；﹙3﹚其他经总经理认可的外部合作单位关系人员。
3、业务招待费的报销，应严格按照实际招待对象如实填写费用报销单，并附合法票据由综合管理部审核经总经理签字后予以报销。
4、上牌员每月月初拿上牌电子票据及明细表报销上牌所支出的给类费用，交由综合管理部审核，后经总经理批准财务报销。
第三十一条、员工活动费报销规定：a)各部门组织元工集体活动，应事前书面申请经总经理审批签字后方可执行。
未事先审批的，一律不予报销。
b)各部门按照规定组织员工集体活动后，以合法票据附签字后的申请单据实报销。
第三十二条、佣金支付规定：a)公司员工在经营业务活动中，不得私自向对方索取有损公司利益的现金、礼品回扣，一经发现公司保留以法律手段追究相关责任人责任的权利。
b)公司需对外支付的货币佣金，必须先由经办人填写申请单，经总经理审批签字后由出纳支付，并及时入账。
c)公司需对外支付的非货币佣金，由经办人填写申请，经总经理审批签字交由财务存档后由财务出具统一的非货币佣金支付证明。