学校财务报销管理守则4.doc
小学财务报销管理制度模版
小学财务报销管理制度模版一、制度目的本财务报销管理制度的目的是规范小学财务报销流程，强化财务管理，确保财务报销工作的规范化、透明化、有效性和及时性，提高资金使用效率，维护学校财务安全，促进学校发展。
二、适用范围本制度适用于小学所有部门的财务报销管理工作。
三、报销申请1. 报销申请需由报销人填写《财务报销申请表》，并附上相应的票据、发票等相关材料；2. 报销申请表需注明报销事由、报销金额、报销日期等信息；3. 报销申请需有两位部门负责人的签字确认；4. 各部门负责人需在24小时内审核并决定是否批准报销申请。
四、报销审批1. 在收到报销申请后，财务部应在3个工作日内进行初步审查；2. 如果报销申请符合财务管理制度和相关法规要求，财务部应将报销申请表交给财务主管进行审批；3. 财务主管需在5个工作日内审批，并在审批意见栏中注明是否批准；4. 如果报销金额超过一定限额（由学校领导层确定），则需报请学校领导层审批。
五、报销支付1. 报销审批通过后，财务部应在3个工作日内进行报销支付；2. 报销支付方式一般采用银行转账，报销款项应直接转入报销人指定的个人银行账户；3. 若报销人有特殊情况无法提供个人银行账户，可协商其他支付方式。
六、报销档案管理1. 报销申请表、票据、发票等相关材料应按照时间顺序进行编号，并归档保存；2. 报销档案应有专人负责管理，确保档案的安全和完整性；3. 对于重要的报销档案，可进行电子备份，以防止遗失或损坏。
七、违规处理1. 如发现有虚假报销行为或其他违规行为，财务部有权拒绝该报销申请，并将其上报学校领导层；2. 对于财务违规行为，根据学校相关纪律处分规定，给予相应处罚。
八、制度改进1. 本制度应定期进行评估和审查，并根据需求进行修改和完善；2. 各部门负责人和报销人员应积极提出改进意见和建议，以提高制度的有效性和实施效果。
小学的财务规章制度是什么
小学的财务规章制度是什么一、总则为了规范小学的财务管理，保障财务资金的安全和合理使用，提高财务管理的效率，特制定本财务规章制度。
二、财务人员的设置与职责1. 学校设置一名财务人员，具体负责财务管理工作。
2. 财务人员应具备一定的会计知识和实践经验，严格遵守财务相关法律法规，做到忠于职守，认真负责。
3. 财务人员应及时、准确地完成账目记录与报表填制工作，并妥善保管相关财务文件。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）学校严格执行“先授权后支出，先审批后执行”的原则，确保资金的安全和合理使用。
（2）学校每月进行资金预算编制，合理安排资金使用计划，明确专项资金使用范围。
（3）学校每月进行资金监管，核对资金收支情况，及时发现并纠正资金使用中的问题。
2. 收款管理（1）学校财务人员专门负责校内各项收费工作，接收家长或学生的费用，并开具正规的收据。
（2）学校对收到的款项进行认真登记和核对，确保款项数量与金额无差错。
（3）学校对大额收款或特殊收费项目应当加强审核和监管，确保款项安全。
3. 支出管理（1）学校对各项支出进行预算编制，审批流程严格，资金使用必须符合预算规定。
（2）学校财务人员应当对支出进行仔细核对和审批，杜绝虚假报销和挪用公款的行为。
（3）学校应及时对支出款项进行核算和结算，确保款项使用合理、透明。
4. 财务监督（1）学校财务监督委员会定期对学校财务情况进行监督和检查，及时发现并纠正财务管理中存在的问题。
（2）学校各部门应加强对财务工作的监督，建立健全的内部控制机制，加强风险防范和问题解决。
（3）学校应接受上级教育主管部门的财务监督，主动接受审计和检查，确保学校财务管理的合规。
四、财务纪律1. 财务人员应保守学校财务机密，不得泄露学校财务信息，不得私自调用公款。
2. 学校各部门不得损害学校财产利益，不得私自挪用学校经费，不得虚假报销。
3. 学校应加强财务纪律教育，提高全体师生员工的经济意识和节约意识，共同维护学校财务安全。
小学学校财务规章制度内容
小学学校财务规章制度内容第一章总则第一条为规范小学学校财务管理，保障校园经费使用合理、安全、有效，制定本规章制度。
第二条小学学校财务管理应遵循公开、公正、透明的原则，健全制度，规范操作，防范风险，保证资金安全。
第三条小学学校财务管理应与教育教学活动相配合，服务教育教学事业，促进学校发展。
第四条小学学校应当建立健全财务管理制度，明确组织结构，分工明确，责任到人。
第二章财务管理组织结构第五条小学学校财务管理组织结构包括财务管理部门、校务会计核算中心等。
第六条小学学校应当成立财务管理部门，主要职责包括编制和执行年度财务预算、会计核算、财务监控等。
第七条校务会计核算中心主要负责学校的会计核算工作，对学校的资金使用情况进行监控和分析。
第八条学校应当建立财务管理委员会，由校长担任主任，财务管理部门主任、校务会计核算中心主任等为委员，负责学校的财务管理工作。
第三章财务预算管理第九条学校应当每年制定财务预算，内容包括资金收入来源、支出用途、金额计划等。
第十条学校财务预算应当在年初完成编制，报经校务会计核算中心审查、校务会计核算中心审批后，提交财务管理委员会审定。
第十一条学校财务预算执行过程中，如有发现资金不足或超过预算等情况，应当及时报告财务管理委员会，经批准后调整。
第十二条学校应当对财务预算执行情况进行监督和检查，定期进行财务预算执行情况的分析和评估。
第四章资金收支管理第十三条学校应当建立健全资金管理制度，确保资金使用符合经费用途和数量的规定。
第十四条学校资金收入来源包括政府拨款、学费收入、捐赠款等，支出用途包括教师工资、教学设备采购、校园维护等。
第十五条学校应当建立专门的资金管理账户，对各项资金进行分类管理，确保资金安全。
第十六条学校应当建立资金使用申请和审批制度，实行经费申请、审批、报销等监管。
第五章财务监督管理第十七条学校应当定期组织内部财务审计，对资金使用情况进行审查，发现问题及时整改。
第十八条学校应当接受上级主管部门的监督和检查，配合相关部门的审计工作。
【学校】4东南大学校外人员酬金报销流程3页
【关键字】学校附件4：东南大学校外人员酬金报销流程一、填制《酬金发放清单》。
东南大学财务处主页→下载专区→下载《酬金发放清单》如下图：1、项目代码：必须填写。
2、酬金摘要：专家咨询费、专家评审费、专家讲座费、校外教师课酬、被试费等。
必须填写。
3、身份识别号：身份证号、护照号、港澳通行证号、台胞证号、军官证号等。
必须填写。
4、姓名：必须填写。
5、人员类型：外聘人员或转产业人员（如转中大医院、总务处、榴园、出版社、建筑设计院、资产经营公司等）。
必须填写。
6、职称：如教授、副教授、讲师、研究员、高级工程师等。
必须填写。
7、发放标准：参照南京本地区同类人员酬金支付标准。
必须填写。
8、工作量：课时、天、个项目等。
9、应发金额：税前金额。
必须填写。
10、个人所得税：此项由财务人员填写。
11、实发金额：此项由财务人员填写。
12、签名：必须由领款人本人签字。
注意：1、校外人员酬金需至人事处【四牌楼校区：院士办公室（五四楼207房间）；九龙湖校区：人事科（行政楼433房间）】审核签章。
2、外籍人员还需在财务处下载专区下载《外籍人员登记申请表》。
3、专家咨询费还需项目预算表、会议通知、科研院长审批签字等。
4、校外5人及以上请附加电子EXCEL表以U盘或邮件的方式交由酬金窗口。
2、网上预约报销。
1、东南大学主页→校园信息门户（输入用户名和密码）→财务报销→点击“报销申请”按钮如下图：2、选择一般报销业务，填写项目号如下图：3、按酬金类型选择，如下图：4、选择支付方式：（1）经办人代领取：需要经办人网约并选择由网银直接打入经办人卡内的支付方式。
（注：酬金发放清单上要有领款人本人签名。
）（2）单笔网银对公汇款：针对单个人领取酬金的实行单笔网银对公汇款（由经办人通过网约方式汇款）。
（3）现金支票四牌楼建行代汇款：针对发放大批量人员酬金的实行现金支票四牌楼建行代汇款（由经办人提供包涵收款人银行相关信息的电子文档、纸质文档及财务处酬金窗口提供的税单）。
财务报销规章守则及报销流程1.doc
财务报销规章制度及报销流程1 财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定（一）出差借款:出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》,财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三）各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(１)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;（2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作内容(详见出差明细表),报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。
（3)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。
第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、转帐或现金。
(二）审批流程:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
（三)财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款,银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。
皖南医学院财务处
医学院财务处报销手册二○一九年六月目录服务XX错误!未定义书签。
报销时间.................................................... 错误!未定义书签。
财务报销基本流程XX５基本要求XX6一、报销基本规定和要求 (6)二、报销填制要求 (6)三、原始凭证要求 (7)四、审批要求................................................................. ８具体类别说明XX错误!未定义书签。
一、日常报销XX错误!未定义书签。
二、差旅费报销................................ 错误!未定义书签。
三、借款XX错误!未定义书签。
四、固定（无形)资产报销XX错误!未定义书签。
五、公务接待费报销XX错误!未定义书签。
六、劳务费报销XX错误!未定义书签。
注意事项XX错误!未定义书签。
一、公务卡报销注意事项XX错误!未定义书签。
二、网上报销系统注意事项XX错误!未定义书签。
三、上传注意事项XX１6四、其他报销注意事项XX１８前言为了方便广大教职工及学生办理报销业务，提高办事效率，规范会计基础工作,按照学校的实际情况和相关财务管理制度，特XX《医学院XX报销手册》,以方便全校教职工报销和到XX办事.各部门（单位)分管经费工作的负责人及报销人员需熟悉本指南中的有关工作流程、操作程序、办事方法及注意事项，以免在报销时给您带来不必要的麻烦。
今后如有与本手册不一致的新的规定，按新的规定和程序办。
医学院XX二○一九年六月XX文明服务公约坚持，大胆创新。
科学管理，提高效益。
坚持原则，秉公办事.遵纪守法，坚守道德。
待人热情,语言文明。
换位思考,服务周到。
团结协作，密切配合。
严于律己,不谋私利。
XX服务承诺１、按照XX文明服务公约办理各项业务.2、接打电话时，语调要亲切、温和，使用礼貌用语。
３、职责范围内能办的事情要马上办理,不得推诿、拖延。
小学财务报销规定范本
小学财务报销规定范本一、报销政策概述本公司致力于规范财务管理，确保合理、规范、高效的报销流程。
为了提高财务管理的透明度和效率，特制定以下报销规定。
二、报销范围1. 差旅费报销：（1）差旅费报销范围仅限于公司出差期间发生的合理、必要的费用支出。
（2）差旅费包括交通费用、住宿费用和餐饮费用。
（3）差旅费报销时需提供相关行程单据、酒店住宿发票和餐饮凭证。
2. 交通费报销：（1）交通费报销范围包括因工作需要产生的交通费用。
（2）交通费报销时需提供票据或费用发生凭证。
3. 职务补贴报销：（1）职务补贴报销范围限于公司规定的职位补贴标准，包括岗位补贴、岗位津贴等。
（2）职务补贴报销时需提供相关岗位补贴的申请材料和费用发生凭证。
4. 办公用品报销：（1）办公用品报销范围包括办公文具、办公耗材等日常办公用品消耗费用。
（2）办公用品报销时需提供购买凭证和办公用品使用登记表。
5. 其他费用报销：（1）其他费用报销范围包括公司规定的其他合理、必要的费用支出。
（2）其他费用报销时需提供相关费用发生凭证和费用明细表。
三、报销流程1. 报销申请：（1）员工需在费用发生后，填写报销申请表，并附上相关的费用发生凭证。
（2）报销申请需经主管部门审批后方能进行下一步的报销流程。
（3）报销申请需真实、准确地填写相关信息，如有虚假行为，将会受到相应的纪律处分。
2. 费用审核：（1）财务部门负责对所申请的费用进行审核，包括费用的真实性、合规性以及是否符合报销范围。
（2）费用审核需在3个工作日内完成，如有问题需要核实的，需及时沟通并告知申请人。
3. 费用支付：（1）财务部门审核通过的费用将会及时进行支付。
（2）费用支付将会按照公司规定的支付方式进行。
四、注意事项1. 报销申请表必须填写完整、准确，避免漏填漏报。
2. 报销申请时，所有费用发生凭证必须与实际费用相符，且保留原始票据备查。
3. 如有超出报销范围的费用发生，需提前经相关主管部门审批后进行报销申请。
财务报销守则及报销流程(详细版).doc
财务报销制度及报销流程(详细版）4财务报销制度及报销流程(详细版)为了加强公司的财务治理工作，严格执行财务制度,完善财务治理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
职员报销时应严格执行公司制定的审批治理制度日常费用报销制度：１.要紧包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
2．报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
３.注意依照费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致，有涂改痕迹则无效处理；简述费用内容或事由。
4.按规定的审批程序报批。
5．报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。
差旅费报销制度:1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由职员自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时刻到返京时刻为准，12：0０以后动身以半天计，12：０0往常动身以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式,特别情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4．宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例扣减出差人当天的伙食补贴。
5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
电话费报销制度:1．移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则,职员的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位,依照职职员作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关治理制度规定。
2.固定电话费：公司为职员提供工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费。
不鼓舞职员在上班期间打私人电话。
日常费用流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
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学校财务报销管理制度4云台中学财务报账管理制度为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合我校的实际情况，特制定本制度：一、财务报账票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填学校全称：康县云台镇初级中学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报账范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报账。
二、财务报账手续及要求（一）财务报账审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处报账。
（二）财务报账基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字、校长签字，方可报账。
2．凡到财务处报账的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单，外出参加会议的还须有会议通知等。
4、报销各种发票、事业收据时，须填写新渥镇中；报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴，并写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据内容必须一致。
5、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
6、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续及要求1、基本工资、补助工资的调整与变动由学校根据国家规定核定，并办理好相关调整审批手续后，造册，并报校长审批后发放。
2、校内津贴、课时津贴、代课等各种劳务费用报销表，需经校务会审核，校长批准后由财务处负责发放，并由领款人签字，本人不在时可由他人代签，但一人不得同时替多人代签。
5、在职工资、离退工资一律以上级主管部门的要求执行。
6、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务安排购买。
所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。
报销时，发票必须由经手人、审核人、校长签名，再到财务处报销。
7、因学校教育教学工作需要，购置各类教学仪器或专用材料，先由总务填写《物资采购申请单》报校长审批，统一由学校安排购买，所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。
报销时，发票下面必须由经手人、审核人、校长签名，到财务科报销。
8、差旅费的报销：（1）教职员工的出差一律由学校安排批准，凭开会文件及学校批准通知由教务处调度课务并填制出差通知单。
（2）出差人回校后一周内需到财务处办理结算手续，用蓝(黑)墨水笔填写“差旅费报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、审核人、负责人的签名，将出差的车费报销单和住宿费发票按规定在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知和有关会议通知。
（3）工作人员出差期间，交通费实行实报实销；（4）“差旅费报销单”先经会计人员认真核对签字，再由校长审批，最后到报账员处报账。
职工出差返回后应及时办理报销手续。
（5）如遇特殊情况（事情或时间紧急、涉及的出差地比较多、特事急办等）须临时租车（学校不承担安全连带责任）时，所有租车须事先或临时征得校长同意，租车费用以当地实际价格为准。
9、校内零星维修归由总务处负责。
10、如上级主管部门有具体相关制度下发，则以上级主管部门的制度为准。
学校财务财产管理制度1学校财务财产管理制度一、财务工作指导思想、任务、基本职能１、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分。
学校各项资金的安排、使用，要贯彻执行党和国家的有关方针政策，要为学校各项工作、广大师生员工的学习、生活而服务。
２、按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果、开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教育质量改革和发展教育事业服务。
３、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令，维护财经纪律，保护公共资财的安全，根据上级有关规定和学校具体情况，编制和执行学校的财务计划，拟订学校财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施。
通过做好记账、算账、报账工作，调查、研究、分析、考核资金使用效果，积极参与经济决策。
二、内部财务管理责任制（一）总务主任岗位职责１、在校长的领导下，协助校长做好财务管理参谋，具体负责领导财会人员及财务往来工作，积极做好教育第一线服务工作。
２、负责总务部门职工的管理，加强后勤人员思想政治教育工作，关心后勤人员的业务进修和技术培训，做好服务育人的工作。
建立和健全各项规章制度，与政治处、教务处密切协作，对广大师生进行“学校是我家，美化、绿化靠大家”的爱校教育。
３、负责教育、教育用品的采购、管理和供应，按计划发放师生的课本、簿本以及教师办公、教育用品，会同有关人员购买图书、仪器、体育器材、医疗用品。
４、管理校产：负责学校基本建设和校舍、课桌等校产的登记，管理、添置、维修，督促师生爱护校产。
５、管理财务：审核一切收支凭证，做到各项开支都符合规定，一切账目清楚、准确。
严格执行财务制度，贯彻民主理财精神，合理使用各项经费，搞好师生的生活福利及其它公共福利事业。
做好学生杂费、代管费的收缴工作。
６、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作，改善办学条件和学校环境。
７、抓好传达室，做好学校的安全保卫工作。
８、完成好校长交给的其它工作任务。
（二）会计人员岗位职责１、会计人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观念，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。
２、认真执行会计制度，做好记账、算账、报账工作，如实地全面反映单位资金活动情况。
做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、按期结报，对发生的每一项经济业务，必须取得或填制原始凭证，原始凭证的内容，必须具备：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章，接受凭证单位名称：经济业务内容、数量、单价和金额。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名和盖章。
自制原始凭证必须有经办单位负责人或指定的人员签名和盖章，对填写大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。
会计人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草。
３、认真编制并严格执行财务预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，加强预算内、外资金的核算和管理。
４、按照经济核算原则，定期检查，分析预算执行情况，考核资金使用效果，总结经验，揭露存在的问题，及时向领导汇报，提出建议。
５、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作，加强对学校财产、物资的管理，按照国家会计制度的规定，妥善保管好会计凭证、账册、报表等档案资料工作。
６、会计人员调动工作时，必须办理交接手续。
７、认真完成学校领导交给的其它工作任务。
（三）、出纳工作人员岗位职责１、严格执行有关规定，做好学校资金的收付工作。
如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇报。
２、按照银行制度的规定，加强存款和现金的管理。
３、根据收付的原始凭证，按时记账，定期与会计做好结算工作。
４、应逐日盘点和保管好库存现金，做到账款相符，不出差错。
５、要认真执行国家规定的现金管理制度，每天结账，大量现金要及时交存银行，日清月结，严密手续、妥为保管、保证安全，切实做好现金收付工作、及时记账。
收入款项应及时如数缴入银行或财政专户。
对暂付的现金要按规定催促有关人员来报销结账。
6、认真完成领导交给的其它工作。
（四）保管管理人员岗位职责１、按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资及各类教学用品。
２、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用”的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发挥财产、仪器、物资的作用。
３、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精打细算，有问题及时向领导汇报。
４、教学仪器等固定资产，需经校长或主管领导批准方能购入，购入后必须验收入库，登记造册。
领用时要填写好出库单方可使用。
校产出借要通过总务处办理出借手续，管理人员无权出借。
５、完成学校领导交给的其它工作任务。
三、会计人员内部牵制制度１、在校长的统一领导下，会计、出纳、实物保管员明确分工，相互牵制。
出纳除登记现金日记账外，只管钱、不管帐；会计管帐不管钱；保管员只管实物及分派。
２、空白支票、现金由出纳保管。
发票、学校财务专用章由会计保管。
３、每月结账，出纳填好结报单，连同本月审核无误的原始凭证及原始凭证的张数，按时上报给会计，会计核准结报单及原始凭证的金额、张数并分别在出纳结报单上签字。
四、财务收支稽核制度１、审查财务。
各项经费的支出，必须按《经费开支标准》和《经费年度预算计划》办理。
２、各项财务收出，每类收入都应开具财税部门监制的合法的票据，统一管理、统一核算。
每笔支出报销单据都应按规定进行严格稽核。
稽核人员应严格审查原始凭证是否完整、合法、真实、是否有经手人签名，说明用途。
实物的票据，是否有保管员签名。
３、报销人员应把稽查过的原始凭证送校长或总务主任审批、签字，方可到出纳处报销。
４、审批过程中对弄虚作假、虚报冒领等原始凭证，出纳有权拒绝付款。
情节严重的扣留原始凭证，并报告校长。
但校长坚持要支付，必须以书面形式向上级领导汇报。
５、对会计凭证、账簿、报表在未报出之前进行稽核，如有差错应及时纠正保证质量。